电子商务公司财务管理制度.docx

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1、电子商务公司财务管理制度 一、目的 为进一步规范公司成本费用的支出，结合公司实际，制定本办法。 二、适用范围 （相关公司参照此办法执行）有限公司。*有限公司、* *电子商务有限公司、三、定义 费用开支指公司生产经营过程中的各种资金支付行为。 四、职责 财务部是费用开支的管理部门，对各部门的成本费用项目进行审核、报销、支付以及账务处理。各业务部门对本部门的费用开支承担管理控制职责。 五、费用预算 5.1费用开支实行预算管理和专项审批相结合的原则。财务部于每月5 日前制定当月资金使用计划，确定当月的费用开支范围、种类及金额，并上报总经理。 5.2各部门应于每月30日前将本部门下月预计要支付的费用，

2、按财务统一表格填报经部门负责人签字确认后提交财务中心，以便及时纳入费用预算。 六、费用开支规定 6.1工资、社保费 工资由人力资源与行政管理中心按核定标准、考勤记录等于每月12 日前造表经财务部审核后报批，每月15 日发放上月工资。 社保费按规定标准申报，增减员计划由人力资源与行政管理中心报批后于每月30日前报财务管理中心，财务管理中心进行系统申报操作。社保费由银行于次月25日前代扣代缴。 6.2 办公场所租赁和水电费 办公场所租赁由行政管理部按合同约定时间提前一周申请。水电费、空调费等按单据由人事行政复核后与房租同步的一并申请，有付款时间限期要求的从其规定。 6.3 日常办公费用 日常办公费

3、用指办公用品、办公设备维修、报刊杂志、其他低值易耗品等。办公用品由人事行政部于每月25 日结合部门需求和库存量制定办公用品申请单，审批后由采购部门按采购流程办理。 物料采购费6.4 九、附表 9.1付款通知书 9.2报销单 9.3借款单 9.4差旅费报销单 9.5礼品领用申请表 9.6出差款项支出申请表 9.7接待申请表 付款通知书BZDZ-BX-001 会计：出纳：经办人：报销单BZDZ-BX-002 会计：出纳：经办人： 借款单BZDZ-BX-003 年月日 会计出纳 差旅费报销单BZDZ-BX-004日年月 经办人：出纳：会计 公司招待礼品领用申请表BZDZ-BX-005 日期：年月日 差旅款项支出申请表BZDZ-BX-006文件编号：借款人日月年日期 附注：借款人员根据自己借款的性质选择填写。 核准：财务审核：部门审核： BZDZ-BX-007