电力公司全员成本及全面预算管理工作汇报.docx

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1、精品名师归纳总结电力治理总公司全面预算治理和全员成本目标治理工作汇报调研组各位领导：第一，欢迎莅临我公司调研指导工作。 下面，依据全面预算治理和全员成本目标治理专项提升调研通知的要求及内容， 结合我公司生产经营实际，做一汇报：一、公司基本情形电力治理总公司是适应石油勘探开发需要逐步建设形成的。1965 年 3 月，九二三厂水电厂成立， 建制为油田三级单位。1966 年 8 月，水电厂建制升格为油田二级单位，1972 年 5 月，改称水电指挥部。 1983 年 9 月 3 日，为适应油田生产和专业化治理需要，成功油田会战指挥部撤消水电指挥部，成立供电公 司、供水公司和通讯公司。 1989 年 6

2、 月 20 日，成功油田会战指挥部供电公司更名为成功石油治理局供电公司。 1992 年 12 月 24 日，供电公司职能与治理局电力处职能合并， 成立成功石油治理局电力治理总公司（电力治理处） 。1997年 6 月 13 日， 治理局电力治理处职能分别。公司所辖电网以 220 千伏网络为构架， 110 千伏网络为主网， 35 千伏网络遍布成功油区（临盘采油厂除外） ，电网掩盖东营、滨州、淄博 3 个市的 12 个县区、 80 多个乡镇，工作面可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结积达 3.2万平方公里。凡是有油井的的方，就有油田的供电网络。共管辖 35-220 千伏变电站 185 座

3、， 6220 千伏输配电线路 633 条共计 5618 千米，负责 22 万个计量点的抄表、核算和收费工作。公司现有机关科室16 个，三级单位 12 个，科级单位 4 个，直属科级单位 8 个。现有人员 5902 人，其中： 职工人数 5902 人，劳务派遣用工 250 人，离退休 824 人。二、全面预算治理方面（一）全面预算治理工作开展情形依据治理局全面预算治理要求，我公司在深化争论的基础上，重点从预算制度建设、预算编制、预算掌握、预算分析和考核等方面优化完善全面预算治理体系建设，增强预算掌握力与执行力。一是加强预算组织建设，建立健全预算组织机构， 实行纵向由总公司和所属各单位分级负责，横

4、向各业务职能部门按预算治理分工归口治理的全面预算治理，进一步强化总公司资金预算委员会的职能，发挥预算治理核心作用，完善总公司资金预算治理项目组模式，发挥责任部门的业务指导和监督职能。健全完善预算治理规章制度，对预算编制、指标下达、过程掌握与考核评判等预算治理环节的重点事项进行规范。二是加强预算环节治理，在预算基础工作上，严格依据内掌握度规定的流程，规范材料的收、发、领、用、耗各业务环节，建立健全材料、动力消耗台账及费用支出台账，做好定额治理、计量治理，确保预算指标精确性。在预算编制和审核工作上， 发挥预算主导才能，优化资源配置，优先解决电网进展和公司可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳

5、总结进展的重点投入问题， 环绕总公司效益目标， 实行“有保有压” 的经营策略，集中财务资源，优先保证公司专项需求，全力支 持公司电网基础保证工作。严格掌握非生产性和治理消耗，大 力压缩会议、差旅和日常办公经费支出，有效掌握成本开支规 模。在预算分析工作上，针对油田重组板块划分、电价调整、 油田负荷趋势等经营影响因素的变化，加强预算执行分析和控 制，准时做好效益猜测与年度预算调整，增强预算的前瞻性和 预见性。实行月度简要分析和季度全面分析相结合，针对重点 问题开展专题分析，定期召开经济活动分析会，深化剖析经营 中存在的问题、难题，为公司领导供应决策信息支持。在预算 考核工作上，进一步改进绩效考核

6、方法，完善预算考核机制， 着力考核引导，突出鼓励约束，结合治理需求，增加“资金计 划执行率”、“结算资料完备率”等指标，进一步加强对资金、 成本费用的过程治理，传递压力，调动总公司各级责任主体的 积极性，形成总公司上下一盘棋和齐抓共管的局面，确保总公 司效益目标的完成。三是加强挖潜增效措施落实，依据集团公 司“经营一分钱、 节省一分钱” 和“降本减费保效益” 的要求， 要预算为抓手，在对标基础上制定治理性费用预算标准，规范 出差、会务及接待等费用申报和处理流程，加大推行无纸化办 公力度，掌握两级机关治理性支出规模。加强修理费治理，加 大自营修理工作量，削减外委修理工作量，提高修理质量。加 强自

7、备车辆的调度， 提高运行效率， 掌握油料及车辆运行费用。 加强出差的审批治理，削减不合理的公费出差，降低出差规模可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结与标准，进一步压减差旅费支出，通过转变理念，深挖潜力，确保挖潜增效工作落到实处。（二）年度预算指标分解落实情形在深化分析生产经营形势及预算影响因素的基础上，依据 局预算治理委员会下达的年度预算指标，依据“环绕目标、立 足实际、以收定支、综合平稳”的原就，实行业务量与价值量 相对等，零基预算法与增量预算法相结合的方法，合理测算和 确定年度任务和目标，并在预算分解落实方案充分表达以下原 就：一是全面预算治理原就。依据下达的工作量及收入预算指

8、 标，进一步细分业务类型，夯实业务预算基础，提高预算的合 理性和约束力。二是有保有压原就。依据下达的成本单项考核 指标，依据“保效益、保进展、保民生”的要求，连续强化成 本费用掌握，进一步压缩非生产性及治理性费用支出。三是对 标一流原就。预算指标分解落实充分表达全员成本目标治理的 对标成果，在综合线损率、劳动生产率、居民收费率、人均管 理费用等方面均对标单位内外部先进指标，并层层细化分解， 逐级对标，确保预算指标分解执行落实到位。依据预算方案确 定的指标分解落实原就和方法，依据“横向到边、纵向究竟、 上下联动、责权挂钩、权益相连”的预算治理模式，将年度工 作量指标、财务预算收支指标、单项考核指

9、标进行了细化与分 解，具体落实到各专业治理项目组与分口分级预算单元，并通 过层层签订年度内部经营承包合同， 制定切实有效的工作措施， 将预算指标固化落实，确保年度生产经营任务和效益目标的完可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -成。预算指标具体分解落实情形见下表：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结指标分类预算项目预算指标项目细化与指标分解项目指标横向落实纵向到位可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结成功电厂电量54.573 亿购电项目组各综合性供电公司可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名

10、师归纳总结生产经营指标销售电量64 亿千瓦其中：一期26.883 亿购电项目组各综合性供电公司购进电量时二期的方电量油田单位电量 其中：上市公司27.69 亿9.427 亿50.045 亿46.745 亿购电项目组购电项目组收入项目组收入项目组各综合性供电公司各综合性供电公司各综合性供电公司各综合性供电公司59.54 亿千瓦时石油工程1 亿收入项目组各综合性供电公司治理局2.3 亿收入项目组各综合性供电公司可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结的方电量7.1 亿收入项目组各综合性供电公司居民电量2.4 亿收入项目组各综合性供电公司线损率6.96%6.85%线损治理项目组各综合性供电公

11、司油田单位电费390495收入项目组各综合性供电公司其中：上市公司362350收入项目组各综合性供电公司石油工程9260收入项目组各综合性供电公司考核总收入660989万元治理局的方电费1888549700收入项目组收入项目组各综合性供电公司各综合性供电公司居民电费11894收入项目组各综合性供电公司售省网油田自用电量电费208450收入项目组其他业务收入450财资中心各关联责任单元购电考核支出532961购电项目组各综合性供电公司其中：电厂直供电量电费243833购电项目组各综合性供电公司二期过网费20241购电项目组各综合性供电公司财务预一期 20%基本电费3283购电项目组各综合性供电公

12、司可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结算指标考核总支出628625万元外购的方电费56562购电项目组各综合性供电公司购省网油田自用电量电费209042购电项目组转供电成本95364财资中心公司各责任单元可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结其中：人工成本59732人工成本项目组公司各责任单元折旧费12979资产治理项目组公司各责任单元税金1986税费治理项目组公司各责任单元修理费2980修理项目组公司各责任单元其他运行费用6631材料等关联项目组公司各责任单元公共事业费11056财资中心其他业务成本300财资中心各关联责任单元财资中心公司各责任单元32364万考核利润元

13、可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 5 页，共 38 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -（三） 20XX年上半年主要预算指标执行情形1、购进电量。上半年购进电量 34.85 亿千瓦时， 完成年预算 64 亿千瓦时的 54.45%，各购电来源完成情形见下表。单位：万千瓦时可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结序项目年预算号预算执行完成量完成比%结构比%上年同期与预算进度比与上年同期比可

14、编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结一成功发电厂54573029044453.22%83.34%29189017579-14461电厂一期26883014635954.44%41.99%1418861194444732电厂二期27690014408552.04%41.35%1500045635-5919二的方供电公司942705804161.57%16.66%48182109069859合计64000034848554.45%100%340072284858413购进电量与预算进度 32亿千瓦时相比增加 2.85 亿千瓦时， 超预算进度 4.45个百分点， 主要是受油田原油生产， 特

15、别规油气开发，以及冬季供暖负荷增加等因素影响， 油田电网负荷高于预算平均进度水平运行。与上年同期相比增加0.84 亿千瓦时，主要是受冬季天气变化，油田原油上产、特别规油气勘探开发， 以及石油工程公司工作量饱满等影响，电网平均负荷高于上年 水平。2、销售电量。上半年销售电量 32.77 亿千瓦时， 完成年预算 59.55 亿千瓦时的 55.04%，各售电板块完成情形见下表。单位：万千瓦时可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结序项目年预算号预算执行完成量完成比%结构比%上年同期与预算进度比与上年同期比可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结1成功油田分公司467450256625

16、54.90%78.30%2481222290085032非上市单位及居民570002852750.05%8.70%273612711663的方710004258259.97%13.00%439887082-1406合计59545032773455.04%100%319471300098263销售电量与预算进度 29.77 亿千瓦时相比增加 3 亿千瓦时， 超预算进度 5.04 个百分点，主要缘由：一是销售错月结算的影响（今年元月份结算销售电量为6.11 亿千瓦时， 超预算进度水可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 6 页，

17、共 38 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -平 1.15亿千瓦时）。二是油田原油上产，特别规油气勘探开发，上市公司用电负荷增加。三是石油工程公司上半年工作量饱满， 以及供暖季节性用电，油田单位用电量超预算进度。与上年同 期相比增加 0.83亿千瓦时，主要是各采油厂加大了保油上产的力度，通过增开注水机、油井污水回注、海上平台扩建、开启闲置油井等措施，积极组织油气生产，用电量增加 0.85 亿千瓦时。同时，由于的方用户经济环境变化， 生产类用户开工较上年有所降低，的方用

18、电量同比削减 0.14 亿千瓦时。3、考核收入。 上半年完成考核收入358887 万元，完成年预算 660989 万元的54.30%，考核收入与预算进度相比增收28392 万元，主要是销售电量超预算进度（计3 亿千瓦时），以及售省网油田自用电量电费增加。按同口径比，上半年电费考 核收入比上年同期增加 6620 万元，主要缘由：一是销售成功分公司电量比上年同期增加0.85亿千瓦时，增收油田单位电费6925 万元。二是石油工程公司工作量增加、冬季供暖，以及社区居民小区投产，非上市单位及居民电费同比增加710 万元。三是的方用电量下降， 的方电费收入比上年同期削减305 万元。4、考核支出。上半年发

19、生考核支出 339352万元，完成年预算 628625万元的 53.98%。其中：（1）购电成本。上半年购电成本考核支出 288631万元，完成年预算 532961万元的 54.16%， 其构成项目见下表：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 7 页，共 38 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -单位：万元可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结序本年号预算实际发生完成比%结构比%同期进度

20、比同期比一成功电厂直供电量电费24383312977053.22%45.27%1304177854-6471一期电量电费1202136539354.44%22.66%63395533719982二期电量电费1237206437752.03%22.30%670222517-2645二电厂一期 20%基本电费3283164250.02%0.57%164200三电厂二期过网费202411052752.01%3.65%10959407-432四的方供电公司电费565623531662.44%12.24%2918370356133购电成本小计32391917725554.72%61.41%1722011

21、52965054五购省网油田自用电量电费20904211137653.28%38.59%1178436855-6467合计53296128863154.16%100%29004422151-1413项目预算执行上年与预算与上年可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结（2）转供电成本。上半年转供电考核支出50578 万元，完成年预算 95364万元的 53.04%，主要成本预算项目基本掌握在预算进度内。与上年同期相比增加 2523 万元，其中固定成本同比增加 794 万元，主要是职工基本薪酬调档，以及新增资产计提折旧。操作性支出同比增加 1729 万元，主要是材料费、 青苗赔偿费等电网运

22、行爱护支出增加，并且强化成本费用支出过程控 制，细化降本减费措施落实，非生产性及治理性成本费用项目 均有不同幅度降低。5、考核利润。上半年实现考核利润 19535万元，完成年预算 32364万元的 60.36%，比预算进度 16182万元超交 3353万元。从考核收入完成情形看，油田单位用电负荷增加， 销售电量超预算进度运行，报告期考核收入比预算进度增加 28392万元。从考核支动身生情形看，由于电力市场需求带动购进电量增加，购电成本超预算进度，同时，科学调度与平稳油田负荷，加大成本预算治理与掌握力度，上半年供电考核成本仅比预算进度增加25039万元（其中购电成本考核支出超预算进度 22151

23、万元），上半年考核利润踏上并赶超预算进度运行。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 8 页，共 38 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结三、全员成本目标治理方面（一）全员成本目标治理整体情形及存在的主要问题1、全员成本目标治理整体工作推动情形自油田部署支配连续推动全员成本目标治理工作后，我公司高度重视，坚持把连续推动全员成本目标治理工作作为贯穿年度的重要工作来抓，强化组织领导，全面宣扬发动，仔细推动落实，确保了工作的扎实深化开展。一是统筹支配，建立组织，保证工作有序运

24、行。为加强电力治理总公司全员成本目标治理工作，我公司依据油田关于 成立成功油田全员成本目标治理领导小组的通知的要求，成 立了以公司主要领导为组长，业务分管领导为副组长，公司职 能科室及三级单位负责人为成员的全员成本目标治理领导小组。领导小组下设全员成本目标治理运行办公室，负责公司全员成本目标治理的日常工作，指导公司全员成本目标治理工作开展，和谐各单位、各部门工作关系。结合公司实际，制定了运行治理、工作职责等相关工作制度，规范完善了全员成本目标治理工作机制，公司所属各单位也分别建立相应的活动组织机构，自上而下形成共同参与、整体推动、逐级落实的良好局面，保证了全员成本目标治理工作有序运行。二是深化

25、宣扬，强化意识，提高工作熟悉水平。为使公司广大干部职工明白与支持全员成本目标治理工作，我公司通过 座谈会、沟通会、争论会等形式，利用电力网站、电力通讯等 渠道宣扬集团公司和油田连续推动全员成本目标治理的重大意可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结义，熟悉到连续推动全员成本目标治理是中石化集团公司提升成本治理水平的重大举措，是油田单位深化全面预算治理与强化成本预算治理的重要内容，从思想深处提高熟悉，坚固树立全员成本目标治理理念。同时，组织公司相关科室及人员学习把握全员成本目标治理的内涵，懂得全员成本目标治理机制、治理方法、治理手段，提高全员成本目标治理思想熟悉，增强全员成本目标治理工作

26、积极性，初步形成了全员全过程参与全员成本目标治理的氛围，为连续深化推动全员成本目标治理工作打了坚实基础。三是细化方案，明确责任，推动工作稳步实施。我公司在仔细学习与深化把握成功油田全员成本目标治理总体方案 的基础上，结合电力行业特点和公司生产经营实际，经过广泛 调研与充分争论，制定了电力治理总公司全员成本目标治理 实施方案，确定工作目标， 即以油田连续推动全员成本目标治理为指引，紧紧环绕总公司生产经营目标和任务，以治理局年 度主题活动为载体，以深化全面预算治理为主线，以系统节点 精细治理为抓手， 以标准成本治理为基础， 细化单元成本治理， 强化成本过程掌握，构建起以“责任体系、目标体系、鼓励约

27、 束机制”为核心的全员成本目标治理体系，进一步提升总公司 成本预算治理的科学化、精细化水平，推动总公司预算治理的 连续改进与优化完善，确保总公司愿景目标和生产经营任务的 实现。明确了工作思路，即以总公司全员成本目标治理工作目 标为统领，连续推动深化全面预算治理和系统节点治理工作，可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结建立起“总公司、职能部门、三级单位、基层队、班组”的系 统节点精细治理模式，依次划分出“总公司、三级单位、基层 队、班组（变电站、线路电压等级）”治理单元，制订标准成本， 形成贯穿于生产、 供应、耗用、销售、收款等生产经营全过程， 掩盖生产、用电、供应、方案、财务、经营、

28、劳资等企业治理 各个方面的“责任体系清楚、指标体系明确、鼓励约束机制有 效”的全员成本目标治理体系。 在此基础上， 依据“统一熟悉、组织保证、责任落实、分工协作”的原就，制定了工作运行方案，“先重点、后全面， 有步骤、分阶段” 的连续推动全员成本目标治理工作，进一步完善成本目标治理体系，建立起以成本 指标、工作质量指标、损耗指标为重点的指标体系，并将指标 逐级细化到具体分项指标，依据纵向究竟、横向到边的原就将 指标分解落实到每一个成本治理单元和责任主体，进一步完善 鼓励约束机制，制定全员成本目标治理考核监督制度，加大绩 效考评力度，确保电力治理总公司全员成本目标治理工作按期、高质、高效完成。通

29、过全员成本目标治理“责任体系、目标体系、鼓励约束机制”三大核心目标的建立完善，狠抓工作责任落实，搭建指标竞赛排名，加大经营考核力度等措施，我公司各项工作均取得了较好的成果，圆满完成既定目标任务。在油田颁布的历次生产经营指标“排行榜”上，效益指标、经济技术指标均名列前列。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结2、全员成本目标治理主要板块工作推动情形在全员成本目标治理工作实施过程中，我公司通过专题调研、召开推动会、组织阶段检查等方式，环绕工作目标，抓好工作落实，强化工作督导。目前，我公司全员成本目标治理各板块工作均按方案稳步推动，取得了阶段性成果。（1）系统节点精细治理。 为推动系统节点

30、精细治理工作有效开展，在公司层面成立了系统节点精细治理领导小组，并按 照专业特点建立了 15 个系统节点治理小组， 负责具体方面的系统节点治理工作。通过召开培训会和现场分析会，进行系统节 点讲解与指导工作，并修订完善了治理制度、工作标准、工作 流程，实现从上到下、从系统到节点精细治理的制度化、文本 化。在系统节点实施过程中，我公司在系统节点目标定位在建 设顽强稳固的电网， 服务于油田原油生产和保证居民供电需要。在系统节点设置上，依据专业性质，以安全供电、经济运行为 中心，划分为变电运行、线路运行、电网调度、变电检修、用 电治理等 15 个系统，将每个系统内的工作重点、 治理难点确定为节点，并细

31、分为一级、二级、三级等多级节点，初步形成了 系统节点精细治理的四大体系。在系统节点目标确定上，将公 司目标利润、成本费用、客户服务、外购电量等生产经营主要 责任指标和复合治理指标， 分解落实到 15 个系统，并环绕公司总体目标任务，制定本系统内各级节点的量化工作目标，通过 对精细治理指标体系进行整合优化， 形成了横向掩盖全部业务， 纵向贯穿各个治理层级的系统节点目标体系。在系统节点运行可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结保证上，建立起节点与规章制度条款一一对应，确保节点每项 流程都有规章制度。修订完善了公司级分系统、到节点的治理 制度、工作标准和工作流程。各三、四级单位将制度、标准

32、和 流程层层细化完善，使日常治理工作完全遵循“系统节点”管 理的要求来组织运行。 在系统节点责任划分上， 明确责任主体， 完善责任明细，落实治理措施。公司将年度工作量指标、收支 指标、单项考核指标依据“纵向究竟、横向到边、责权联动” 的原就进行了细化与分解，具体落实到三级单位及职能责任部 门。将全公司经营指标与机关科室和三级领导班子双挂钩，保 证压力层层传递。各三级单位结合实际，进一步分解目标任务 和工作责任， 细化到各基层队和班组。 在系统节点考核体系上， 突出节点运行的过程与质量考核，建立公司分级考核体系和动 态考核制度。各层次的系统治理组每月对节点治理的情形进行 检查督导和考核， 横向逐

33、级考核到各治理节点， 纵向考核到三、四级单位及班组、岗位。每季度对各系统治理组指标完成情形 进行考核， 落实经营业绩问责制， 对于完不成责任指标的单位， 严格按经营目标责任书规定执行，做到严考核、硬兑现，保证 了整体工作精细高效运行。（2）单元成本治理。依据治理局单元成本治理工作的要求， 我公司多次组织召开单元成本治理专题争论会，明确了单元成 本治理工作思路，即以预算治理为主线，以系统节点为依据， 依据治理层次和节点设置，将工作量指标和成本预算目标逐级 细化分解到各工作单元，做到运行治理到单元、指标分解到单可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结元、责任落实到单元、考核分析到单元，从而

34、实现对成本的源 头掌握，提升精细化治理水平和提高经济效益的目的。确定了 治理单元基本原就与内容框架， 即依据“规模适度、治理适度、人员适度” 三个适度的原就， 依次划分出单元成本治理中治理单元，满意公司治理和掌握的需要，其内容框架主要由单元成 本治理项目、掌握目标、核算内容、业务分析、考核监督等构 成。在单元治理推动工作中， 我公司以系统节点的划分为基础， 确定出各个级次治理单元，就是在“总公司、职能部门、三级 单位、基层队、班组”的系统节点精细治理模式下，依次划分 出“总公司、三级单位、基层队、班组（变电站、线路电压等 级）”治理单元， 在设置好的治理单元上， 优化完善预算治理与掌握，确定预

35、算项目与掌握指标，并借助集团公司会计集中核 算系统，统一规划各成本治理单元核算架构，确定核算内容， 精确归集成本治理单元成本费用项目。制定单元分析和考核规 定制度，实行定期或不定期、常规或专题等形式进行单元成本 分析，达到增进效率、改善经营、降低消耗等目标。依据“量 化考核、简化治理、责权益相统一”的原就，依据各治理单元 工作业绩、效益实现程度、工作质量、挖潜增效等指标综合考 评，形成良好鼓励机制。通过以上单元成本治理的构建，制定 出适合公司业务特点的单元成本治理方法。（3）标准成本治理。 依据治理局精细化治理的任务要求和建立分板块、分行业标准成本体系工作支配，我公司结合电力行业特点及总公司生

36、产经营治理实际，制定了电力治理总公可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结司供电业务标准成本编制方案。供电业务标准成本共分为购电业务成本、转供电业务成本两大部分，其中转供电业务成本部 分按电力运营成本构成分为电网运行爱护成本、电力营销计量 成本、帮助保证成本、治理性支出四个板块，各板块向下划分 为 12 个业务单元， 确定业务单元作业类型， 分层分级建立供电业务标准成本。在标准成本制订工作中，成立了多个业务部门 参与的专业项目组，全程领导和参与本业务板块标准成本编制 工作。在制定工作中， 实行“每周一次例会， 每月一次运行会” 制度，总公司全员成本目标治理领导小组及办公室不定期听取 各

37、项目组工作汇报。同时，各专业项目组制定出本板块标准成 本编制工作细就 ,具体界定作业项目 , 进行责任分工 ,对工作进度、工作标准提出具体要求，依据明确的职责开展好工作。 目前，供电业务标准成本制订在相关牵头部门的组织下，依据 工作方案梳理供电业务单元，建立电力标准作业库，设计测算 表格，采集基础信息资料，汇总整理信息数据，并完成了治理 局成本消耗定额标准体系数据填报工作。3、全员成本目标治理工作中存在的主要问题一是治理理念有待深化，思想熟悉需要进一步加强。全员成本目标治理得以有效实施，关键在于革新成本治理的理念， 统一思想熟悉。近年来，在领悟油田治理要求的基础上，利用 各种形式和渠道对全员成

38、本目标治理进行了学习，但仍感觉到 不够深化，并且全员成本目标治理是一项长期性、复杂性的系 统工作,涵盖了生产经营、财务治理的全过程,加之长期以来可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结形成的成本核算与治理模式根深蒂固,因此, 树立全员成本目标治理观念需要一个较为长期的过程，需要在各级治理层面上 形成统一的思想熟悉。建议油田加强全员成本目标治理的培训 学习，统一思想，提高熟悉，使全员成本目标治理工作始终沿 着正确的方向推动。二是完成时间要求短，工作难度大。全员成本目标治理涉及项目多、范畴广、涵盖内容长的特点，打算了全员成本目标 治理工作难度。从应用范畴来看 ,涉及到生产经营的各个方面，各

39、单位、各部门、以及各基层队、班组都是全员成本目标治理 及其构成项目治理与掌握的对象，全员成本目标治理从积存基 础资料到贯彻实施都需要各级人员参与，建立一套完善的全员 成本目标治理体系特别必要，但这个过程特别复杂。从时间上 来看,由于全员成本目标治理涉及面太广,要想在短时间内就把全部环节及内容的全员成本目标治理比较精确的表现出来, 是不现实的。同时 ,全员成本目标治理也是一个不断完善、持 续改进的过程，需要连续关注其变化情形 ,并逐步完善其内容。因此，全员成本目标治理的开展与实施，应综合考虑企业实际 情形，合理确定工作方案与时间支配，实现生产经营与全员成 本目标治理的“两不误、两促进” 。三是专

40、业治理与职能治理紧密结合程度需要进一步加强。全员成本目标治理是一全新工作，时间紧，任务重，涉及业务面广，牵扯部门多，部门之间的协作协作要求高。全员成本目标治理不能仅仅看作是一项财务会计工作，它涉及各单位、各可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结部门，涉及到生产经营治理活动各个项目，需要生产、经营、 技术、治理、方案、物资等各部门及专业人员的全员参与，尤 其是在全员成本目标治理构建阶段， 需要组织及专业人员保证。因此，专业治理与职能治理紧密结合程度是做好全员成本目标 治理工作的重要关键点，是全员成本目标治理是否取得成效的 重要保证。四是信息来源渠道狭窄，内外沟通不畅通。目前，全员成本目

41、标治理的各类信息，多来源于集团公司、油田，以及外部 信息探究，这部分信息更多集中于理论学问和基本情形介绍， 缺乏具体的全员成本目标治理实践，特殊是专业行业领域的标 准成本、单元成本治理等方面资料及信息尤为明显，在实施全 员成本目标治理过程中，也很难取得企业外部及集团公司内部 相同单位的相关信息，全员成本目标治理中的责任体系、目标 体系及鼓励约束机制难有体会可供参考，行业间的对标、追标 工作难以有效绽开。因此，需要上级部门广泛开创信息渠道， 增加油田内外部单位沟通，提高油田各单位全员成本目标治理 的时效性。（二）对标治理工作开展情形在对标中建标、在追标中创标。在对标治理上，以效益指标为核心，把影

42、响全年效益目标任务完成和连续稳固进展的线损指标作为主攻方向，突破设定掌握目标，促进整体经营治理水平连续提升，确保效益目标任务实现。1、线损指标对标情形可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -（ 1）公司年度对标情形项目20XX年20XX年20XX年降低幅度年降低率线损率%7.4057.296.960.4453%依据表上数据，我公司管辖的成功电网综合线损率从20XX年的 7.405%下降到 20XX年 6.96%，突破 7%关口，三年下降了0.445 个百分点，逐步回到 20XX年社区专业化前线损水平。线损运行逐年

43、向好，这主要得益于治理局的支持，以及我公司从 “基础、技术、治理”三个方面实行措施所取得的成效。其具 体做法：一是以打造顽强电网为动身点，从电网优化调整、设 备升级、需求侧治理等各环节入手，先后实施了北区、中区电 网升级改造等重点电力工程，在增强电网基础保证才能的同时 实现降损增效。二是优化电网运行爱护治理，依靠科技技术创 新提高电网运行质量，通过排除“大马拉小车”现象，加大无 功补偿装置投放力度，提高功率因数，改善电压质量，降低电 网损耗。三是加大油田电网计量装置资金倾斜力度，对重要用 户加装 GPRS无线远程抄表监控装置，进行变电站二次回路改造，剔除能耗大的老式机械电能表， 开发研制防盗节能计量箱， 增设高压计