我国养老保险制度存在的问题.docx

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1、我国养老保险制度存在的问题 我国养老保险制度存在的问题 养老保险是保障退休老人基本生活的一种社会保险制度，是政府强制性的要求劳动者在年轻时积累，年老退休后能按时持续得到养老金，有基本生活保障。我国的养老保险，我国养老保险制度自50年代初期建立以来，经历了近40多年的实践，现行的养老保险制度包括城镇养老保险和农村养老保险，城镇养老保险由企业和个人共同缴费，国家机关和事业单位由财政拨款，个人不缴费，而农村养老保险则由个人缴费，集体补助和政府补贴组成。 一般具有以下特点： 一是由国家立法，强制实行，企业单位和个人都必须参加，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金。 二是养老保险费用来源，一般由

2、国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济。 三是养老保险具有社会性，影响很大，享受人多且时间较长，费用支出庞大，因此，必须设置专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。 通过建立养老保险制度，有利于新老更替，实现就业结构的合理化；为老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所养，是应对人口老龄化的一项重要措施，有利于社会稳定；能够激励年轻人奋进，提升工资标准，为退休后的生活提供保障，有利于从侧面上促进经济发展。 虽然我国的养老保险对保障离退休人员的基本生活，稳定社会， 促进经济发展起到了重要作用，但是依然存在一些问题。 一、养老保险待遇存在“双轨制”的不公平现

3、象 我国实行的是“养老保险双轨制”的退休制度：企业职工实行由企业和职工本人按一定标准缴纳的“混合型”统筹制度;国家机关和事业单位工作时不仅不需要缴纳养老保险费用，而且退休金由国家财政统一发放。两种制度具体讲表现为三个不同： 一是统筹的办法不一样，企业人员是单位和职工本人按一定标准缴纳，机关事业单位的则由财政统一筹资； 二是支付的渠道不一样，企业人员由自筹账户上支付，而机关事业单位则由财政统一支付； 三是享受的标准不一样，机关事业单位的养老保险标准远远高于企业退休人员。 养老保险待遇的“双轨制”现象是我国经济体制改革和社会保险体制改革遗留下来的问题，主要表现在三个方面： 第一，缴费方式差别。公务

4、员和相当一部分事业单位人员在职时个人不用缴纳养老保险费，由国家财政全额负担。而企业职工等群体却要自己承担工资水平8%左右的养老保险费； 第二，缴费基数差别。企业为追求利益最大化，会尽可能压低职工养老保险费的缴费基数和比率。而机关、事业单位的职工，国家为其按规定的最高比率划拨养老金，不仅以员工的实际收入为基数，而 且还随着其工资和工龄的增长而增加。 第三，退休金待遇差别。退休后，事业单位职员和公务员退休金的替代率能达到80%1000%，而企业职工的替代率约为43%。 养老保险双轨制不仅导致的养老金差距越拉越大，同时养老保险双轨制也影响了社会的公平性，虽然政府已经在进行并轨改革，2022年，人社部

5、新闻发言人尹成基在第三季度新闻发布会上透露，“社会上比较关注的双轨制的问题会逐步得到解决”，但其并未明确消除双轨制的时间表，双轨制的问题仍需逐步解决。 二、缴费基数、比例千差万别。 我国养老保险制度的法律体系不完善。在国际上,养老保险制度都是由国家立法强制执行,而我国虽然也制定了一些有关养老保险方面的法规,但缺乏国家权利机关的立法程序,导致养老保险制度缺乏应有的法律保障。一般都是由地方政府自行制定有关养老保险方面的文件、法规与条例,虽在一定程度上具有法律效力,但造成不同省、甚至同一省的不同地市不同主管部门不同身份员工之间的养老保险制度的不同,养老保险的强制性和权威性难已充分发挥出来,也给公民对

6、养老保险的理解带来很多的误区。 对养老保险的基数及征缴率没有统一的规定,这给各地方政府各部门各行业在制定缴费基数及比例带来很大的随意性。即使在同一区域也会因在不同部门工作而造成缴费基数及比例的不同。 同时，社会养老保险制度不统一会导致这一制度失去严肃性，让 一些不明白的人认为社会养老保险制度是一项区域性的政策而非国家统一政策，这样就在很大程度上阻碍了社会养老保险制度的推广；其次，在同一行业中，由于企业内部规定或者地区政策的差异，养老保险金的缴费率也各有差异，由于企业竞争力存在差异，养老保险制度在无形中为企业创造了一种不公平竞争的环境；最后，由于地区差异性的存在，社会养老保险金的支付标准也各有不

7、同，这样就导致了劳动力资源流动非常困难，导致劳动力资源无法得以优化配置。三、养老金个人账户“空账”运行，存在养老金缺口风险 当前我国养老金个人账户“空账”运行已是不争的事实。对于个人账户“空账”的大小目前尚未有官方公布的正式数据，都是一些学者和组织的估计，数据也有不同版本。根据中国社科院发布的中国养老金发展报告2022显示，2022年底，个人账户记账额约2.5万亿，实有资金2703亿元，空账额约2.2万亿。个人账户空账额继2022年突破万亿大关后，2022年再次突破2万亿。另外，随着我国人口老龄化越来越快，养老金待遇逐步提高，使养老金支出迅速增加，收入增加则相对减慢，这些因素导致我国养老金在未

8、来可能收不抵支，出现养老金缺口 四、个人账户的通胀问题 由于我国基本养老保险实行的是社会统筹与个人账户相结合的模式，如果出现通货紧缩,则有利于个人账户基金的保值增值;而一旦出现通货膨胀,由于基本养老保险参加者的个人账户基金的积累要经历4050年,势必会导致养老基金贬值,从而降低退休职工的实际生活水平。 通货膨胀作为市场经济中必然发生的、难以预料的且不易控制的风险,曾经使大多数养老保险中的养老金实值难逃下降的厄运,使得政府财政背上了沉重的包袱,这是我们不可以忽视且要时常警惕的大问题。.现阶段我国养老保险费大都被用于支付现期的退休金，对于剩余资金，政府规定除保留两个月支付款外，其余金额的80必须购

9、买政府债券或存八银行，利息用于未来养老金的支付。受通货膨胀影响，这些收入极少，因而出现养老保险金结余不断贬值个人账户空账的现象，这必然会对未来养老保险带来沉重负担。 五、养老保险覆盖面有限，保障水平参差不齐 尽管我国社会养老保险在制度上实现了全覆盖，但新农保和城居保还处在试点阶段，实际覆盖面不高。尤其在农村地区，由于没有就业单位，且对养老保险缺乏足够认识和了解，造成当前农村地区的养老保险参保率比城镇低很多。虽然随着养老保险制度的不断改革,农村养老保险问题已引起国家的重视,但农村养老保险的管理与运作还是缺乏规范的法制化措施、农村经济发展的落后与发展的不平衡,农民投保能力受到很大的制约,再加上农民

10、家庭养老和养儿防老的传统思想的影响较深等方面的原因对农村参加养老保险设置许多的障碍。而在经济体制的改革过程中农村的养老方式发生了一些变化,集体养老保障和家庭养老保障能力在一定程度上已逐步弱化。根据新兴经济体蓝皮书：金砖国家发展报告（2022）和我国人力资源和社会保障部的统计数据显示，截止2022年末，我国社会养老保险的总参保人数约为6.48亿，同期我国适龄劳动人口为10.04亿，总覆盖面约为 64.5%。即使按最新的参保人数7.5亿计算，仍有近1/4的适龄劳动人口未纳入社保养老保险。其次，我国不同养老保险类型的养老金待遇差别非常大。根据人社部2022年全国社会保险情况和中国统计年鉴2022显示

11、，2022年我国企业参保退休人员月人均基本养老金1511元，城镇单位在岗职工平均工资为41799元/年，养老金替代率约为43%。相比而言，我国公务员和事业单位退休人员的养老金替代率则要高很多。据社保专家褚福灵的调研数据显示，我国机关事业单位养老金替代率一直维持在约80-100%，意味着其养老金是企业退休人员养老金的2倍。而新农保的养老金待遇则更低，据全国老龄工作委员会报告，2022年我国农村月均养老金仅74元，约为城市老年人平均月退休金的5%。 六、人口老龄化的冲击 随着我国计划生育政策和医疗技术水平的不断提高，我国老年人口占总人口比例不断提高，因此，我国人口老龄化速度也不断加快，中国将成为继

12、日本之后世界上人口老龄化最快的国家，人口老龄不但影响了我国人均GDP的数量，也减少了劳动力市场的劳动力的供给量。老龄人口的迅速增加给我国养老保险资金带来了巨大的压力，这无疑将会影响我国的养老保险制度。 七、巨大的养老保险的隐性债务 我国现行的养老保险制度是部分积累制，这样的养老保险制度使原先退休费由国家与企业全部承担，转变为国家、企业、个人三方分担费用，但是，任何制度的转轨都不是一蹴而就的，养老保险制度的转轨 成为养老保险隐性债务产生的直接原因，在新老制度转轨的过程中，养老金权益必然会重新调整和分配，而隐性债务的偿还就会落在那些养老保险权益受到调整的人身上，造成了养老权益分配的不合理，从而阻碍

13、了我国养老保险的发展。 八、养老基金筹集和运营方面不当 (1)基金的筹集不当。由于现行的养老保险体系是由基本养老保险、企业补充养老保险、个人储蓄性养老保险三部分组成，很多企业对基本养老保险热情度不高，那么就更不会主动开办补充性的养老保险，因此很多企业的补充性养老保险只是流于形式，并未落到实处。而且基本养老保险缴费率偏高致使养老基金收缴率下降。 (2)基金的运营管理不善。我国养老保险基金主要通过存人银行和购买国债获取利息的方式而实现基金的保值与增值，但是如果在通货膨胀的条件下，存入银行和购买国债的基金是很难获取资金的保值与增值。因此我国养老保险基金的保值增值手段过于单一，很难获取高额的投资收入。

14、在监管方面，我国养老保险基金缺乏统一的规划，重复监管现象较为严重，造成了资源的浪费，而且缺乏相应的法律法规，致使监管体系不完善。 参考文献：百家论坛：当前我国养老保险制度存在的问题及对策浅析李小林 时代金融：我国社会养老保险制度存在的问题和完善措施分析王燕 中国市场：浅析我国养老保险存在的问题与对策谢庆究 下面是古文鉴赏，不需要的朋友可以下载后编辑删除！谢谢！ 九歌湘君屈原朗诵：路英 君不行兮夷犹，蹇谁留兮中洲。 美要眇兮宜修，沛吾乘兮桂舟。 令沅湘兮无波，使江水兮安流。 望夫君兮未来，吹参差兮谁思。 驾飞龙兮北征，邅吾道兮洞庭。 薜荔柏兮蕙绸，荪桡兮兰旌。 望涔阳兮极浦，横大江兮扬灵。 扬灵

15、兮未极，女婵媛兮为余太息。 横流涕兮潺湲，隐思君兮陫侧。 桂棹兮兰枻，斫冰兮积雪。 采薜荔兮水中，搴芙蓉兮木末。 心不同兮媒劳，恩不甚兮轻绝。 石濑兮浅浅，飞龙兮翩翩。 交不忠兮怨长，期不信兮告余以不闲。 朝骋骛兮江皋，夕弭节兮北渚。她含着笑，切着冰屑悉索的萝卜，她含着笑，用手掏着猪吃的麦糟， 她含着笑，扇着炖肉的炉子的火， 她含着笑，背了团箕到广场上去 晒好那些大豆和小麦， 大堰河，为了生活， 在她流尽了她的乳液之后， 她就用抱过我的两臂，劳动了。 大堰河，深爱着她的乳儿； 在年节里，为了他，忙着切那冬米的糖， 为了他，常悄悄地走到村边的她的家里去， 为了他，走到她的身边叫一声“妈”， 大堰

16、河，把他画的大红大绿的关云长 贴在灶边的墙上， 大堰河，会对她的邻居夸口赞美她的乳儿； 大堰河曾做了一个不能对人说的梦： 在梦里，她吃着她的乳儿的婚酒， 坐在辉煌的结彩的堂上， 而她的娇美的媳妇亲切的叫她“婆婆” 大堰河，深爱她的乳儿！ 大堰河，在她的梦没有做醒的时候已死了。 她死时，乳儿不在她的旁侧， 她死时，平时打骂她的丈夫也为她流泪， 五个儿子，个个哭得很悲， 她死时，轻轻地呼着她的乳儿的名字， 大堰河，已死了， 她死时，乳儿不在她的旁侧。 大堰河，含泪的去了！ 同着四十几年的人世生活的凌侮， 同着数不尽的奴隶的凄苦， 同着四块钱的棺材和几束稻草， 同着几尺长方的埋棺材的土地， 同着一手

17、把的纸钱的灰， 大堰河，她含泪的去了。 这是大堰河所不知道的： 她的醉酒的丈夫已死去， 大儿做了土匪， 第二个死在炮火的烟里， 第三，第四，第五 而我，我是在写着给予这不公道的世界的咒语。 当我经了长长的飘泊回到故土时， 在山腰里，田野上， 兄弟们碰见时，是比六七年 鸟次兮屋上，水周兮堂下。 捐余玦兮江中，遗余佩兮澧浦。 采芳洲兮杜若，将以遗兮下女。 时不可兮再得，聊逍遥兮容与。 注释 湘君：湘水之神，男性。一说即巡视南方时死于苍梧的舜。 君：指湘君。夷犹：迟疑不决。 蹇(jian3简)：发语词。洲：水中陆地。 要眇(miao3秒)：美好的样子。宜修：恰到好处的修饰。 沛：水大而急。桂舟：桂木

18、制成的船。 沅湘：沅水和湘水，都在湖南。无波：不起波浪。 夫：语助词。 参差：高低错落不齐，此指排箫，相传为舜所造。 飞龙：雕有龙形的船只。北征：北行。 邅(zhan1沾)：转变。洞庭：洞庭湖。 薜荔：蔓生香草。柏(bo2伯)：通“箔”，帘子。蕙：香草名。绸：帷帐。 荪：香草，即石菖蒲。桡(rao2饶)：短桨。兰：兰草：旌：旗杆顶上的饰物。涔(cen2岑)阳：在涔水北岸，洞庭湖西北。极浦：遥远的水边。 横：横渡。扬灵：显扬精诚。一说即扬舲，扬帆前进。 极：至，到达。 女：侍女。婵媛：眷念多情的样子。 横：横溢。潺湲(yuan2援)：缓慢流动的样子。 陫(pei2培)侧：即“悱恻”，内心悲痛的样

19、子。 (19)櫂(zhao4棹)：同“棹”，长桨。枻(yi4弈)：短桨。 (20)斲(zhuo2琢)：砍。 (21)搴(qian1千)：拔取。芙蓉：荷花。木末：树梢。 (22)媒：媒人。劳：徒劳。 (23)甚：深厚。轻绝：轻易断绝。 (24)石濑：石上急流。浅(jian1间)浅：水流湍急的样子。 (25)翩翩：轻盈快疾的样子。 (26)交：交往。 (27)期：相约。不闲：没有空闲。 (28)鼂(zhao1招)：同“朝”，早晨。骋骛(wu4务)：急行。皋：水旁高地。 (29)弭(mi3米)：停止。节：策，马鞭。渚：水边。 (30)次：止息。(31)周：周流。 (32)捐：抛弃。玦(jue1决)：

20、环形玉佩。 (33)遗(yi2仪)：留下。佩：佩饰。醴(li3里)：澧水，在湖南，流入洞庭湖。 (34)芳洲：水中的芳草地。杜若：香草名。 (35)遗(wei4味)：赠予。下女：指身边侍女。 (36)聊：暂且。容与：舒缓放松的样子。 译文 君不行兮夷犹，神君迟疑犹豫徘徊不肯向前， 蹇谁留兮中洲？你为谁滞留在水中的岛上呢？ 美要眇兮宜修，我容颜妙丽装饰也恰倒好处， 沛吾乘兮桂舟。急速地乘坐上我那桂木小舟。 令沅、湘兮无波，叫沅湘之水柔媚得波澜不生， 使江水兮安流。让长江之水平静地缓缓前行。 望夫君兮未来，盼望着你啊你为何还不到来， 吹参差兮谁思！吹起洞箫寄托我的思念之情！ 驾飞龙兮北征，用飞龙驾

21、舟急速地向北行驶， 邅吾道兮洞庭。改变我的道路引舟直达洞庭。 薜荔柏兮蕙绸，用薜荔做门帘用蕙草做床帐， 荪桡兮兰旌。以香荪装饰船桨以兰草为旗。 望涔阳兮极浦，遥望涔阳啊在那辽远的水边， 横大江兮扬灵。大江横陈面前彰显你的威灵。 扬灵兮未极，难道你的威灵彰显还没终止？ 女婵媛兮为余太息！我心中为你发出长长的叹息。 横流涕兮潺湲，眼中的清泪似小溪潺潺流下， 隐思君兮陫侧。暗地里思念你心中充满悲伤。 桂棹兮兰枻，想用桂木作成桨兰木作成舵， 斫冰兮积雪。劈开你坚冰积雪也似的情怀。 采薜荔兮水中，却似在水中采集陆生的薜荔， 搴芙蓉兮木末。更似爬树梢采摘水生的芙蓉。 心不同兮媒劳，两心不相通让媒妁徒劳无功， 恩不甚兮轻绝。恩爱不深切就会轻易的断绝。 石濑兮浅浅，留连着沙石滩上浅浅的流水， 飞龙兮翩翩。等待着你驾着飞龙翩然降临。 交不忠兮怨长，你交情不忠徒增我多少幽怨， 期不信兮告余以不间。既相约又失信却说没有时间。 朝骋骛兮江皋，早晨我驾车在江边急急奔驰， 夕弭节兮北渚。晚间我停鞭在北岸滩头休息。 鸟次兮屋上，众鸟栖息在这空闲的屋顶上， 水周兮堂下。空屋的四周有流水迂缓围绕。 捐余玦兮江中，将你赠的玉制扳指置于江中， 遗余佩兮澧浦。将你赠的玉佩放在澧水岸边。