XX集团物资部废旧物资管理制度.docx

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1、XX集团物资部废旧物资管理制度 XX集团物资部废旧物资管理制度 为加强废旧物资处置管理，进一步规范处置程序，提升处置的效率，防范处置风险，确保资产保值、增值，依据集团公司固定资产管理办法、集团公司废旧物资处置管理办法的有关规定，现就废旧物资管理工作提出具体要求，请遵照执行。 一、物资报废审批管理 （一）工程项目类固定资产报废审批 1.项目立项单位加强工程项目前期查勘，基建、生产、信息等工程项目在可研阶段对拟拆旧物资进行评估论证，在立项申报阶段必须同时上报与工程项目对应的拆旧物资处置计划（针对主要设备材料），并在立项审查时一并审查。 2. 项目管理单位根据集团公司下达的年度综合计划，在设计阶段要

2、求设计单位编制主要设备材料的拆旧清单，在下达工程施工计划的同时一并下达“废旧物资回收计划表”（附1）。废旧物资回收计划应下达到实物使用保管单位的物资管理部门。 对于项目管理与资产管理分属不同单位的工程项目，由项目管理单位向资产管理单位报送工程拆旧物资明细，由资产管理单位下达废旧物资回收计划。 3. 资产管理单位按照集团公司关于统一和规范退出 设备处置管理流程的通知要求，拆旧工作开始前4个月开展拆旧固定资产物资的技术鉴定工作，对于鉴定为报废的固定资产物资应按照集团公司固定资产管理办法在入库交接前完成报废审批手续。 （二）非工程项目类固定资产报废审批 资产管理单位的实物保管部门按照集团公司固定资产

3、管理办法在入库交接前完成报废审批手续。 （三）非固定资产及库存物资报废审批 资产管理单位的实物使用保管部门负责完善本单位属于列卡登记的低值易耗品、废弃材料及零配件等非固定资产的报废审批手续。 各基层单位物资管理部门负责组织本单位属于流动资产的库存物资报废工作，并根据集团公司库存物资报废审批单（附2）完善报废审批手续。 二、废旧物资回收保管 （一）废旧物资入库 1. 废旧物资由实物使用保管部门移交物资管理部门集中存储和统一保管。项目管理部门负责入库交接前的保管。 2. 废旧物资由实物使用保管部门与物资管理部门办理实物入库交接，同时将报废审批手续一并报物资管理部门。对于工程项目的废旧物资，移交前由

4、项目管理部门按照废旧物资回收计划据实回收。 3. 特殊情况需要现场处置的废旧物资，处置计划报送前由实物使用保管部门与物资管理部门做好现场实物核实，项目管理部门负责处置前的临时保管。 4. 实物交接过程中，物资管理部门应严格按照废旧物资回收明细表（附3）仔细核对实物规格、型号、数量。确认无误后，交接双方在废旧物资回收表签字确认。 5. 加强废旧物资入库凭证规范化管理。废旧物资回收表应作为废旧物资入库的唯一凭证，应由专人保管，所反映的内容数量、规格型号应与实物一致，凭证表面不得随意涂改。 （二）废旧物资台帐管理，确保帐物一致 物资管理部门废旧物资保管员以废旧物资回收表为依据，逐笔建立入库台帐，下帐

5、时必须以手续完毕的废旧物资处置交接单（附7）为依据，下帐帐页附实物处置交接单保管，确保处置去向清楚，帐物一致。 （三）废旧物资库房管理 各单位应设立废旧物资专库或划分废旧物资专区存放废旧物资，如需移至指定地点保管，应办理相应的移库交接手续。废旧物资严禁留用或私自变卖。 （四）废旧物资回收审计 各单位监审部门在工程结算审计时，加强废旧物资回收审计，重点关注工程拆旧物资应拆实拆及实物移交等方面。 项目竣工时，需提供物资管理部门盖章的废旧物资回收表，方可决算。 三、废旧物资处置底价设置和计划报送 （一）合理设置评估价和底价 1.实物资产所属财务部门应在废旧物资竞价处置前组织完成废旧物资的价值评估，并

6、依据评估结果组织确定评估价，填写废旧物资评估价设置表（附5），并完善相关手续。 2. 废旧物资在正式竞价前应依据评估价，结合近期市场状况和交易情况合理确定各批次（包）底价，并严格保密。底价应不得低于评估价。底价设置后，填写废旧物资底价设置表（附6）并密封加盖单位章带至竞价现场。 （二）准确及时报送处置计划 1. 各单位物资管理部门将废旧物资处置计划于每月10-15日填报废旧物资集中处置计划表（附4）至集团公司计划部。废旧物资处置竞价流标的单位在分析流标原因后重新上报处置计划。 对于需要现场处置的拆旧物资，各单位物资管理部门应在拆旧工作开始前30天将废旧物资集中处置计划表报送集团公司物资部。 2

7、. 废旧物资计划处置上报前，应仔细核对数据，确保数据准确性，避免出现处置品种、规格型号、数量等与实物 的差异。 3. 各单位物资管理部门原则上在废旧物资入库后3个月内上报废旧物资处置计划。 四、废旧物资网上竞价 （一）网上竞价秩序管理 1. 竞价代理机构按照公司范本编制竞价公告文件和竞价文件。竞价公告应写明标题、竞价时间、地点、废旧物资概况、竞价文件购买时间、费用等。竞价文件中应包含废旧物资的类别、数量（重量）、参数描述、仓储地点等信息，对于需要拆解的生产设备应在竞价文件中注明交接装运前需要成交回收商进行拆解处理，并由回收商承担相关费用。废旧物资实物保管单位应配合竞价代理机构进行废旧物资实物信息的收集工作，应配合废旧物资回收商在公告挂出至报名截止时间范围内现场看货。 2. 竞价代理机构按年度方式收取回收商竞价保证金，按年度收取的竞价保证金原则上不高于 5 万元。 3. 竞价过程中应成立竞价委员会。竞价委员会由财务、物资、基层单位、代理机构代表等相关人员组成，人数为3人及以上单数。主要负责管理竞价过程、处理竞价过程中的突发事件、编制竞价结果报告、对竞价过程进行监督等。 4. 竞价代理机构根据废旧物资类别选择按批次（包）总价报价的方式处置。竞价委员会应确认竞价意向的回收商