2022年第二章物流项目前期策划 .pdf

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1、教案首页授课顺序：学时：日期：年月日班级：课题第二章 物流工程前期策划4 学时目的要求要求学生掌握物流工程前期策划工作流程、掌握工程识别与构思过程，掌握可行性研究的阶段，熟悉可行性研究的主要内容，重点掌握工程经济评价方法。重点难点重点：工程识别与构思，工程可行性研究、工程经济评价难点：工程识别与构思、工程经济评价教 案 方法手段案例分析、课堂讲授教案辅助手段多媒体课件及板书教案教案过程1、课程导入（ 5 分钟）2、讲授新课（ 80 分钟）3、总结本节内容、布置思考题（5 分钟）主要教案内容?物流工程目标设计?物流工程范围规划与定义?物流工程结构分解?物流工程计划的制定?物流工程采购?物流工程的

2、招投标与合同精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 27 页安徽农业大学 信息与计算机学院精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 27 页第三讲【目的】 掌握工程前期策划工作内容、掌握物流工程识别与构思基本流程、掌握工程可行性研究概念、过程，熟悉工程可行性研究报告内容【重点】 工程前期策划工作过程、工程识别与构思、工程可行性研究过程【难点】 工程识别与构思、工程可行性研究过程【复习上节内容】【授课内容】第二章 物流工程前期策划第一节物流工程前期策划一个工程从构思到

3、批准正式立项的过程，属于工程的前期策划工作。一、工程前期策划的主要工作1、工程的构思与选择：任何工程都起源于构思。如传统运输企业改制成专业物流公司，改制需要的机构改革、物流设施完善、信息系统建立等都是一个个工程。作为工程的实施主体，必须在众多工程中，作出选择，经主管部门批准后，进入深入研究阶段。2、工程的目标设计和定义：进一步研究工程所处的环境与条件，针对工程需要解决的问题，提出工程的目标与要求。工程目标应该由工程发起人或提议人确定。它一经确定则成为工程成败的评价基准。因此，工程目标的确定十分重要。目标可能不止一个，但他们都应明确的，可度量的和可以最终实现的。例如：“建设一个自动化立体仓库”，

4、这样的工程目标就比较模糊，因为这一目标不够明确，对何时采用多少成本来建设什么样的物流配送中心都没有明确的界定，客户和工程团队可能对目标有不同的理解。较好的工程目标应该为：“在3 年内，用 1000 万元建设一个年货物吞吐量达到万吨的符合国家要求的自动化立体仓库。”在多目标的情况下，应确定目标的优先级。通过对工程目标的书面说明则形成了工程的定义，它划定了工程要素构成和界限。通过对工程进行审查，作出初步决断，认可则编制工程建议书，上报主管部门。3、工程可行性研究：针对工程目标提出可实施方案，并对各比较方案进行全面的技术经济论证，跟目标比对，从可行的方案中选优，为工程的决策提供依据。工程前期策划过程

5、图：二、物流工程前期策划应注意的问题：1、确定工程的正确方向：方向错误，必然导致整个工程的失败。工程的方向取决于工程构思和工程目标。图2 常用来揭示工程的投资影响关系，工程前期虽然费用投入较少，但其确定的工程发展方向对工程生命周期影响最大。2、重视工程失误的恶果：工程的目标决定了工程的任务，进而决定了技术方案和实施方案或措施，再由技术方案产生一系列的工程活动，进而形成一个完整的工程系统和管理系统。如果目标设计失误或工程论证不全面，不但实现不了工程的效益，而且会产生如下恶果：（1）工程建成后无法正常运行，达不到使用效果。如一些国有物流企业，经出过考察与专家调研，精选学习资料 - - - - -

6、- - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 27 页任务应提升企业信息化水平，建立了客户关系管理系统，运行后系统并未使企业营销市场有明显改精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 27 页安徽农业大学 信息与计算机学院观，也没有解决好全国配送功能弱问题，反而增加了很多“额外”工作，如由于CRM 系统与企业信息门户数据不能动态共享，部分信息和数据传递需要重新录入系统。（2）虽然工程可以运行，但其产品或服务没有市场。如各地参照日、欧经验，纷纷建设物流园区，如北京、深圳等地所建的高标准物流园区，占地数百亩，投

7、资上亿元，建成后却陷入了“有库无货”的尴尬境地，最主要的原因是中国的物流市场远未达到国外的发达程度，中小企业较多，物流园区形成不了集聚效应。（3）工程运营费用高，没有效益，没有竞争力。如物流仓库建设工程，是否采用库区作业自动化系统问题。对物流仓库建设工程，工程成功的目标是以最适当的投资，实现作业的高效率和作业成本的最低。自动化系统的建设是高昂的，当物流企业的经营规模有限，而且企业的信息系统尚不健全时，片面追求形象建设仓库自动化系统，吃力不讨好的。3、应考虑全局的影响：工程的建设要符合上层系统（国家、地方、企业）的总体发展要求。如果一个工程未能解决上次系统当前发展中的问题，太超前，就可能成为上层

8、系统的包袱。如物流园区选址不当或建设过于超前，非但不能解决城市物流不畅、物流成本过高的问题，反而应为设施的闲置造成浪费，使企业背上沉重的债务，使银行产生呆账。4、工程的不断完善和优化：工程策划中，要不断进行环境调查，并对环境发展趋向进行合理预测，针对环境的变化不断的对工程进行调整、修改和优化。环境是确定工程目标、进行工程定义、分析可行性的最重要的影响因素，是进行正确决策的基础。当环境条件变化较大时，甚至应放弃原定的工程构思、目标或方案。工程确立过程是一个多重反馈过程，见图 1. 5、工程选择过程的分阶段决策策略：设立几个决策点，为阶段工作的总结和选择创造条件，以降低工程失败的风险。如，工程构思

9、形成时，需要进行一次反思，在对环境情况再次调查的基础上，作出下一步决断。目标设计和定义完成后，还应做一次市场的调查，以确定工程建设的重要性、模式与阶段，从而产生工程建议书；工程可行性研究结果，仅给决策部门提供了工程实施可行的建议，决策者仍可能对工程进行取舍。若上马，则正式下达工程任务书，若此时条件发生较大变化，决策部门可中止工程。通过反馈过程，进行工程调整或放弃。三、工程的识别与构思工程的识别与构思一般要经历两个阶段：工程需求识别与工程的构思。（一）工程识别：工程识别是一个过程，始于需求、问题或机会的产生，结束于需求建议书的发布。1、需求识别 ：客户基于某些方面的变化（如市场、竞争、技术进步、

10、法律法规等）而产生的一种特定需求。如第三方物流企业，发现、挖掘有利投资的工程有：关注国家或地区物流发展战略和规划，从中分析预测工程计划。如安徽省现代物流业发展规划。（见word）帮助客户企业整合物流功能，提供全套的供应链物流服务，拓展物流服务的高端市场。积极争取专项或专户合同物流，扩大物流企业经营范围，提高企业知名度。例如宝供起家的物流工程就是1994 年为宝洁公司配送全国的日用消费品，一炮打响后，企业业务范围不断扩大，称为国内第三方物流企业发展的典范。通过企业生产要素的合理组合，启动需求，产生工程机会。（如与国外物流企业结成战略同盟，共同向特定的客户提供全方位的服务；开发物流信息系统，使物流

11、过程可视化、透明化，提高企业竞争力；改造车精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 27 页辆、仓库，使之满足特种货物仓储与运输需要，开辟特种物流市场。安徽农业大学 信息与计算机学院精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 27 页很多情况下，识别具有市场前景的新工程本身就是一个工程。如物流市场的发展，催生的一类新企业：物流策划公司、物流咨询公司、供应链管理公司等（第四方物流）。其主要工作就是通过市场的调研，在物流企业业主尚未意识到潜在工程的时候，帮助业主进行工程构思

12、、目标设计、可行性研究、技术设计等。工程需求的愿望产生之初往往处于一种较为“朦胧”的状态，能满足这一愿望可能还是一个较大的范围。因此，需要收集相关资料进行一定的调查研究，确定实现这一愿望的途径、方法或具体的东西。在工程识别阶段，一方面要提出工程的目标，另一方面也要识别出与工程有关的限制和制约条件（如地理、气候、自然资源、人文环境、政治体制、法律规定、技术能力、人力资源、时间期限、资金不足等）。2、需求建议书：（RFP）requirement for payment 是客户向承约商发出的用来说明的如何满足其已识别需求所要进行的全部工作的书面文件。详细完备的需求建议书能够使承约商明确客户期望的工程

13、工程产品，同时也是他们完成工程建议书的基础。如工程投资工程，由建设单位（客户）向设计单位（承约商）发出的投标邀请书，就是一份典型的 RFP. 工程需求建议书通常是正式的，但有时也可以是非正式的，如当工程是由公司内部人员完成时，可以口头传达即可。那么，一份理想的工程需求建议书应包括哪些内容呢？（1）工程的工作陈述。简况说明要求承约商做的主要工作任务和任务范围。（2）工程的目标与规定。工程的目标即交付物。（3）工程范围的规定。（4）客户供应条款。涉及工程实施上客户应提供的保障及物品供应。（5）客户付款条款。（6）工程进度计划。（7）工程评估标准。（8）其他相关事宜。当需求建议书完成后，客户就向可能

14、的承约商发送需求建议书（招标），从若干个中选择。举例： 某物流园区规划工程要求，ppt （二）工程构思工程构思，又称为工程的创意。是指承约商在需求建议书规定的条件和实际情况下提出各种实施方案，向客户推荐最佳方案来满足客户的需求。为保证客户的需求得到满足，承约商一般会针对一种需求提出多种解决方案，每种方案都有各自的特点，以便使客户根据自己的偏好和实际情况进行选择。工程构思通常采用头脑风暴法。这种方法的关键是让所有人员发挥自己的想象力，提出尽可能多的解决方案，此时注重的是数量而不是质量。（还有工程组合法、市场调查法、比较分析法）工程建议书是承约商对工程构思的具体而详细的书面表述。物流工程建议书的内

15、容视具体情况而不一样，一般包括以下几项：1.工程的必要性论述2.工程产品或服务的市场预测。包括国内外时常的现状和发展趋势预测、市场价格分析。3.产品方案、工程规模和用地的设想精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 27 页4.工程建设必须的条件、已具备和尚不具备的条件分析5.投资估算和资金的筹措设想6.经济效果和投资效益的估计7.工程实施的环境。包括工程需要动用的人力、物力、财力和物力，以及这些资源耗用对其他组织或活动的影响，工程完成后对外部环境的影响。8.工程风险。将在工程识别时意识到的工程风险纳入工程建议书中。9.制约和限制

16、条 件。明确表述工程在实施时是否会受到限制，如何寻求支持来解决受限问题。第二节 物流工程可行性研究先论证，后决策是现代工程管理的基本原则。由于任何工程都有多种可能的实施方案，不同方案产生的效果也不相同。同时，未来环境具有一定不确定性，同一方案在不同环境条件下也可能导致出不同的效果，如何在在工程建设之前，对未来多变的环境条件，作出准确的判断，规避可能的风险，是工程论证的主要目标。工程可行性研究是当前国际上普遍采用的工程论证方法。一、工程可行性研究过程。1.可行性研究的含义：可行性研究是一项在具体实施某一工程前，对工程方案是否可行以及潜在的效果进行分析、论证和评价的工作。它明确回答以下问题：（1）

17、工程建设有无必要性；（2）工程的规模有多大；（3）工程选址是否合适；（4）工程需要投入多少人力、物力资源；（5）工程实施需要多长时间；（6） 工程建设资金如何筹措；（7）工程财务上是否有利可图（8） 工程经济上是否合理；（9）工程实施的风险有多大（10）工程合适的建设时间因此，可行性研究需要考察从工程选定、立项、建设到生产经营的全过程。一般从市场预测开始，通过多方案比较，论证工程的选址、建设规模、工艺技术方案等的可靠性；原材料和产品的供销与运输、建设资金的来源等建设条件的可靠性；最后通过对工程的经营成本、销售收入和一系列指标的计算，评价工程在财务上的盈利能力和经济上的合理性，提出工程可行或不可

18、行的结论。其基本工作程序如：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 27 页2.可行性研究的阶段工程可行性研究包括如下三个阶段：机会研究；初步可行性研究；详细可行性研究。（西方发达国家普遍采用三阶段决策）在上述三个可行性研究的任何一个阶段，只要研究结论为“不可行”，则不必进行下一个阶段的工作，工程周期到此为止；反之，则继续深入研究，直至全部通过评审。对于大型的、复杂的、不明确的工程，可行性研究的每一阶段都很必要，都是研究的重点；而对于小型的、简单的、明确的工程，也可简化调整论证的步骤，不一定通过全部三个阶段。1、机会研究工程设想

19、阶段机会研究是指在一定的地区和部门，利用自然资源和市场需求调查预测资料，选择寻求最佳的投资机会，对工程投资方向提出设想的工作。这是进行具体可行性研究前预备性调查研究，主要依靠经验进行粗略估计，这个阶段的投资估算精确为30% ，所需费用约占投资总额的0.2%1.0%。如果机会研究的结论为可行的，或说研究的结果能引起投资者的兴趣，就可以进行下一阶段的初步可行性研究了。如果觉得条件不成熟或机会不可行，也可以停止或暂停相关工作。2、初步可行性研究工程初选阶段初步可行性研究是在机会研究完成后认为可行的工程，在进行正式的详细可行性研究之前开展的预备性研究。其主要任务是确定该工程是否需要进行详细可行性研究，

20、并确定哪些关键性问题需要进行辅助性专题研究。如市场情况，资源条件，产品方案，工艺路线，技术设备及经济效益的评价等，需要取得较为精确的数据。它可以在广泛的方案分析论证后，对所涉及的问题进行分类，确定下一阶段研究的重点和难点，并排除一些明显不可行或不利的方案，以缩小工作范围，避免不必要的工作浪费。初步可行性研究阶段投资估算的精确度可达20% ，所需费用约占总投资额的0.25%1.5%。在初步可行性研究通过后，即应对工程进行详细可行性研究。3、详细可行性研究工程拟定详细可行性研究通常简称为可行性研究。详细可行性研究的结构和内容、步骤和方法，都有比较成熟的做法和专门的规定。在这一阶段，需要对意向工程进

21、行深入而详细的技术经济论证，提供工程所需的各种建设依据、确定方案的可行性，并作出全面、详细、完整的经济评价，推荐出最佳方案。其投资估算一般根据工程实际情况具体测算，计算精度应控制在10% 以内，所需费用大型工程占投资总额的0.5%1% ，中小型工程约占1% 3% 。二、物流工程可行性研究报告编写纲要可行性研究的内容，随研究的对象不同而有所差别，难以千篇一律的硬性规定。但大体上都包括以下主要内容和基本格式：（1）总论（2）市场需求预测与建设规模。（3）建设条件与选址。（4）工程技术方案。（5）环境保护与劳动安全。（6）企业组织与人员培训。（7）实施计划与建设进度。（8）投资估算与资金规划。（9）

22、经济效益与社会效益评价。（10）结论与建议。以物流配送中心建设工程为背景，介绍物流投资工程可行性研究报告编写纲要。1. 总论总论作为可行性研究报告的首要部分，要求对整个研究工作和研究结果给出概貌性叙述，对工程的可行与否提出最终的建议，为决策部门的审批提供方便。主要内容包括：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页，共 27 页（1）工程背景。包括：工程名称；业主单位简况；可行性研究报告编制的依据；工程提出的理由与过程。（2）工程简况。包括：工程拟建地区和地点；工程建设规模与目标；工程主要建设条件；工程提出的理由与过程。（3）工程研究结

23、论。包括：工程服务范围与物料种类；工程工程技术方案；工程投入的总资金及效益情况；工程建设进度；主要技术经济指标。（4）问题与建议。 2. 市场供需分析市场分析要求在既有调查的基础上，对未来情况作出预测和判断，市场分析和预测的结果是物流中心服务定价和收人的最重要的依据，其分析的可靠性最终影响到工程的盈利性和可行性。主要内容包括；（1）市场调查。包括：拟建物流中心的服务客户与范围的市场调查；既有物流中心替代条件的调查；与物流中心作业相关的成本与收费调查。（2）市场预测。包括：使用物流中心企业未来产品需求量预测；未来企业产品销售网络与品类数量变动趋势预测；物流服务价格预测；企业营销与竞争力分析；物流

24、中心运作的市场风险分析。3. 厂址选择本部分生要研究内容是确定物流中心的合理位置。它需要考虑其服务的企业位置、道路交通条件和公共设施供应条件，在技术经济分析的基础上，给出推荐意见主要内容包括：（1）建设条件。包括既有仓库和设备的可利用量；周边的道路交通条件；与公共交通系统的联系条件。（2）场址选择包括：场址现状；厂址方案比选；推荐的场址方案。4. 技术、设备和工程方案通过研究物流中心的生产方法、作业流程、设备选型及其平面布置等问题，形成完整的技术方案。并估算土建工程量和计划设备购置种类与数量。此部分，除文字叙述外，还要通过图白哦给出工艺流程设计、平面布置方案和一些重要的数据和指标。主要内容包括

25、：（1）技术方案。包括：功能及作业流程确定；仓库种类、规模确定；信息系统规划。（2）设备方案。包括；主要设备选型；主要设备清单。（3）工程方案。包括；主要建、构筑物结构方案；特殊基础工程方案建筑安装工程量及”三材”用量估算；主要建、构筑物一览表。 5总平面布置与公用辅助工程根据工程各单项工程、作业流程、场内外交通运输和辅助工程条件等情况，按场地的自然条件、作业要求与功能以及专业设计规范进行物流中心的总体平面布置，主要内容包括：（1）平面布置。包括平面布置方案比选；总平面布置主要技术经济指标。（2）交通方案。包括场内外运输量及运输方式确定；工程对周边交通的影响分析。（3）公其输助工程。包括：给排

26、水工程；供电工程；通信设施和计算机网络；其他设施（如供热，供气、维修等）。 6环境保护与劳动安全精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页，共 27 页建设工程一般会引起工程所在地自然环境、社会环境和生态环境的变化。作业流程和工作环境的方案也影响着劳动者的健康和安全。这些问题都需依据国家有关环境保护的法律和法规，对工程可能造成的近期、远期的影响作出评估，尽量减少对环境和劳动者生命和财产安全的不利影响。对存在一定影响的工程，还要提出治理和保护环境与劳动安全的具体防范措施。主要内容包括：（1）环境影响评价。包括；环境条件调查；影响环境因素

27、分析；环境保护措施。（2）劳动安全卫生与消防。包括：危险因素和危害程度分析；安全防范措施；卫生保健措施；消防措施。 7组织机构与人力资源配置根据工程规模、工程组成和作业流程，研究提出相应的工程组织机构形式、劳动定员总数、劳动力来源以及员工培训等计划。主要内客包括：（1）组织机构设置。包括：组织机构的设置方案及其适应性分析；工作制度的确定。（2）劳动定员和员工培训。包括：劳动定员；年总工资和员工年平均工资估算；员工培训及其费用估算。 8.工程实施进度主要内容有：建设工期确定；编制工程实施进度表（图）。 9投资估算与资金筹措比选推荐出可行的、风险小的融资方案。主要内容包括：（1）投资估算。包括：建

28、设投资估算；流动资金估算；投资估算表。（2）融资方案。包括：融资组织形式；资本金筹措；债务资金筹措；融资方案分析。10. 经济效益评价内容包括：（1）财务评价。包括：财务评价基础数据与参数选取；物流服务收入与成本费用估算；财务评价报表；盈利能力分析；偿债能力分析；不确定性分析；财务评价结论。（2）国民经济评价。包括：影子价格及评价参数选取；效益费用范围与数值调整；国民经济评价报表；国民经济评价指标；国民经挤评价结论。（3）社会评价。包括：工程对社会影响分析；工程与所在地互适性分析；社会风险分析；杜会评价结论（4）风险分析。包括：工程主要风险识别；风险程度分析；防范风险对策 11研究结论与建议在

29、前述各项论证的基础上，归纳总结，择优提出推荐方案，并对方案进行总体论证，对工程和方案是否可行作出明确的结论。主要内容包括：（l ）结论与建议。包括：推荐方案总体描述；推荐方案优缺点描述；主要比选方案的说明，结论性意见与建议。（2）附图。包括：场址地形或位置图；物流中心总平面布置图；物流中心作业流程设计图；主要仓库布置方柔图；其他图等。另外，凡属工程可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件（如工程建议书、工程立项批文、贷款意向书等）均需作为可行性研究总报告的附件。安徽农业大学 信息与计算机学院精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 11

30、 页，共 27 页第四讲【目的】 掌握工程经济评价的方法【重点】 掌握工程经济评价的方法【难点】 掌握工程经济评价的方法【复习上节内容】【授课内容】第三节 工程的经济评价工程经济评价是在技术可行性研究的基础上，对工程经济可行性和合理性进行全面分析论证，作出综合性评价，为工程的科学决策提供依据。工程评价是可行性研究的核心内容。一、经济评价概述完整的工程经济评价可分为三个层次，即从微观效益出发的财务评价、从国家宏观效益出发的国民经济评价和从社会影响出发的社会评价。财务评价；国民经济评价；社会评价。(一)财务评价介绍 : 1 、财务评价的内容: 分析预测工程财务效益与费用，计算财务评价指标，考察工程

31、的盈利能力、偿债能力，据以判断工程的财务可行性。2 、财务评价的步骤: 基础数据包括：总投资、资金筹措方案、产品成本费用、销售（营业）收入、税金、固定资产折精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页，共 27 页旧率、利润以及其他与工程相关的财务数据。有些参数（如营业收入）需要通过预测或估算取得。财务报表包括：现金流量表、损益和利润表、资金来源与运用表、资产负债表。对使用外汇的工程还要编制财务外汇平衡表。技术财务评价指标：应包括反映工程盈利能力和清偿能力的指标，对于涉外工程还要计算外汇平衡能力指标。对规模较大的重大工程，需要进行工程不

32、确定性分析，具体为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析，以评价工程的市场适应能力和抗风险能力。工程财务评价应根据计算出的经济效果评价指标和国家有关部门公布的基准值加以比较，并结合不确定性分析的结果进行综合分析，最终从财务角度提出工程是否可行的结论。（二）国民经济评价介绍：按合理配置资源的原则，采用影子价格等国民经济评价参数，从国民经济的角度考察投资工程所耗费的社会资源和对社会的贡献，评价工程的经济合理性。基本程序：上图。（三）社会评价社会评价是从社会整体角度出发，分析和考察投资工程对实现国家和地方各项社会发展目标所作的贡献与影响，包括工程与当地社会环境的相互作用，评价工程的社会效益及其合理性。适

33、用于社会因素复杂，社会影响深远，社会效益显著，社会矛盾较为突出、社会风险较大的工程，比如需要大量移民搬迁或者占用农田较多的水利枢纽工程、交通运输工程、矿产和油气田开发工程等。社会评价的主要内容：1、社会影响分析：分析预测正面（通常称为社会效益）和负面影响。分析内容包括：工程对所在地区居民收入的影响：主要分析预测由于工程实施可能造成当地居民收入增加或减少的范围、程度及其原因。工程对所在地区居民生活水平和生活质量的影响，分析预测工程实施后居民居住水平、消费水平、消费结构、人均寿命的变化及其原因。工程对所在地区居民就业的影响：分析预测工程的建设、运营对当地居民就业结构和就业机会的正面影响与负面影响。

34、工程对所在地区不同利益群体的影响：分析预测工程建设和运行使哪些人受益或受损，以及对受损群众的补偿措施和途径。工程对所在地区文化、教育、卫生的影响，分析预测工程建设和运营期间是否可能引起当地文化教育水平、卫生健康程度的变化以及对当地人文环境的影响，提出减小不利影响的措施建议工程对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响，分析预测工程建设和运营期间，是否可能增加或者占用当地的基础设施，包括道路、桥梁、供电、给排水、供气、服务网点以及产生的影响。工程对所在地区少数民族风俗习惯和宗教的影响，分析预测工程建设和运营是否符合国家的民族和宗教政策，是否充分考虑了当地民族的风俗习惯、生活方式或当地居民的

35、宗教信仰，是否会引发民族矛盾、宗教纠纷，影响当地社会安定。2、互适性分析：分析预测工程能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持工程存在与发展的程度，考察工程与当地社会环境的相互适应关系。包括：分析预测与工程直接相关的不同利益群体对工程建设和运营的态度及参与程度分析预测工程所在地区的各类组织对工程建设和运营的态度，可能在哪些方面、在多大程度上对工程予以支持和配合分析当地对交通、电力、通信、供水等基础设施可提供的条件支持分析预测工程所在地区现有技术、文化状况能否适应工程建设和发展。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 13

36、 页，共 27 页3、社会风险分析：对可能影响工程的各种社会因素进行识别和排序，选择影响面大、持续时间长、并容易导致较大矛盾的社会因素进行预测，分析可能出现这种风险的社会环境和条件，提出防范措施。（四）不同层次评价方法的采用和结论处理在可行性研究中，通常将社会评价纳入国民经济评价的结论分析与建议范围。因此，三个评价实际形成两个层次，即工程财务评价和社会经济评价。（1）评价方法应用范围：?对国计民生影响重大、涉及国民经济许多部门的重大工业、交通或基础设施工程，应先做国民经济、社会评价，确认可行后再做财务评价。或先做财务评价，再做国民经济评价和社会评价。?对于投资规模较小、产出效益简单的小工程，当

37、财务评价的结果已经满足投资决策者的要求时，可以不再进行国民经济评价和社会评价。（2）最终结果处理由于两者采用的价格不同，计算范围也存在差异，结论可能相同也可能相反，因此需要按以下原则提出工程评价结论的最终结论。均为可行时，最终结论认定工程可行。均为不可行时，最终结论认定工程不可行。当财务评价认为可行，社会经济评价认为不可行时，一般情况下予以否定，最终结论为不可行。当社会经济评价认为可行，而财务评价不可行时，一般最终结论为工程可行。分析原因，提出措施，尽量使财务评价也转为可行。二、资金的时间价值（一）资金时间价值的概念资金的时间价值就是指资金的价值随着时间的变化而发生变化。资金可能“增值”也可能

38、“贬值”。资金的时间价值存在的条件有两个，一是将货币投入生产或流通领域，使货币转化为资金，从而产生的增值（称为利润或收益）；二是货币借贷关系的存在，货币的所有权及使用权的分离。比如把资金存入银行或向银行借贷所得到或付出的增值额（称为利息）。资金的时间价值一般用利息和利率来度量。（二）利息与利率1、利息利息是借款者支付给贷款者超出本金的那部分金额。利息是在借贷关系中发生的，其实质是贷方由于暂时将资金的使用权让渡给借方，而从借方那里获得的一种经济上的补偿。因为如果贷方不将这笔资金借出，他自己本可以将其直接用于投资而获得利益。2、利率：利率是一定时期内所付利息额与所借资金额之比，即利息与本金之比。用

39、于表示计算利息的时间单位称为计息周期（或称利息周期）。以年为计息周期的利率称年利率，以月为计息周期称为月利率，等等。（三）单利与复利1、单利：每期均按原始本金计算，这种计算方式称为单利。在单利计息的情况下，利息与时间是线性关系，不论计息周期数为多大，只有本金计息，而利息不再计息。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页，共 27 页设 P 代表本金， n 代表计息周期数，i 代表利率， I 代表总利息， F 代表期末的本利和，则n 年末本利和的公式为： F=P(1+ni)； n年末的总利息为： I=Pni 2、复利：将本期利息转为下

40、期的本金，下期按本期期末的本利和计息，这种计息方式称为复利。在以复利计息的情况下，除本金计算之外，利息再计利息，即“利滚利”。从而推导出第n 年的本利和为： F=P(1+i)n复利法对资金占用数量、占用时间更加敏感，具有更大的约束力，更充分的反映了资金的时间价值。安徽农业大学 信息与计算机学院精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 15 页，共 27 页（四）名义利率和实际利率在复利计算中，一般采用年利率，当计息期为以年为单位，则将这种年利率称为实际利率；当实际计息周期小于一年，如每月，每季，每半年计息一次，这种年利率就称为名义利率。设名义

41、利率为 r ，一年内计息次数为m ，则名义利率与实际利率的换算公式为： i =（1+r/m）m -1( 例) 某建筑企业存入银行一笔资金为10 万元，年利率为2.98%，存款期限为3 年，按复利计息，且每月计息一次，问存款到期后的利息和本利和各为多少？i = （1+r/m）m -1=(1+2.98%/12)12-1=3.02% F=P(1+i)n=10(1+3.02%)3=10.934( 万元 )I=F-P=10.934-10=0.934（万元）（五）资金的时间价值计算1、现金流量图在工程的寿命周期中，现金流量的变化以及各时间点间现金流量之间的关系，一般用现金流量图表示。水平线表示时间标度（时

42、间轴），自左向右，每一格代表一个时间单位（年、月）。箭头表示现金的流动方向。向下箭头表示支出（流出），向上箭头表示收人（流人），箭杆长度，按资金量大小成比例绘制。净现金量 NCF（net cash flow）某时期（ t ）的净现金量NCFt 指该时期（ t ）内的现金流量代数和，设 CIt 和 COt 分别表示时期（ t ）的现金流人量和现金流出量，则有：NCFt=CIt-COt 2、资金等值的概念：在不同时点的不同数量的资金就可能具有相同的价值，这就是资金等值的概念。 比如，按年利率10% 计算，现在的1 元钱，十年后的2.59 元钱以及二十年后的6.73 元钱都是等值的。将一点处的资金等

43、值换算到另一点处进行运算的做法称之为资金等值换算。根据国际惯例，资金按复利计息。计算资金时间价值有三种：终值、现值和年金基本方法。3、终值、现值和年金（1）终值 - 未来值、期终值。指一笔或多笔资金按一定的利率计算若干年后所得到的本利和。设第零期某工程投入资本金为P，利率为 i ，计息期数为n，则在第 n 期末的本利和F 的计算公式为：F=P(1+i)n （2）现值 - 期初值，为计算周期始点的金额。未来资金的现在值。把未来时间收支的货币换算成现值，这种运算成为“折现”或“贴现”：P=F(1+i) -n例 ppt（3）年金：指在一定期间内每隔相同时间，发生相同数额的款项A。分以下四种情况：年金

44、终值计算（已知A 求 F） F=A（1+i ）n-1/iAF/A , i , n）精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 16 页，共 27 页年金现值公式P=F(1+i)-n=A.(1+i)n-1/i(1+i)nAP/A , i , n) 投资回收年金：（已知P 求 A ）指在固定折现率和期数情况下，对一笔投资现值，每年回收的等额年金。 A=Pi(1+i)n/(1+i)n-1PA/P , i , n）偿债基金的计算（已知F 求 A） ：即要准备一笔终值投资，每期存储的等额年金值。 A=Fi/(1+i)n-1FA/F , i , n）例 p

45、pt 4、资金的等值计算注意事项在进行资金等值计算时，应注意：计算期发生在时点，本期末即等于下期初，0 点为第一期初，也称零期，第一期末为第二期初，依此类推；现值P 是在第一个计息期的期初，也即零期发生的；终值F 是在最后一个计息期的期末，也即考察期全部结束时发生的；各期的借款或付款如果在数额上是相等的，称为“等额支付”或“年金”，记作A，它发生在各计息期的期末；当问题包括P 与A 时，第一个A与 P隔一期，即A与 P不能同时发生；当问题包括F 与 A时，最后一个A与 F 同时发生。三、物流工程的经济评价1、经济评价的指标体系经济评价的指标体系可以依其性质划分为三种类型：时间性指标；价值性指标

46、；比率性指标，这些指标分别从不同的角度对工程的经济效果加以考核。时间性评价指标：用时间长短来衡量工程投资回收速度或贷款清偿能力的指标，如投资回收期。价值性评价指标：反映工程投资的净收益率绝对量大小（即盈利水平），如净现值、净年值、累计净现金流量等。比率性评价指标：反映工程单位投资获利能力或工程对贷款利率的最大承受能力（即盈利能力），如投资利润率，内部收益率、效益费用率等。以上三类指标，根据工程的性质和经济评价阶段的不同合理选用。图2-1 经济评价指标体系投资回收期时间性指标借款偿还期净现值价值性指标净年值费用现值经济评价指标费用年值投资收益率资产负债率内部收益率比率性指标外部收益率费用效益率净

47、现值率投资净收益率精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 17 页，共 27 页2、经济评价方法投资工程的经济评价工作，在我国迄今已有40 多年的实践历史，正反两方面的经验教训都为数不少。通常我们可以将经济评价的方法及其指标体系分为两大类：静态评价方法；动态评价方法。静态评价是指不考虑资金时间价值的评价方法，主要用于技术经济数据不完备和不精确的工程建议书阶段和初步可行性研究阶段，或对寿命期比较短的工程以及逐年收益大致相等的工程进行评价。静态评价方法静态评价方法最常用的指标有：投资回收期、借款偿还期、投资收益率、资产负债率等。下面就静态投资回

48、收期和投资收益率作具体介绍。（1）静态投资回收期。是在不考虑资金时间价值的条件下，从工程建设之日起，用工程各年的净收益（收入减支出）将全部投资抵偿收回所需的时间。其表达式为：Tp0ttCO)(CI0 式中： Tp投资回收期； CI 现金流入量；CO 现金流出量； (CICO)t第t年的净现金流量。静态投资回收期公式更为实用的表达式为：TpT1年的净现金流量第绝对值年的累计净现金流量的第T) 1T(式中的 T 为工程累计净现金流量首次为非负值的年数。若投资总额K 在期初一次投入完毕，且每年的净收益N 固定不变，则静态投资回收期公式可简化为：TpNK判别的标准是，设该工程的基准投资回收期为Ts，其

49、具体数值一般由工程所在部门、行业制定，也可由企业自定。再将Tp 与 Ts 进行比较：若 TpTs，则工程可以接受；若 TpTs，则工程应被拒绝。【例 2-10 】 某工程的投资及收支情况如表2-8 所示，求该工程的静态投资回收期。且基准投资回收期为 10 年，问该工程能否通过？【解】从表 2-8 可知，该工程累计净现金流量首次出现非负值发生在第8 年，则根据公式Tp8155157.3( 年) 即该工程的静态投资回收期为7.3 年；又由于Ts 为 10 年，而 TpTs，故该工程可以通过。（2）投资收益率 . 是在工程建成后，正常生产年份的净收益与投资总额的比值。其表达式为：RKN式中： R投资

50、收益率； K 投资总额； N正常年份固定不变的净收益。判别的标准是，设该工程的基准投资收益率为Rs，其具体数值亦由工程所在部门、行业制定，或由企业自定。再将R与 Rs进行比较：若 RRs，则工程可以接受；若 RRs，则工程应被拒绝。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 18 页，共 27 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 19 页，共 27 页表 2-8 某工程投资及收支情况单位：百万元年份固定资产投资流动资金经营成本经营收入净现金流量累计净现金流量0 150 150 150