拓尔思：2019年年度审计报告.PDF

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1、 拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 二一九年度二一九年度 信会师报字信会师报字2020第第 ZG10932 号号 拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-98 审计报告

2、第 1 页 审计报告审计报告 信会师报字2020ZG10932 号 拓尔思信息技术股份有限公司全体股东：拓尔思信息技术股份有限公司全体股东： 一、一、 审计意见审计意见 我们审计了拓尔思信息技术股份有限公司（以下简称“拓尔思”）财务 报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制， 公允反映了拓尔思 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营

3、成果和现金流量。 二、二、 形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告 的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于拓尔思，并履 行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重 要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为 背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计 报告中

4、沟通的关键审计事项。 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 关键审计事项： （一）商誉减值 事项描述： 相关的会计政策详情及分析请参阅合 1、我们评估及测试了与商誉减值 测试相关的内部控制的设计及执 审计报告 第 2 页 并财务报表附注“三、重要会计政策和 会计估计”注释（十九）所述的会计政 策及“五、 合并财务报表项目附注”注释 （十八） 。 截至 2019 年 12 月 31 日，拓尔思合并 资产负债表中商誉净值为人民币 5.71 亿元。拓尔思在每年年度终了对合并 形成的商誉进行减值测试。减值测试 要求估计包含商誉的相关资产组的可 收回金额，即相关

5、资产组的公允价值 减去处置费用后的净额与相关资产组 预计未来现金流量的现值两者之中的 较高者。在确定相关资产组预计未来 现金流量的现值时，拓尔思需要恰当 的预测相关资产组未来现金流的长期 平均增长率和合理的确定计算相关资 产组预计未来现金流量现值所采用的 折现率，这涉及管理层运用重大会计 估计和判断，同时考虑商誉对于财务 报表整体的重要性，因此我们将商誉 减值准确性作为关键审计事项。 行有效性； 2、评价管理层委聘的外部估值专 家的胜任能力、专业素质和客观 性； 3、通过参考行业惯例，评估了管 理层进行现金流量预测时使用的 估值方法的适当性； 4、对预测收入、采用的折现率、 毛利率等关键假设进

6、行敏感性分 析，以评价关键假设的变化对减值 评估结果的影响以及考虑对关键 假设的选择是否存在管理层偏向 的迹象； 5、通过对比上一年度的预测和本 年度的业绩进行追溯性审核，以评 估管理层预测过程的可靠性和历 史准确性； 6、与管理层和治理层就计提商誉 减值准备的依据和关键假设进行 了充分讨论。 关键审计事项： （二）收入确认 事项描述： 收入确认的会计政策详情及收入的分 析请参阅合并财务报表附注“三、重要 会计政策和会计估计”注释（二十四） 所述的会计政策及“五、合并财务报表 项目附注”注释（三十五） 。 于 2019 年度，拓尔思合并口径主营业 务收入 9.65 亿元，为拓尔思合并利润 表重

7、要组成项目。拓尔思自行开发研 审计应对： 1、了解、测试拓尔思与销售、收 款相关的内部控制制度、财务核算 制度的设计和执行； 2、区别收入类别及结合业务板块、 行业发展和拓尔思实际情况，执行 分析性复核程序，判断销售收入和 毛利变动的合理性； 3、测试管理层作出会计估计以及 审计报告 第 3 页 制的软件产品、系统集成、安全产品 按销售商品一次性确认收入，定制开 发软件产品、软件服务、品牌管理业 务按完工百分比法确认收入，媒介代 理业务在相关的广告或商业行为开始 出现于公众面前时确认为收入。在应 用完工百分比法时，预计工作总量主 要依赖管理层的重大估计和判断，产 生重大错报风险较高。因此我们将

8、收 入确认作为关键审计事项。 相关的依据和数据，确定其预估的 准确性； 4、抽样检查销售合同、客户确认 的进度单等外部证据，检查收款记 录，对期末应收账款进行函证，判 断销售收入的真实性； 5、就资产负债表日前后记录的收 入交易，选取样本，核对项目进度 表及支持性文档，以评价收入是否 被记录于恰当的会计期间。 四、四、 其他信息其他信息 拓尔思管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 拓尔思 2019 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信 息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计

9、，我们的责任是阅读其他信息，在此过程 中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在 重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们 应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、五、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估拓尔思的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项 （如适用） ， 并运用持续经营假设， 除非

10、计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督拓尔思的财务报告过程。 审计报告 第 4 页 六、六、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总 能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持 职业怀疑。同时，我

11、们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计 和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发 表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述 或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取 的审计证据，就可能导致对拓尔思持续经营能力产

12、生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致拓尔 思不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露） 、结构和内容，并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就拓尔思中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计， 并对审计意见承担全部责任。 审计报告 第 5 页 我们与治理层就

13、计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并 与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以 及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计 最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除 非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在 审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处， 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所

14、（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国注册会计师：郭顺玺郭顺玺 （项目合伙人）（项目合伙人） 中国中国上海上海 中国注册会计师：中国注册会计师：李强李强 2020 年年 4 月月 21 日日 报表 第 1 页 拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司 合并资产负债表合并资产负债表 2019年年12月月31日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 （一） 364,072,954.41 252,923,539.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 （二） 148,5

15、27,371.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 应收票据 （三） 10,784,493.25 7,174,492.57 应收账款 （四） 634,171,750.73 581,365,069.58 应收款项融资 预付款项 （五） 14,821,134.52 45,305,341.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （六） 49,363,888.45 50,556,458.41 买入返售金融资产 存货 （七） 170,874,212.59 221,786,732.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （八） 48,3

16、75,361.39 350,671,842.84 流动资产合计流动资产合计 1,440,991,167.31 1,509,783,476.55 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 （九） 208,237,962.72 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （十） 23,222,681.03 20,289,547.18 其他权益工具投资 （十一） 112,409,184.54 其他非流动金融资产 （十二） 143,710,693.55 投资性房地产 （十三） 79,739,961.95 4,041,482.30 固定资产 （十四） 89,934,743.4

17、1 167,938,467.77 在建工程 （十五） 224,013,608.59 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十六） 76,225,556.55 35,289,383.53 开发支出 （十七） 97,078,316.57 83,606,482.25 商誉 （十八） 571,162,501.31 603,398,676.66 长期待摊费用 （十九） 4,244,836.80 3,426,498.08 递延所得税资产 （二十） 26,546,429.06 19,052,855.26 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 1,448,288,513.36 1,145,281,35

18、5.75 资产总计资产总计 2,889,279,680.67 2,655,064,832.30 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：李渝勤 主管会计工作负责人：何东炯 会计机构负责人：林义 报表 第 2 页 拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司 合并资产负债表（续）合并资产负债表（续） 2019 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额 流动负债： 短期借款 （二十一） 47,720,697.50 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允

19、价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （二十二） 192,154,833.38 152,660,614.12 预收款项 （二十三） 421,480,231.05 369,945,465.12 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （二十四） 20,903,004.13 18,132,603.67 应交税费 （二十五） 97,200,472.00 92,448,964.77 其他应付款 （二十六） 17,733,981.72 63,366,910.27 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非

20、流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 749,472,522.28 744,275,255.45 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十七） 501,433.39 727,500.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （二十八） 12,496,836.00 7,531,954.90 递延所得税负债 （二十） 6,494,251.05 154,042.67 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 19,492,520.44 8,413,497.57 负债合计负债合计 768,965,042.72 752,688,753.

21、02 所有者权益： 股本 （二十九） 478,011,220.00 474,568,904.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （三十） 637,056,260.63 608,238,132.67 减：库存股 （三十一） 15,594,487.50 其他综合收益 （三十二） 36,761,523.43 1,470,461.50 专项储备 盈余公积 （三十三） 94,826,237.53 84,473,895.19 一般风险准备 未分配利润 （三十四） 823,514,399.19 700,246,774.24 归属于母公司所有者权益合计 2,070,169,640.78 1,8

22、53,403,680.10 少数股东权益 50,144,997.17 48,972,399.18 所有者权益合计所有者权益合计 2,120,314,637.95 1,902,376,079.28 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,889,279,680.67 2,655,064,832.30 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：李渝勤 主管会计工作负责人：何东炯 会计机构负责人：林义 报表 第 3 页 拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司 母公司资产负债表母公司资产负债表 2019 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币

23、元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 194,248,786.24 105,040,968.80 交易性金融资产 100,173,575.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据 （一） 2,526,400.00 1,830,100.00 应收账款 （二） 305,121,283.30 267,876,109.34 应收款项融资 预付款项 其他应收款 （三） 33,039,841.71 25,722,007.70 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 100,713,15

24、3.13 流动资产合计流动资产合计 635,109,886.59 501,182,338.97 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 201,714,491.12 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （四） 994,473,142.86 1,045,486,009.01 其他权益工具投资 112,409,184.54 其他非流动金融资产 138,235,599.35 投资性房地产 79,739,961.95 4,041,482.30 固定资产 57,366,335.27 133,755,641.85 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 59,523,620.7

25、6 27,353,193.06 开发支出 63,162,569.97 75,149,204.66 商誉 长期待摊费用 1,159,146.28 1,648,140.30 递延所得税资产 21,248,661.06 15,455,006.14 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 1,527,318,222.04 1,504,603,168.44 资产总计资产总计 2,162,428,108.63 2,005,785,507.41 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：李渝勤 主管会计工作负责人：何东炯 会计机构负责人：林义 报表 第 4 页 拓尔思信息技术股份有限公司

26、拓尔思信息技术股份有限公司 母公司资产负债表（续）母公司资产负债表（续） 2019 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额 上年年末余额 流动负债： 短期借款 47,720,697.50 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 138,633,422.16 112,220,288.25 预收款项 13,753,549.82 4,389,578.10 应付职工薪酬 10,579,569.19 9,219,529.25 应交税费 32,919

27、,108.53 25,753,594.71 其他应付款 3,011,998.99 17,691,353.23 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 198,897,648.69 216,995,041.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,474,246.40 7,086,924.26 递延所得税负债 6,494,251.05 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 18,968,497.45 7,086,924.26 负债合计负债合计 217,866,146.14 2

28、24,081,965.30 所有者权益： 股本 478,011,220.00 474,568,904.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 689,792,210.97 660,974,083.01 减：库存股 15,594,487.50 其他综合收益 35,063,266.08 专项储备 盈余公积 94,826,237.53 84,473,895.19 未分配利润 646,869,027.91 577,281,147.41 所有者权益合计所有者权益合计 1,944,561,962.49 1,781,703,542.11 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,162,42

29、8,108.63 2,005,785,507.41 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：李渝勤 主管会计工作负责人：何东炯 会计机构负责人：林义 报表 第 5 页 拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司 合并利润表合并利润表 2019 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 （三十五） 967,305,988.93 845,303,094.62 其中：营业收入 （三十五） 967,305,988.93 845,303,094.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金

30、收入 二、营业总成本 785,293,535.38 733,584,965.38 其中：营业成本 （三十五） 369,965,790.97 342,894,559.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （三十六） 8,193,679.76 9,933,802.28 销售费用 （三十七） 164,959,942.57 155,811,955.51 管理费用 （三十八） 150,730,904.11 125,712,958.25 研发费用 （三十九） 91,373,887.89 99,876,862.87 财务费用 （四

31、十） 69,330.08 -645,172.61 其中：利息费用 （四十） 1,143,113.61 1,062,665.12 利息收入 （四十） 1,194,844.92 1,735,687.56 加：其他收益 （四十一） 29,607,752.34 37,946,964.66 投资收益（损失以“-”号填列） （四十二） -10,352,740.80 3,219,827.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （四十二） 2,933,133.85 70,470.67 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收

32、益（损失以“-”号填列） （四十三） 1,733,989.22 信用减值损失（损失以“-”号填列） （四十四） -19,981,820.39 资产减值损失（损失以“-”号填列） （四十五） -6,029,420.00 -60,858,516.49 资产处置收益（损失以“-”号填列） （四十六） 53,845.38 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 177,044,059.30 92,026,404.95 加：营业外收入 （四十七） 543,711.38 1,123,375.94 减：营业外支出 （四十八） 1,040,684.67 807,348.68 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

33、 176,547,086.01 92,342,432.21 减：所得税费用 （四十九） 14,981,483.04 18,578,638.58 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 161,565,602.97 73,763,793.63 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 161,565,602.97 73,763,793.63 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列） 157,203,167.80 60,927,038.81 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 4,362,435.

34、17 12,836,754.82 六、其他综合收益的税后净额 35,291,061.93 666,059.51 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 35,291,061.93 666,059.51 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 35,063,266.08 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 35,063,266.08 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 227,795.85 666,059.51 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3可供出售金融资产公允价值变

35、动损益 4金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6其他债权投资信用减值准备 7现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部 分） 8外币财务报表折算差额 227,795.85 666,059.51 9其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 196,856,664.90 74,429,853.14 归属于母公司所有者的综合收益总额 192,494,229.73 61,593,098.32 归属于少数股东的综合收益总额 4,362,435.17 12,836,754.82 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.3302

36、 0.1295 （二）稀释每股收益（元/股） 0.3302 0.1295 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：李渝勤 主管会计工作负责人：何东炯 会计机构负责人：林义 报表 第 6 页 拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司 母公司利润表母公司利润表 2019 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本期金额 上期金额 一、营业收入 （五） 463,707,229.42 367,906,048.97 减：营业成本 （五） 135,296,278.33 114,853,361.24 税金及附加 4,

37、186,847.82 3,704,506.76 销售费用 83,533,530.12 81,666,185.48 管理费用 77,733,910.68 72,709,905.96 研发费用 50,334,933.63 48,275,272.01 财务费用 133,237.34 -46,224.60 其中：利息费用 1,075,394.25 1,062,665.12 利息收入 956,165.03 1,054,967.88 加：其他收益 12,488,613.68 17,196,142.29 投资收益（损失以“-”号填列） （六） -11,137,231.06 35,271,121.65 其中：

38、对联营企业和合营企业的投资收益 （六） 2,933,133.85 70,470.67 以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 2,787,382.71 信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,426,650.71 资产减值损失（损失以“-”号填列） -13,600,724.25 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 109,200,606.12 85,609,581.81 加：营业外收入 0.65 611,817.16 减：营业外支出 971,980.66 542,907.90 三

39、、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 108,228,626.11 85,678,491.07 减：所得税费用 4,705,202.76 1,604,163.82 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 103,523,423.35 84,074,327.25 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 103,523,423.35 84,074,327.25 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 35,063,266.08 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 35,063,266.08 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其

40、他权益工具投资公允价值变动 35,063,266.08 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3可供出售金融资产公允价值变动损益 4金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 6其他债权投资信用减值准备 7现金流量套期储备（现金流量套期损益的 有效部分） 8外币财务报表折算差额 9其他 六、综合收益总额 138,586,689.43 84,074,327.25 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表

41、的组成部分。 企业法定代表人：李渝勤 主管会计工作负责人：何东炯 会计机构负责人：林义 报表 第 7 页 拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司 合并现金流量表合并现金流量表 2019 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,027,398,427.52 1,203,992,916.17 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保

42、业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 22,394,743.18 27,760,865.77 收到其他与经营活动有关的现金 （五十） 72,323,926.24 155,486,820.02 经营活动现金流入小计 1,122,117,096.94 1,387,240,601.96 购买商品、接受劳务支付的现金 376,134,975.06 499,280,159.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息

43、、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 251,182,027.28 244,038,416.10 支付的各项税费 84,599,085.29 99,737,257.59 支付其他与经营活动有关的现金 （五十） 188,695,164.79 237,689,317.41 经营活动现金流出小计 900,611,252.42 1,080,745,150.92 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 221,505,844.52 306,495,451.04 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,222,185,

44、748.90 552,199,913.11 取得投资收益收到的现金 13,080,771.54 3,228,822.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 66,371.68 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 481,411.15 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,235,814,303.27 555,428,736.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 257,300,807.18 78,561,116.75 投资支付的现金 1,047,425,086.00 767,933,633.33 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位

45、支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,304,725,893.18 846,494,750.08 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -68,911,589.91 -291,066,013.98 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 47,999,996.46 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 47,720,697.50 收到其他与筹资活动有关的现金 （五十） 3,700,000.00 筹资活动现金流入小计 51,699,996.46 47,720,697.50 偿还债务支付的现金 47,720,697.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,803,659.76 26,757,625.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （五十） 16,008,630.78 67,077,420.70 筹资活动现金流出小计 88,532,988.04 93,835,046.20 筹资活动