l仓库盘点管理制度.docx

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1、l仓库盘点管理制度 仓库盘点管理制度 编号: ON/WI-PMC002 1.0.0 版本号: Ver 制: 核: 准: 受控状态: 生效日期: 分发号: 0.文件修改记录 1、目的 2、适用范围 3、定义 4、职责和权限 5、程序6要求7、相关文件8、相关记录9、附件 1目的 为保证公司库存资产的安全、完整、状态清晰，特制定本管理制度。 2适用范围 适用于本公司库存物料的盘点作业。 3职责和权限 3.1PMC部为本办法的主管部门，负责本流程的编写和修改。 3.3盘点工作由PMC部与财务部负责组织、实施。 3.2财务部负责监督执行本制度的情况和效果。 4定义 4.1盘点：为确定仓库内或其他场所内

2、库存物料及产品的实际数量而对实物数量加以清点。 4.2盘点方法: 4.2.1连续实物盘点制：生产线不停工，仓库对物料逐区逐类持续性盘点。 4.2.2定期实物盘点制：选择某一时期，生产线停工，对所有物料全面加以清点。 4.2.3不定期抽盘：对收发频率大及贵重物料，进行不定期的清点。 5.程序 5.1盘点的组织部门：PMC部会同财务部共同进行。 5.2盘点操作的具体分工: 1）盘点员：各仓库保管员; 2）复盘人员：PMC部指派主管以上人员; 3）监盘人员：财务部指派的人员。 5.3盘点计划: 5.3.1各仓库每月月末进行一次连续实物盘点；每季季末进行一次定期全面盘点。月末盘点由 财务部在认为必要时

3、可以派员监盘。每季度末定期盘点前由 部门的轧帐或财务决算时间提前3天通知相关部门，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。定PMC部主持, PMC部和财务部共同组织，由PMC部根据财务 期盘点的时间最多不超过2天。 532不定期盘点可随时进行，不需预先通知。 5.4盘点前的准备工作: 5.4.1仓库保管员应提前安排清理仓库，使仓库井然有序，便于计数盘点。 5.4.2在盘点开始时不能完成验收手续的物料或不属于本公司的物料，仓库保管员将其应与公司的物料分开 放置，避免盘库时混淆。 543已完成验收手续的物料，仓库管理员应在盘点开始前即时整理入库。若一时来不及入库，则暂存于待 检区，但必须在待检

4、区的存物卡上注明存物的数量。暂存在品月末时可不进行盘点，但在季度末时，应进行盘点。 544在季度末盘点时，仓库管理员应于仓库关闭的前一天，通知各用料部门预领所需的物料。 5.4.5采购部应与供应商、外协厂沟通好在盘点期间的送货和物料整理等事项。在季度盘点期间，仓库原则 上不收货。 5.4.6在季度盘点前，仓库保管员应对呆料、不良物料、废料预先加以鉴定，并与一般物料划清界限，以便 正式盘点时做最后的鉴定。 5.4.7仓库管理员与料帐员应在盘点前应将所有单据、料卡整理就绪，未登卡、帐的单据均应在盘点前结清。 5.4.8仓库保管员应于正式盘库前抽时间先自行安排盘点，若发现问题，应做必要且适当的处理，

5、以便正式 盘点工作的顺利进行。 5.4.9盘点表于盘点前一天由料帐员安排打印，由物控主管对物料的编码和型号进行核对后下达到各仓库。 5.5实物清点 物控主管在确认仓库内物料已摆放整齐后，通知各仓库开始清点计数，其中: 1) A类贵重物料在月末、季末盘点时均要逐一清点，严格控制管理; 2) B类物料每月盘点时根据情况进行清点，如果原包装完整则无需逐一清点，包装不完整的物料详细清点; 但在每季定期盘点时无论包装是否完整，均应全部逐一清点; 3) C类物料平时在库存达到最低存量或订购点时，即进行一次实物的清点。一般根据原包装和重量进行盘 在月、季末盘点时，C类物料按包装清点，散料可以点数也可以按重点

6、，盘点后应及时开出对账单，以便查核误差。 量计量。 5.6盘点程序和方法: 5. 6.1 初盘 仓库管理员先将所有物料的料卡数填入盘点表中，再开始清点实物。清点后的将实物数量用黑字或蓝字 填入盘点单中，检查实物与料卡是否一致。已盘点过的物料料卡上应作做显著标识，以免错盘和漏盘。 562复盘 在初盘完成后，复盘人员和监盘人员根据盘点单数字清点实物，如无误则用红字填写在盘点单中，同时 563仓库保管员对未更换料的物料进行原因清查，直至点清实物数量。 564实物清点后，如果发现卡、实不符。仓库管理员应先进行原因清查，直至找出原因。 5.6.4仓库点数完成后， 料帐人员将料账数填写到盘点表中，并根据盘

7、点表的数量进行账、实的核对，确定 差异数并填写在盘点表中，至此盘点完成。 5.6.5盘点完成后，盘点人员、复盘人员、监盘人员在盘点表上签字，以确定盘点的程序、方法正确，盘点 的数量合乎实际情况，盘点表一式三联，仓库资产管理人员、物控组及财务部各执一联。 5.7盘点差异的追查及处理。 盘点如出现账实不一致，应及时追查原因，区分责任人，区别情况处理: 5.7.1对于因账务处理原因而产生的差异应及时调整账目。 5.7.2 盘盈盘亏处理 5.7.2.1 除物料数量的盘盈盘亏外，对于因物料存放过久而导致的物料品质受影响而形成的呆料、不良品、 报废品连同盈亏一并申请处理。 5.7.2.2 对于盘盈盘亏的资

8、产应填制仓库盘点资产盈亏更正表（）库，经 报总经理核 批，再送财务部处理。 5.7.3其他处理 5.7.3.1 如果发现对所保管的物料有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由总 经理办公会决定处理办法。 5.7.3.2 如因账务保管不善而出现遗漏单据、错误账务处理者、账面不清晰者，对责任人可给予警告、罚款 或调离原岗位处理。 5.7.3.3 对于未尽职责导致保管物品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任，并限期改 进。 5.7.3.4 在季度盘点后，经鉴定确认的不能更换、特采或者分拆使用的不良物料、废料。由 请报废。申请批准后，应即时通知仓库移出并废弃。 6. 要求 6.1盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。 6.2盘点人员应无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，由部门内部或者公司进行处理。 更换上不同颜色的料卡，以示盘点完成; 对有差异者则保留原料卡。 PMC 部分管副总经理批准后上 PMC 部按规定申 7.相关文件 0 N/WI-PM C001仓储作业规范 8.相关记录 0 N/0R-PM C006仓库盘点表（库） 0 N/0R-PM C007仓库盘点资产盈亏更正表（库） 9.附件 流程图（略）