上汽集团2022年度财务分析报告.docx

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1、上汽集团2022年度财务分析报告 上汽集团6001042022年度财务分析报告 目录 一公司简介 (3) 二公司财务分析 (3) 2.1 公司资产结构分析 (3) 2.1.1 资产构成基本情况 (3) 2.1.2 流动资产构成情况 (4) 2.1.3 非流动资产构成情况 (6) 2.2 负债及所有者权益结构分析 (7) 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7) 2.2.2 流动负债基本构成情况 (8) 2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10) 2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11) 2.3利润分析 (12) 2.3.1 净利润分析 (12) 2.3.2 营业利润分析 (13)

2、 2.3.3 利润总额分析 (13) 2.3.4 成本费用分析 (14) 2.4 现金流量分析 (15) 2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15) 2.4.2 现金流入结构分析 (16) 2.4.3 现金流出结构分析 (21) 2.5 偿债能力分析 (25) 2.5.1 短期偿债能力 (25) 2.5.2 综合偿债能力 (26) 2.6 营运能力分析 (27) 2.6.1 存货周转率 (27) 2.6.2 应收账款周转率 (27) 2.6.3 总资产周转率 (28) 2.7盈利能力分析 (29) 2.7.1 销售毛利率 (29) 2.7.2 销售净利率 (30) 2.7.3

3、 ROE（净资产收益率） (31) 2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32) 2.8成长性分析 (33) 2.8.1 资产扩张率 (33) 2.8.2 营业总收入同比增长率 (34) 2.8.3 净利润同比增长率 (35) 2.8.4 营业利润同比增长率 (36) 2.8.5 净资产同比增长率 (37) 一公司简介 二公司财务分析 2.1 公司资产结构分析 2.1.1 资产构成基本情况 上汽集团2022年资产总额为849,333,279,599.19元，其中流动资产为511,157,627,553.49元，占总资产比例为60.18%；非流动资产为338,175,652,045.7元，占总资

4、产比例为39.82%； 2.1.2 流动资产构成情况 流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，上汽集团2022年的流动资产主要包括货币资金、其他流动资产以及交易性金融资产，各项分别 占比为25.01%，21.48%和12.39%。 2.1.3 非流动资产构成情况 非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、

5、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，上汽集团2022年的非流动资产主要包括其他非流动金融资产、固定资产以及长期股权投资，各项分别占比为24.82%，24.56%和19.11%。 2.2 负债及所有者权益结构分析 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 上汽集团2022年年总负债金额为548,493,655,257.48元，所有者权益总额为300,839,624,341.71元，其中资本金为11,683,461,365.0元，资产负债率为64.58%，在负债中，流动负债为462,803,276,706.98元；占负债和所有者权益总额的54.49%，非流动负债为85,690,378,

6、550.5元，占负债和所有者权益总额的10.09%。 2.2.2 流动负债基本构成情况 流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 上汽集团2022 年 的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他流动负债，各项分别占比为29.62%，29.62%和27.91%。 2.2.3 非流动负债基本构成情况 非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，上汽集团2022年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及应付债券，各项分别占比为30.47%，22.33%和18.86%。 2.2.4 所有者权益基本构成情况 所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2022年上汽集团的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及少数股东权益，各项分别占比为41.64%，19.54%和17.00%。