2022年固定资产盘点方案.docx

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1、2022年固定资产盘点方案 XXXX有限公司 2022年固定资产盘点方案 为了加强有限公司固定资产管理，核实资产状况，提升资产使用效率，做到帐实相符，实现固定资产规范化管理，有限公司公司将组织人员对各体系的固定资产进行一次彻底盘点。具体工作安排如下： 一、盘点组织 有限公司设立固定资产盘点领导组，负责固定资产盘点的所有事项，成员包括各体系负责人和财务负责人。各体系财务负责人负责组织本体系固定资产盘点工作。 各体系可以根据需要按区域设立若干盘点小组，每个盘点小组由资产使用部门人员、资产归口管理部门（设备部门、行政部门、信息部等）人员、财务人员组成，负责不同区域的盘点工作。 各体系固定资产使用部门

2、人员负责资产清点，资产归口管理部门人员负责复检，财务人员确认并记录。 二、盘点范围及盘点职责 各体系内实际存放和拥有的固定资产，无论财务账面上是否记录，无论存放在什么地方，无论处于何种状态，都应纳入此次盘点范围。包括房屋建筑物、机器设备、研发设备、家具/器具/工具、运输设备、电子设备等。 1、各体系资产使用部门对自己使用的固定资产负有盘点责任，必须指定专人参与盘点工作； 2、各体系资产归口管理部门对本部门管理的固定资产负有盘点责任，必须指定专人参与盘点工作，并负责准备固定资产管理台账（附件2）； 3、各体系财务部负责固定资产盘点的组织工作，设计盘点表格，并负责准备固定资产盘点表（附件3）、账面

3、固定资产清单（附件4）。 三、盘点时间 盘点时间初步定于2022年11月20号开始，至2022年11月30日结束，具体盘点时间各体系财务人员须与生产部门进行协调。 各体系资产使用部门是固定资产盘点的第一责任人，必须确保盘点工作及时、准确完成。 四、盘点方法及结果处理 1、按照固定资产类别进行盘点（附件1） 2、各部门进行盘点时，须按照资产存放地点，逐一清点核对固定资产卡片（附件5）和资产铭牌。 3、属于其他体系采购在本体系使用的固定资产，应请详细记录资产相关信息，供其他体系复盘参考，由财务部门负责与其他体系对接核实。 4、盘点结束后，盘点表由参与盘存的各方人员签字确认，由财 务部门负责实物与账面记录核对。 5、核对结果有差异的，由使用部门及归口管理部门负责次再确认，并提交原因分析及处理意见。 6、财务部负责整理盘点结果，输出资产盘点报告及资产管理改进建议，报有限公司公司运委会批准后进行账务调整处理。 附件1：固定资产类别 附件2：固定资产盘点表 附件3：固定资产清单 附件4：固定资产台账 附加5：固定资产卡片 2022年11月8日 附件1 固定资产类别 附件2 固定资产盘点表 使用部门签字：管理部门签字：财务签字： 盘点人：复复人：监盘人： 固定资产清单 固定资产台账 附件5 固定资产卡片