业务费用报销管理制度.docx

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1、业务费用报销管理制度 业务费用报销管理制度 第一章总则 第一条、为了有效控制公司的业务费用支出，节约成本费用，公司对业务招待费进行统一管理，特制定本制度。 第二条、本规定适用于业务部门所有招待活动。 第二章费用报销理 第一条、招待费用报销原则 （1）报销事项须合法、合理，报销金额为凭票实报实销，提供的票据为税务局认可的票据，不允许用假票、白条等报销(特殊费用除外)。 第二条、业务费用报销范围 （1）招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料；宴请客人、客户的用餐、食品、酒水等费用； （2）办理公司业务过程中发生的来去回交通、需在外因公留宿、住宿等费用； （3）赠送客户的礼品等费用。 第三条、费用报销

2、流程 （1）用于接待宴请客人、赠送客户发生的餐费、茶、烟、酒、水果、饮料物品等费用（赠送礼品购买原则上是由公司统一购买、保管、发放，如遇特殊情况需要单独购买的需提前向本部门、上级申请），报销时填写“费用报销单”并注明招待或赠送的事由、公司名称、具体人员姓名、人数及发生金额，与发票附贴在一起，由部门领导审核后呈总经理批准（按正常财务报销制度报批）； （2）公司业务人员在办理公司业务过程中发生的来回交通、需在外因公留宿、住宿等费用，报销时填写“费用报销单”并注明公司名称、事由、人员姓名、时间、人数及发生金额，与发票附贴在一起，由部门领导审核后呈总经理批准（按正常财务报销制度报批）； （3）如报销单

3、据不符合本规定及财务制度的，一律不予报销，单据退回报销人，重新填写、重新报批，报销有效最长时间为一周内，过期无效） （4）招待费用报销单据不得含有“足浴”“洗浴”“休闲娱乐”“按摩”等字样。 第四条、费用报销发票管理规定 （1）餐票等定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。 （2）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。 （3）如遇特殊情况，不能提供正式发票的，需向上级说明具体情况。 （4）原则上不允许用餐票代替其他单据报销，遇特殊情况，报总

4、经理审批后特殊处理。 第三章招待用餐申报程序 第一条、业务招待用餐申报程序 ( 1 ) 各业务员确认需公务招待客人、客户用餐时，由当事人事先交递客户用餐申请表，有组长复核，总经理审批，特殊情况时可致电向上级或总经理申请，经部门或总经理批准后按用餐标准自行处理，并以报销前补上用餐申请表。 第四章招待标准的管理 第一条、公务用餐招待标准: （1）由业务员招待的,每人35元/次;由部门领导参加招待的,每人45元/次;由副总经理级及以上参加招待的,每人60元/次(公司提昌：提倡吃工作餐，严禁大吃大喝，铺张浪费)； （2）公务招待用餐不包括长住人员接待用餐，长住人员用按每人每天25元标准； （3）公务招

5、待用餐标准指招待客人时，在酒店开支的整个费用的人均水平（其中不包括烟、酒）。 （4）特殊情况，经公司主要领导批准，可适量提高就餐标准。 第二条、住宿招待标准： （1）由业务员招待的,每人100元/晚;由部门领导参加招待的,每人150元/晚;由副总经理级及以上参加招待的,每人230元/晚； 第五章罚则 第一条、接待人多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50100元。 第二条、凡公司员工弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实,除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款100元200元，情节恶劣的给予辞退。 第六章其它有关规定管理 第一条、公务招待客人、客

6、户用餐的陪同以“业务员对口接待”为原则，每桌陪同人员限定不超过2 人，陪同人员超过2人的须经部门或以上领导同意。 第二条、经上级领导授权的业务招待标准，可享受该领导招待标准。 第三条、经总经理批准的特殊招待费用据实报销。 第四条、费用报销流程：经办人填单组长复核行政课审核总经理批准 第五条、本规定经总经理批准后施行。 制表：审核：批准： 附表： 公司一般礼品领用单编号： 领用课室/市场部 日 期 备注 礼品1 数 量 礼品2 数 量 礼品3 数 量 用 途 领用人 课长/市场部经理 行政课课长 总经理审批 *此单用于单价200元以下礼品的领用 公司贵重礼品领用单 编号： 用途： 领用部门： *

7、此单用于单价超过200元以上礼品的领用 部门负责人： 领用人： 总经理审批： 行政课课长： 经办人： 战略客户用餐申请表 ： 审批号: 申请部门 客户管理课 申请人 用餐时间 用餐 地点 客户单位 客户 序号 礼品名称 数量 单价 总额 备注 1 2 3 名称类别 预计用餐客户人数人 预计陪 同人数 人 预计用餐 总人数 人 陪同领导姓名用餐 标准 元/人 预计用餐 金额 元 市场部业务员 业务员 费用承担 大客户 费用承担 备注 部门审批 费用审核 - XXXX有限公司用餐表 ：审批号: 申请部门申请人用餐时 间 用餐 地点 实际用餐客户人数人 实际陪同 人数 人 实际用 餐人数 人 实际用 餐金额 元 综合课审核经办人签字 总经理 审批 备注 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！