企业财务培训资料.pptx

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1、审批审批（蓝色）（蓝色）及报销及报销（绿色）（绿色）流程流程申请人签字申请人签字上级主管上级主管/经理签字经理签字财务审批签字财务审批签字支付支付每月每月5日和日和15日前交至财务审批日前交至财务审批每月每月10日和日和20日支付日支付填写报销填写报销/出差出差/预付款等相应单据预付款等相应单据借款借款 - 出差借款出差借款填写填写任何借款超出任何借款超出5000元以上的借款需提前元以上的借款需提前2天通知财务天通知财务依据审批流程依据审批流程返回后返回后3个工作日内办理个工作日内办理报销还款手续报销还款手续填写借款单申请单填写借款单申请单任何借款超出任何借款超出5000元以上的借款需提前元以

2、上的借款需提前2天通知财务天通知财务依据审批流程依据审批流程5个工作日内办理报销个工作日内办理报销还款销账手续还款销账手续借款借款 - 其余借款其余借款所有借款不得跨月借支所有借款不得跨月借支报销报销填写报销单据填写报销单据报销超出报销超出5000元以上需提前元以上需提前2天通知财务天通知财务依据审批及报销流程依据审批及报销流程注：注：公司普通员工不得报销招待费，只予部门主管可以进行报销。公司普通员工不得报销招待费，只予部门主管可以进行报销。所有日常办公用品由行政部专人管理，其他员工不予报销办公所有日常办公用品由行政部专人管理，其他员工不予报销办公费用。费用。差旅费报销差旅费报销差旅费（食、宿

3、、交通）用实行包干制，依据实际出差天数结算差旅费（食、宿、交通）用实行包干制，依据实际出差天数结算返回报销时需提供相应数额发票依据依据审批及报销流程方可报销返回报销时需提供相应数额发票依据依据审批及报销流程方可报销注：注：公司只予报销住宿费，在住宿期间发生的除住宿费以外的费用由员工自行承担。公司只予报销住宿费，在住宿期间发生的除住宿费以外的费用由员工自行承担。实际出差天数的计算按出差当天算起至出差回来为准。实际出差天数的计算按出差当天算起至出差回来为准。宴请客户需由部门负责人批准后报分管副总，方可报销招待费。宴请客户需由部门负责人批准后报分管副总，方可报销招待费。 出差时由对方接待单位提供餐饮

4、、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。差旅费报销差旅费报销职务职务火火车车飞机飞机轮船轮船其其他他住宿补助标准（元）住宿补助标准（元）伙食补助标准（元）伙食补助标准（元）沿海开放城市及沿海开放城市及直辖市直辖市自自治治区区首首府府及及区区外外区区内内旗旗县县及及盟盟市市其其他他沿海开放城市沿海开放城市及直辖市及直辖市自自治治区区首首府府及及区区外外区区内内旗旗县县及及盟盟市市其其他他董事董事长长/ /总总经理经理软软卧卧头等头等舱舱一等一等舱舱按按时时报报销销60060050050030030015015012012010010

5、090909090副董副董事长事长/ /副总副总经理经理软软卧卧普通普通舱舱二等二等舱舱按按时时报报销销55055045045030030015015012012010010090909090部门部门经理经理硬硬卧卧普通普通舱舱二等二等舱舱按按时时报报销销50050040040020020015015012012010010090909090其他其他人员人员硬硬卧卧三等三等舱舱按按时时报报销销300300200200100100808012012010010090909090通信费报销通信费报销员工的通信费每月在工资中进行发放，员工需交相应数额发票领取。员工的通信费每月在工资中进行发放，员工需

6、交相应数额发票领取。电话费报销标准电话费报销标准报销范围报销范围手机费手机费（元（元/ /月）月）总经理总经理400400副总经理副总经理300300经理助理经理助理200200部门主管部门主管200200部门助理部门助理100100司机司机5050交通费报销交通费报销员工因公需要用车可根据公司相员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门领导同意后可车的情况下经部门领导同意后可以乘坐出租车。以乘坐出租车。市内因公公交车费应保存相应市内因公公交车费应保存相应车票报销。车票报销。交通车票交通车票（申请人在票背签字）（申请人在票背签字）填写报销单

7、据及填写报销单据及交通费申请报销单交通费申请报销单依据审批及报销流程依据审批及报销流程交通费报销单交通费报销单宏大中源太阳能股份有限公司交通费报销申请单宏大中源太阳能股份有限公司交通费报销申请单编号编号起点起点终点终点金额金额事由事由备注备注申请申请人人部门部门部门领导部门领导批准批准公司领导公司领导批准批准出差申请单出差申请单宏大中源太阳能股份有限公司宏大中源太阳能股份有限公司出出 差差 申申 请请 姓姓 名名 身份号身份号 出差地点出差地点 缘缘 由由 估计金额估计金额 住宿费住宿费机票或火车票机票或火车票市内交通费市内交通费招待费招待费出差个人餐费出差个人餐费其他费用其他费用总计总计时间

8、时间: 从从 _ 至至_天数：天数： _申请人签字申请人签字 _ 日期日期 _直线主管直线主管 _ 日期日期 _部门经理部门经理 _ 日期日期 _出差申请单出差申请单时间时间: 从从 _ 至至_天数：天数： _申请人签字申请人签字 _ 日期日期 _直线主管直线主管 _ 日期日期 _部门经理部门经理 _ 日期日期 _航班航班/火车信息火车信息日期日期自自至至航班号航班号/车次车次离港时间离港时间选择选择选择（可更改选择（可更改/不可更改）不可更改）可改签可改签/ 不能不能可改签可改签/ 不能不能可改签可改签/ 不能不能可改签可改签/ 不能不能*. 请划掉非选项请划掉非选项备注备注:. 订票时请上

9、交原件。订票时请上交原件。交通票务由行政部负责。交通票务由行政部负责。招待费申请表招待费申请表宏大中源太阳能股份有限公司招待费申请单宏大中源太阳能股份有限公司招待费申请单日期日期部部门门招待招待事由事由职职务务关关系系参加参加招待招待人员人员招待招待级别级别暂暂支支招招待待费费主管主管领导领导申请人申请人 宏大中源太阳能股份有限公司车辆维修申请单宏大中源太阳能股份有限公司车辆维修申请单驾驶员驾驶员车牌号车牌号现行现行公里公里修理修理厂厂请修项目请修项目请修材料名称请修材料名称价格价格保质保质期期损坏原因损坏原因审批人审批人部门部门主任主任请修请修人人车辆维修申请单车辆维修申请单关于维修关于维修

10、/ /更换更换 的请示单的请示单申申 请请 部部 门门时时 间间故障原因描故障原因描述述维修维修/ /更换项更换项目目材料名称材料名称规规 格格数数 量量金金 额额审批意见审批意见申请部门意申请部门意见见维修费报销单（同维修验收单、报账单交至财务）维修费报销单（同维修验收单、报账单交至财务） 维修验收单维修验收单验收时间验收时间验收地点验收地点验收内容验收内容验收情况验收情况审审 批批验收人验收人维修人维修人维修验收单维修验收单专项支出财务报销制度及流程专项支出财务报销制度及流程主要包括软件及固定资产购置主要包括软件及固定资产购置填写填写资产申购单资产申购单报批上级报批上级（依据签字权限）（依

11、据签字权限）办理出入库办理出入库依据审批及报销流程依据审批及报销流程以支票形式支付以支票形式支付审批后的文件审批后的文件到财务备案到财务备案签订合同签订合同（依据合同签订制度）（依据合同签订制度）资产验收资产验收 审批审批付款付款其他专项支出报销制度及流程其他专项支出报销制度及流程 包括其他所有专门立项的费用支出。（咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费包括其他所有专门立项的费用支出。（咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。）用等。）审批流程审批流程主管部门经理主管部门经理总经理总经理董事长及其他授权人审批董事长及其他授权人审批报销流程报销流程审批后的文件审批后的文件到财务备案到财务备案签订合同签订合同（依据合同签订制度）（依据合同签订制度）依据审批及报销流程依据审批及报销流程