公司财务管理制度与财务部人员岗位职责.docx

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1、公司财务管理制度与财务部人员岗位职责 公司财务管理制度与财务部人员岗位 职责 1 2 一目的: 规范公司财务管理。 二适用范围: 本制度适用于公司财务管理。 三责任者: 财务中心对本制度负责执行。 四管理制度: 1.公司能按照国家统一的会计制度规定,定期编制会计报表及说明,并报送国家政府部门及投资者。(报送:时间每月110日为报送时间)。 2.实行帐实分离,帐务分离的管理办法,每月月底最后一天为公司仓库盘底对帐日。 3.会计人员必须确保会计凭证、会计帐目、会计报表和其它有关资料的合法性和完整性。 4.会计人员应该熟悉公司的生产经营流程和业务管理市场开拓的情况,运用掌握的会计信息,为改进公司的管

2、理和提高经济效益服务。 5.出纳员必须逐日顺序、联系登记现金、银行存款日记帐,严格加强现金管理制度,必须做到日清月结,帐实相符。 5.1每月1日定为现金总对帐日(注:每月1日为对帐日,出纳不能收支现金的情况下盘点对帐) 5.2每月3日之前出纳必须与国家银行核对银行日记帐。 6.公司的会计核算方法、会计科目、明细科目的设置和使用范围,执行国家统一的。 7.每年12月由财务部为主,各部门配合协助,编制第二年度全年预算,在1月份送交董事办。 3 一目的: 为加强公司财务管理,确保帐实相符,特制定本制度。 二适用范围: 本制度适用于公司财务盘点管理。 三责任者: 财务中心对本制度负责执行。 四管理制度

3、: 1. 盘点方式 1.1 定期抽盘 1.2 盘点时间:每月末的最后一天 2. 财务部负责各种盘点计划和实施,盘点技术的指导,盘点结果的 统计、核实和提出处理意见。 3. 由财务部负责盘点人员安排、通知和协调。 4. 公司市内各分店、各销售点实行定期抽盘(每月30日为盘点日);仓库、售后实行定期抽盘点,各外地市场盘点,由营销部通知,财务部门执行监督,驻外地市场的主管人员配合、协调好盘点工作。 5. 所有盘点人员应认真、负责,尽量确保盘点数据精确,每项财物数量由 4 盘点人、签盘人确认,盘点后,不得提出遗漏的异议,并在盘点表上签字,如有变改,应经所有在场人共同签认。 6. 盘点记录人盘点后将盘点表送交财务部门,由财务部统一核算盈亏状况(按当地当时零售价计算)填表制盘点盈亏汇总表,标明差异原因,并写出盘点报告。报告中应包括奖、罚、赔具体处理措施以及改进异议,报公司总经理研究决定。 7. 公司总经理审批盘点报告后,交财务部执行相关奖、罚、赔款。市内各分店必须在当月15号之前外理完毕;各外地市场须在10日之内处理完毕。 一目的: 规范公司财务管理。 二适用范围: 本制度适用于公司费用报账管理。 三责任者: 财务中心对本制度负责执行。 四管理制度: 1. 严格控制财务借支,对公司驻外员工及本部、仓储等部门员工借支差旅费、运输费,必须先由借款人填写借条列明借支费用明细,由总经理或 5