浅析我国中小企业国际贸易融资.docx
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1、我国中小企业国际贸易融资探析系 (部):经济管理学院专 业 班:国际经济与贸易姓 名:学 号:指导教师: 2011 年 3 月摘 要改革开放以来,我国的中小企业得到迅猛的发展,在我国国民经济和社会发展中具有举足轻重的地位和作用。但是,我国中小企业在发展过程中获得的资金支持,与其社会贡献程度不成正比,中小企业贸易融资难正日益限制着中小企业的发展。近年来,中国外贸发展很快,进出口贸易总额大幅增长,其中出口量的60来自于中小企业。但是,这些中小企业在参与国际贸易的过程中,都面临着市场开拓难、融资成瓶颈、融资形式单一等难题。这些难题严重困扰着中小企业的发展,影响中小企业经营规模的扩大,甚至威胁到企业的
2、生存,同时也影响了中国对外贸易的发展。解决这些“瓶颈”因素已成为我国中小企业拓展国际市场的关键所在。而要解决中小企业融资难这一问题,必须针对中小企业的特点,从国家、银行、企业三个方面推进我国中小企业国际贸易融资发展。关键词:中小企业 贸易融资 对策目 录摘要I1 国际贸易融资的概述11.1 国际贸易融资的含义11.2 国际贸易融资的特点11.3 国际贸易融资常用的几种方式21.4 国际贸易融资的作用22 我国中小企业的贸易融资现状分析32.1 企业进出口方面32.2 银行方面33 我国中小企业国际贸易融资的主要问题53.1 中小企业国际贸易融资准入门坎过高、授信困难53.2 审批程序繁多且缺乏
3、标准53.3 国际贸易融资形式单一53.4 中小企业普遍缺乏完备的信用管理体系63.5 法律环境不完善64 我国中小企业贸易融资难的主要原因分析74.1 中小企业自身原因74.2 银行体系原因84.3 我国贸易融资体制95 我国中小企业贸易融资对策105.1 政府层面105.2 银行层面115.3 企业层面12参考文献141 国际贸易融资的概述1.1 国际贸易融资的含义国际贸易融资是国际结算的重要组成部分,是介入银行信用,发生在国际贸易、国际结算各环节上的资金、信用融通等经济活动。从本质特点来看,国际贸易融资和国际结算紧密相关,依赖国际结算而存在,是国际结算的重要组成部分;从信用方式来看,有银
4、行信用介入;从融资的表现形式来看,国际贸易融资贯穿于国际贸易、国际结算的各个环节;从核心内容来看,包括资金融通和信用便利:资金融通是构成现金流的直接的资金供给;信用便利是银行信贷资金的虚拟化运用。1.2 国际贸易融资的特点在国际贸易融资业务中,通常的出口贸易融资主要方式有:打包贷款、出口押汇、票据贴现、凭银行保函融资、福费廷、国际保理业务等;进口贸易融资主要方式有:进口押汇、授信开证、银行担保提货等。这些方式主要呈现以下特点:(1) 融资方式灵活多样 除了传统贷款业务的流贷及银承外,银行和企业之间可以根据贸易融资货物的特点及贸易方式,结合银行的金融衍生工具,提供更为灵活的资金融通方式以及贷款、
5、还款方式。(2) 期限短贸易融资的融资期限较项目融资等其他模式来讲,周期相对较短,一般为180天内的短期资金融通。(3) 质押商品多元化凡是能够满足贸易融资质押品特点的商品,都可以研究通过贸易融资获得资金的途径,大大提高了金融和贸易领域内的发展空间。(4) 低风险从风险控制来看,由于国际贸易融资业务操作与资金回笼可控性强。较之于其他融资形式,风险相对较低。(5) 高收益从资金与信用运行效果来看,国际贸易融资包含复合的金融服务,每一重服务银行都能取得相应的收益。银行可以通过对国际贸易、国际结算方式和国际贸易融资的不同组合。提供多重的金融服务,构成多元的收入渠道。1.3 国际贸易融资的作用1.3.
6、1国际贸易融资有助于提升发展中国家的信贷能力商业银行通常很愿意发放以贸易货物为抵押品的贷款,以获得充足的风险保障和汇兑结算等中间业务。供应商和购买者很愿意给与其有商业联系的企业发放贷款或其他帮助,比如提前付款、延期付款、担保等。因为通过贸易往来,生意上的交往使双方间信息比较透明,因而可以比较准确的评价对方的信贷风险情况。另一个方面,通过提供贸易融资服务,融资服务提供方不但提供可以获得相应的融资服务收益,还可以维持和客户的良好关系,保持和客户之间的紧密联系,巩固和扩大市场。1.3.2 促进国际贸易的开展国际贸易融资扩大了贸易双方的流动性,有利于贸易供货方生产能力的扩大和需求方购买能力的提高,从而
7、扩大国际贸易规模。贸易融资促进了国际贸易流程的顺利进行,加速了国际贸易的运转速度,推动了国际贸易规模的增长。贸易货物作为提供贸易融资活动的商业银行或其它机构的抵押品,使中小企业和发展中国家可以提高他们在国际金融市场上融资的能力,有助于中小企业和发展中国家提高经营能力,扩展贸易规模,扩张市场范围。国际贸易融资活动还使国际贸易双方加强了相互交往,加强了信息沟通,促进了双方间的经济联系,从而极大地减少了贸易双方进行贸易的交易成本。1.3.3 有利于国际资本向发展中国家的流动通过国际贸易活动,借助于国际贸易融资,可使较少信贷能力的发展中国家和企业获得进入国际金融市场的机会。国际贸易融资提升了发展中国家
8、和企业的信贷能力,使发展中国家和企业获得国际资金的机会增多。参与国际贸易活动的企业通过国际贸易融资,从国外贸易伙伴或其它机构获得了国外资本,从事国际贸易的企业在国内的经营活动中,又可通过贸易融资或其它手段,将获得的国际资金转移或融资给国内不能获得国际融资服务的企业。通过国际贸易融资,资金提供主体的范围扩大,融资形式更加多样;国际贸易融资活动本身的灵活性,保证了国际资本流入发展中国家和企业渠道的增多,以及国际资本流动方式的多样性和灵活性,便利了国际资本向发展中国家的流动。2 我国中小企业贸易融资现状分析2010年,中国进、出口贸易总额达到近30000亿美元,占GDP总量的70% ,中国已经成为第
9、三世界贸易大国。中国经济对外依存度越来越高,接踵而来的是进、出口企业对贸易融资的需求更加强烈,现实的贸易融资无法和当今市场的要求相匹配,特别是中小企业贸易融资难的问题更加突出。据有关数据显示,在中国做贸易的企业利用贸易融资的方式进行的融资行为,仅占整个融资行为的20,其中大型企业占有着相当大的比例,相应地中小企业所占比例很小。2.1 企业进出口方面目前,我国中小型企业的主要特点是:投资主体和所有制结构多元,非国有企业为主体,劳动密集度高,两极分化突出,中小企业生存并发展于劳动密集型企业,就业容量和就业投资弹性均明显高于大企业;发展不平衡,优势地区集中。而在金融危机的冲击下,全球贸易融资额大幅下
10、降,世界贸易组织统计,2009年全球贸易融资缺口为1000亿美元,而世界银行则认为缺口可能高达3000亿美元。贸易融资的缺乏导致国际贸易大幅滑坡,阻碍全球经济复苏,我国也不例外,因此当前国际贸易融资的来源和形式都发生了变化。近年以来,中国中小企业发展迅猛,其对国民经济的贡献率不断提高,中小企业成为我国经济中越来越引人注目的力量。目前,中小企业占我国企业总数的99以上,对GDP的贡献超过60,对税收的贡献超过50,提供了近70的进出口贸易额,创造了80左右的城镇就业岗位。中小企业已成为中国外贸领域一支重要的力量。但同时我们也应该看到,由于中小企业起步晚,自有资金积累少,资金短缺已成为制约中小企业
11、进一步发展的瓶颈,中国中小企业在贸易融资过程中存在诸多困难。中国目前为中小企业担保的机构在中小城市很少,到2007年底,中国中小企业出口融资信用担保机构只有3729个,担保总额为5049亿元、受保企业为2165万户。虽然中小企业出口信用担保机构有了很大发展,但是大多数分布在大中城市,中小城市很少。2.2 银行方面2010年市场预计信贷投放大概在78万亿元之间,跟2009年比明显减弱,减少约14,各商业银行显然存在巨大的盈利压力。盈利压力让银行已经认识到,关注中小企业的金融需求不只是一种社会责任,更是银行业竞争的创新要求。据银监会定义的中小企业标准三大要素为:年销售收入4,000万元,资产3,0
12、00万元,员工人数300人以下。与标准相对应的2009年底,国有银行工、农、中、建、交五大行平均给予中小企业的最高综合信贷额度为1,000万元,其中包括流动资金贷款、票据业务等。担保方式为公司保证、不动产抵押,不支持信用方式。进入2010年,随着“一行三会”不断提振对中小企业的融资政策,五大国有行分别调高了对中小企业的综合授信额度至2,000万元,并且放宽了中小企业准入标准的上限,使一些“超标”企业也有资格向银行申请贷款,解决了这一层次企业的资金瓶颈问题。然而,银行对大中型企业和中小型企业的出口融资政策还是有所不同。与大中型企业相比,中小型企业出口融资贷款利率高很多。另外,银行给中小企业的进出
13、口贷款一般采取抵押和担保的方式,不仅手续繁杂,而且还要支付诸如担保费、抵押资产评估费等相关费用,与此同时,由于银行贷款手续繁琐及审批时间过长,迫使许多为求生存的中小企业选择民间融资渠道,而民间融资的高利贷性质几乎是众人皆知的。此外中小型企业本身也普遍存在着规模小、经营稳定性差、报表不真实等问题,这种状况使得银行传统的企业财务技术分析对授信决策的指导意义大打折扣,使得银行在中小企业进出口贷款方面选择的策略是简单地退出市场。这也从一方面显示出中国的金融市场发展失衡、资本市场发展滞后使得整个融资结构的调整难以顺利推进。3 我国中小企业国际贸易融资存在的问题3.1 中小企业国际贸易融资准入门坎过高以及
14、授信困难各银行虽然都放宽了贸易融资业务的准入门坎,但却未将中小企业的贸易融资与大型企业的贸易融资区别对待,这造成了中小企业的贸易融资实际准入门坎仍然很高。例如,对于打包贷款,除了,要求企业有资信等级较高的银行开立的信用证正本,还需要确认有效的担保(保证或抵押),这对中小企业而言很难做到。一是符合银行担保要求的大企业不愿意承担为中小企业担保的风险。二是中小企业也难以提供适合的抵质押,大多数中小企业的土地属非有偿占用,缺乏作为设定抵押的条件和可供质押的凭证。企业的机器设备虽能用于抵押,但抵押率低,而且费用高、手续繁琐,不符合贸易融资方便快捷的特点。在担保不能落实的情况下,银行无法授予其融资额度。另
15、外,银行部分融资管理人员不愿承担责任,营销意识薄弱,对中小企业往往惜贷、怕贷,使中小出口企业的授信需求往往难以得到满足。3.2 审批程序繁多且缺乏标准出于风险考虑,银行往往对贸易融资贷款制订出许多限制条件。目前各商业银行将贸易融资的业务审批等同于一般贷款业务的审批,而忽略了贸易融资业务特点,缺乏一套适合其特点的快速、高效的审批方法。由于贸易融资业务要求时间短,如一笔出口即期信用证业务,收汇时间一般为1个月内,因此将贸易融资业务按普通贷款审批方式处理,经常导致审批时间比贸易融资期限还长。另外,银行普遍缺乏对各种融资形式的严格标准,业务操作流程不够规范,随意性较大,导致了中小企业申请贸易融资比普通
16、流动资金贷款更难。同时,银行又缺乏企业信息明细数据,难以全面准确地了解分析企业实际情况。越来越多的审批环节,繁琐的经办手续和较长的平均操作时间,给企业实际办理业务造成了很大不便。3.3 国际贸易融资形式单一我国在贸易融资方式种类上仍然是以传统的融资方式为主,即以信用证结算与融资相结合的方式为主,品种少,且功能单一。受技术等因素的限制,各商业银行的贸易融资方式基本上是干篇一律的形式简单的贸易贷款、打包贷款、票据贴现等,国际上新兴的保理、福费廷、仓单融资等则很少有银行开办,即使有也难以形成规模,很难满足那些积极参与国际市场的中小企业的需要。3.4 中小企业普遍缺乏完备的信用管理体系目前大多数出口企
17、业还沿用多年来形成的传统交易方式。对出口风险的认识还停留在控制非信用证业务的层次上,忽视对进口方资信的调查。加剧了出口企业的收款风险。据商务部一项研究报告统计中国从事进出口业务的企业中只有1 1 建立了自己的信用监管体系而这11 中又有93 是具有外资背景的跨国企业。很多国内公司没有认识到海外欠账的风险和成本,随着时间的拖延,这些拖欠款的追讨将越来越难。目前,我国海外拖欠款中恶意欺诈已占所有欠款案的66 。同时利用外部保险机构如出口信用保险来避免风险的企业还不多。3.5 法律环境不完善国际贸易融资业务涉及到国际金融票据、货权 货物的质押、抵押、担保,信托等行为要求法律上对各种行为的权利与责任有
18、具体的法律界定。但是我国的金融立法明显滞后于业务的发展,有些国际贸易融资常用的术语和做法在我国法律上还没有相应的规范。例如:进口押汇业务中常用的信托收据是否有效、远期信用证业务中银行己经承兑的汇票是否可以由法院止付等。在这样的法律环中,国际贸易融资业务的风险大大增加。4 中小企业贸易融资难的主要原因分析4.1 中小企业自身的原因4.1.1 内源融资资本供给不足中小企业的内源融资主要来自于企业主要所有者的投入和企业自身的积累。我国市场经济的发展时间较短,中小业企的创业者自有的资本还不足以支持企业的发展;同时,在企业的合作方面也因缺乏相互信任等原因而难以协调多个出资人的利益关系,使得主要所有者的投
19、入仍然相当有限。在企业的自身积累方面,资本积累速度也相当缓慢,难以支持企业迅速扩张的要求。4.1.2 中小企业外源融资困难重重从企业本身而言,作为个体的中小企业仍然是相对弱势的群体,在企业诚信、规范运作等方面仍然存在问题,从而在一定程度上阻碍了其顺利融资。在直接债务融资方面,我国票据法对票据必须以真实商品交易为基础的规定,使得票据市场为企业提供直接短期资金融通的功能难以充分发挥,从而使中小企业通过发行企业债券进行直接融资难上加难。在间接的债务融资方面,我国中小企业的贷款主要来自于银行贷款。据2009年有关资料统计,中小企业资金大约有90%以上都来自银行贷款,风险高度集中于银行。鉴于如此高的风险
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