财务部的工作职责和管理制度 .docx

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1、精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结部门职责：财务部可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结一、参加制定本公司财务制度及相应的实施细就。二、负责董事长及总经理所需的财务数据资料的整理编报。三、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。四、负责资金治理、调度。编制月、季、年度财务情形说明分析，向公司领导报告公司经营情形。五、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部准时催交漏款。负责销售漏款的收款工作， 并准时送交银行。六、负责每月转账凭证的编制，汇总全部的记账凭证。七、负责公司总账及全部明细

2、分类账的记账、结账、核对， 完成会计报表的编制，并准时清理应收、应对款项。八、负责公司全年的会计报表、会计资料保管工作。九、负责银行财务治理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。十、负责先进治理，审核收付原始凭证。十一、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调剂表。十二、负责公司职工工资的发放工作，现金收付工作。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结总账会计岗位职责一、在上级主管部门和单位负责人的领导下，主管本单位财务工作，参加本单位经济治理和决策工作。二、依据本单位实际情形，合理编制部门预算

3、，依法组织收入，依据批准的部门预算，定期检查单位预算执行情形，申请用款方案，进行经费的领拨、解缴、治理、使用。按月核定人员、工资基数，按程序进行预算调整。三、加强票据治理，建立健全票据发放、缴销工作制度, 严格按核算内容使用票据。四、仔细做好单位日常会计核算工作，做好总账、往来账、收入和支出明细账、固定资产账等登记工作。指导、督促、检查出纳人员办理日常会计事务。五、严格执行财务制度规定的各项开支范畴和开支标准，履行会计监督职能，对帐实不符的应准时查明缘由并向单位负责人报告，批准后准时调整。六、帮助治理学校资产，年度终清理、核对单位资产， 做到账账、账实相符。七、按月编制经费收支月报表， 年度决

4、算表， 做到数字真实、运算精确、内容完整、章印齐全、报送准时。八、准时把握所属单位的财务收支状况，常常对其检查、督促和业务辅导。九、妥当保管会计凭证、账簿、报表、印鉴、财务公章、票据等资料，按规定要求准时归档。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结出纳岗位职责一、依据国家财会法规、公司财会制度的有关规定，仔细办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。二、办理银行存款和现金领取， 并负责保管财务章。 设置“银行存款日记账”出纳员依据业务发生次序每日进行逐笔登记。 三、出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对， 并按月编制银行存款余额调剂表，公司会计签字后报公司财务主管批阅

5、。四、依据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务。登记银行存款日记帐。准时依据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。五、登记现金和银行日记帐， 做到月结日清， 保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发觉过失准时查清更正。六、仔细审查暂时借支的用途、金融和批准手续，严格执行规定选购领用支票的手续，掌握使用限额和报销期限。七、正确编制现金、 银行的记帐凭证， 准时传递给财务登帐。八、协作对应收款的清算工作。九、严格审核报销单据、发票等原始凭证，依据费用报销的有关规定， 办理现金收支付业务， 做到合法精确、 手续完备、单证齐全。十、核算人事部供应的薪金发放名册，按时发入公司职

6、工的工资、奖金。十一、负责准时、精确解缴各种社会统筹保险。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结十二、负责妥当保管现金、入价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。十三、负责掌管公司财务保险柜。十四、负责支票、汇票、发票、收据治理。除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种营业款、汇票、支票等，均需准时存入银行。十五、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。十六、出纳员每周一与会计核对账单，向财务主管上报“银行存款收付周报表” 。十七、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导供应银行存款余额情形。十八、

7、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单”，经部门负责人、总经理签字后办理付款，报销单等必需具备经办人、收款单位名称、款项用途的收据。十九、负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。二十、负责现金日记账逐笔登记，依据记账凭证编制现金报表，并经财务主管审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发觉过失查找不过夜，对不按现金治理规定进行盘点清查而造成的资金缺失，由个人负责赔偿。二十一、不超限额储存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结套取现金。二十二、负责仔细执行银行账户治

8、理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必需按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。二十三、负责现金、 银行存款账的对账工作， 做到账款相符、账账相符，准时编制“银行存款余额调剂表” ，做好未达账项的清理工作，防止未达账项形成。定期不定期的接受财务会计对现金、银行账的抽查。二十四、负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整标准。二十五、完成公司领导暂时交办的其他工作。财务部治理制度一、外购物资治理：1、在保证企业产品配套与服务高质量的前提下，选购人员须严格选购廉价物资，凡所购物资进库实行质检员、仓库治理员、选购员联合作业，对物资质量、数量进行严格检查

9、， 做到货物相付，严格把好物资进仓质量关。2、经检验合格的进仓物资，仓库治理员依据进仓的实际数量进行发票验收，假设暂无发票的应先估价入账，待有正式发票后赤字平账。3、外购件物资检验进库后每月25 日前必需开具正式增值税发票交实物会计开具验收单，总帐核定价格并报董事长或总 经理审批后方可入账，次月一律不得入账。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结二、财务现金借款治理：1、外出服务人员借款，须有质检、售后服务部出具的外出服务单及申请借款单，方可借支。返回后三天内无故未报销者，财务不得再借款。2、个人因私借款，一次借款不得超过当月工资，经董事长批准后，财务方可借支。3、凡进公司未满三个月

10、或试用人员暂时借款，须由正式职工担保方能办理。假设借款人未能归仍借款，担保人应负有连带责任。4、市场部人员出差借款， 先申请报董事长审批方可借款。 5、供应人员借款或汇款，每星期必需结清账款，且每月 25 日前全部发票必需结算到财务。三、职工工资、福利核算与支付治理：1、职工工资由各车间统计核定申报经生产部核准由财务部结算，交董事长审批。2、职工福利、易耗品、劳保用品，由生产部申请，报董事长或总经理审批方可购买，未经审批的材料发票一律不得入账。四、应收、应对账款治理：1、凡销货和服务收入均应开立统一发票，记入应收账款明细卡。2、假设销货退回或重开发票时，均应将原开统一发票的收可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结执联收回作废，以赤字填入当天的销货报告中列为其减项，同时在备注栏中注明后开发票日期。3 、每月 5 日前应将上月财务经营情形、应收、应对账款书面对董事长、总经理汇报，全部账款必需经董事长统一支配方可支付。五、印鉴的保管1、银行印鉴必需分人保管。2、财务专用章分别由财务主管负责保管。可编辑资料 - - - 欢迎下载