山西地税网上申报用户操作手册.docx

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1、山西地税网上申报用户操作手册一、IE受信任站点设置1. 选择“工具Internet选项”，如下图：2. 点击菜单栏“安全”空间，显示如下界面，后点击受信任的站点，“站点”按钮会变为可用。通过点击“站点”按钮，添加受信任站点。3. 不要勾选左下方“对该区域中的所有站点要求服务器验证（https）”，确定该选项没选中的情况后，再输入山西地税网上申报系统网址（http:/202.97.135.174:85），点击添加，确定后，该站点被设置为可信任站点。4. 在第二步中，点击“自定义级别”，对“安全设置”进行设置，将所有涉及到“ActiveX控件”的选项设置为启用。确保“其他”下的子项“允许脚本初始化

2、的窗口，不受大小或位置限制”的状态为启用。点击确定后保存修改后设置：“ActiveX控件和插件”设置示例见下图： “允许脚本初始化的窗口，不受大小或位置限制”设置示例见下图：5. 打开菜单栏的“隐私”窗口，把阻止弹出窗口的勾选去掉。补充说明：在使用的过程中，提示控件签名无效，出现这种请况可以进行如下图所示操作。二、登陆打开浏览器，输入http:/202.97.135.174:851.显示登陆界面2输入纳税人编码、密码，点击登陆，进入网上申报界面。三、基本功能申报界面包括基本信息、报表填写、申报查询、扣款查询、申报作废、个税申报作废、实时扣款七个模块。基本信息基本信息模块主要用于纳税人查看自己的

3、税务登记信息以及应纳税种核定信息。操作步骤1、进入方式：【基本信息】，点击菜单进入基本信息界面。报表填写纳税人通过此功能，填写本月应申报的申报表和财务报表操作步骤1、进入方式：点击【报表填写】菜单进入界面。2、点击“填写”按钮，可填写相应报表。3、重点税源户点击“浏览”按钮，选中需要上传的财务报表，再点击“上传”按钮，就可以上传相关财务报表。申报查询申报查询模块主要用于查询和打印已申报的税种信息。操作步骤1、进入方式：【申报查询】，点击菜单进入申报查询界面。2、输入查询条件后，点击查询按钮。3、选中其中的某条记录，可进行明细查询、打印。注意事项：1. 如果需要对明细进行打印，由于浏览器兼容问题

4、，可能引起打印页面出现白板请确保使用浏览器2. 申报查询模块不能够查询到代扣代缴个人所得税明细申报的申报记录，如果需要查询该税种的申报记录，请在个税申报作废模块里面进行查询扣款查询扣款查询模块主要用于查询已扣款的记录以及金额等信息。操作步骤1、进入方式：【扣款查询】，点击菜单进入扣款查询界面。2、输入查询条件后，点击查询按钮。注意事项:1. 在扣款5分钟之后才能查询到该次扣款记录2. 对于扣款中出现的扣款超时状态，在扣款查询中，点击查询按钮后，系统会自动对超时的记录进行处理页面显示处理后的结果，如果税款状态显示为税票作废说明扣款被取消，请纳税人重新扣款 申报作废申报作废模块主要用于作废已经申报

5、的数据信息。操作步骤1、进入方式：【申报作废】，点击菜单进入申报作废界面。2、选择或填入查询条件后，点击页面最下面的查询按钮，查询出结果。3、选择某一条记录填写申请作废的理由后点击作废按钮。4、弹出确认作废提示框，点击是进行作废。个税申报作废个税申报作废模块主要用于对代扣代缴个人所得税明细申报记录进行查询和作废操作步骤、 进入方式：【个税申报作废】，点击菜单进入页面、 填写申报时间范围.、 点击查询按钮，页面显示查询结果、 如果需要对申报进行作废，选中需要作废的申报记录，点击页面下方的作废按钮、 等待返回提示实时扣款缴款功能，指对已实现的应征税费进行缴款的业务，主要包括因申报未缴、稽查查补、行

6、政处罚、审计决定等形成的待缴税款或逾期欠税。操作步骤1、进入方式：【实时扣款】，点击菜单进入界面。2、选择开票范围。3.查询出开票范围内的欠税，显示在“待征收税(费)信息区”。4.选择本次开票的税费信息，可以修改本次开票金额，系统会自动重新计算开票滞纳金、利息、加罚款信息。本次开票金额合计值显示在待开票税(费)金额合计、未开票税(费)金额合计、本次开票金额合计、开票滞纳金(利息、加罚款)合计。5.选择银行帐号6.点击【扣款】按钮,用户没有签订三方协议弹出提示窗口.7.已签订三方协议用户点击扣款按钮。8.点击确定.弹窗扣款提示四、申报综合申报 综合申报模块主要是用于纳税人申报营业税及附加、增值税

7、及附加（纯国税户）、消费税及附加、印花税、资源税、烟叶税、个人所得税等。操作步骤1、进入方式：【报表填写】【综合申报】，点击菜单进入申报界面。2、进入申报页面，系统自动带出纳税人可以申报的税种，纳税人可修改税款所属期，录入申报数据。3、点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。4、点击“重置”按钮，系统清空纳税人录入的信息，重新初始化页面。5、保存成功后系统提示“是否缴款”6、点击“是”按钮，系统进入缴款功能页面。7、点击“否”按钮，则不进行缴款。企业所得税月（季）度A类申报本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的月（季）度申报。操作步骤1、进入方式：【报表填写】【企业所得税月（季

8、）度A类申报】，点击菜单进入申报界面。2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、点击左上角的“附表树”，点击 “中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表”，录入“总机构情况”和“分支机构情况”（分支机构情况可进行增删行），录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。4、点击左上角的“附表树”，点击 “中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）”，切换到主表。5、录入申报信息，确认无误后，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。6、点击“重置”按钮，可将页面恢复到初始状态。注意事项1、纳税人在进行企业所得税月（季）度A类申报前，必须先做设计税务登记.企

9、业所得税税种认定。2、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。3、如果纳税人是总分机构，则需要填写总分支机构情况附表，填写完毕附表信息会回写到主表。4、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。5、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的；6、企业所得税月（季）度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴”.“按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴”.“按照税务机关确定的其他方法预缴”。企业所得税年度A类

10、申报功能概述本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的年度申报。操作步骤1、进入方式：【报表填写】【企业所得税年度A类申报】，点击菜单进入申报界面。2、从“附表树”中选择各个附表，录入附表数据后，点击【确定】按钮。3、录入数据完成后，点击主表页面的【保存】按钮，保存整个申报表。注意事项1、纳税人在进行企业所得税年度A类申报前，必须先做进行税务登记.企业所得税税种认定。2、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。3、企业所得税年度A类申报申报表填写主要根据纳税人登记注册类型，分为三类：一般企业.金融保险企业.事业单位.社会团体等。4、对于

11、居民企业所得税纳税人可以做小型微利企业资格认定，享受20%或15%的税率。5、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。6、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的；7、企业所得税年度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴”，“按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴”，“按照税务机关确定的其他方法预缴”。企业所得税月（季）度B类申报功能概述对于（核定征收）企业所得税的纳税人，进行月（季）度及年度纳税申报。操作步骤1、进入方式：【报表填写】【企业所得税

12、月（季）度B类申报】，点击菜单进入申报界面。2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、填写申报表，页面自动计算，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。注意事项1、纳税人在进行企业所得税月（季）及年度B类申报前，必须先做税务登记、企业所得税税种认定。2、对于核定征收纳税人，需要先做征收域的居民企业核定征收依申请流程，有两种核定方式：所得利润率和应纳所得税额。企业所得税年度B类申报功能概述本模块为（核定征收）的居民企业，进行企业所得税的年度申报。操作步骤1、进入方式：【报表填写】【企业所得税年度B类申报】，点击菜单进入申报界面。2、从“附表树”中选择各个附表，录入附

13、表数据后，点击【确定】按钮。3、录入数据完成后，点击主表页面的【保存】按钮，保存整个申报表。注意事项1、纳税人在进行企业所得税年度B类申报前，必须先做进行税务登记.企业所得税税种认定。2、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。3、企业所得税年度B类申报申报表填写主要根据纳税人登记注册类型，分为三类：一般企业.金融保险企业.事业单位.社会团体等。4、对于居民企业所得税纳税人可以做小型微利企业资格认定，享受20%或15%的税率。5、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不

14、允许录入数据。6、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的；7、企业所得税年度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴”，“按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴”，“按照税务机关确定的其他方法预缴”。营业税申报功能概述纳税人进行营业税的申报操作步骤1、 进入方式：【报表填写】-【营业税申报表】。2、 选择属期。3、 打开附表树，填写附表质料。4、 附表质料填写完成后点保存按钮5、 确定后页面跳转回主界面。核对信息后点击保存按钮代扣代缴个人所得税明细申报操作步骤1、进入方式：【报表填写】【代扣代缴个人所得税明细申报表】，点击菜单进入申报界

15、面。2、选择需要申报的所属期。3、点击增行按钮，录入相关的数据或者点击个税模板下载在模板中录入相关的数据。4、点击“保存”按钮，保存申报信息到数据库。注意事项1、 在做代收代缴之前，应该先做扣缴登记。2、 在个税模板的填写时要启用宏。土地税使用申报功能概述在城市.县城.建制镇.工矿区范围内使用土地的单位和个人，为城镇土地使用税的纳税人，应当依照规定缴纳土地使用税。单位，包括国有企业.集体企业.私营企业.股份制企业.外商投资企业.外国企业以及其他企业和事业单位.社会团体.国家机关.军队以及其他单位；个人，包括个体工商户以及其他个人。土地使用税按年计算.分期缴纳。缴纳期限由省.自治区.直辖市人民政

16、府确定。操作步骤1、进入方式：【报表填写】【土地税使用税申报】，点击菜单进入申报界面。2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、系统自动带出纳税人进行了土地税源登记的信息，填写申报表，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。注意事项1、纳税人在进行土地使用税申报前，必须先做设立税务登记.城镇土地使用税税种认定.土地信息登记。2、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额，已缴税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。房产税申报功能概述纳税人进行房产税的申报。操作步骤1、进入方式：【报表填写】【房产税申报】，点击菜单进入申报界

17、面。2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、系统自动带出纳税人进行了房屋税源登记的信息，填写申报表，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。注意事项1、纳税人在进行房产申报前，要先做设立税务登记.房产税种认定.房屋信息登记。2、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.已缴税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。作废申报表功能概述纳税人进行了纳税申报后，发现申报表错误涉及征收项目存在错误及重复的申报表信息，使用本业务进行申报表作废。操作步骤1、进入方式：【申报作废】，点击菜单进入功能界面。 2、输入查询条件，点击下方“

18、查询”按钮。3、结果显示在“申报数据信息”列表中，勾选要删除的申报表。4、录入申请作废理由，点击“作废”按钮”。5、弹出提示框，提示是否作废此申报表。点击【是】按钮，确认作废。6、提示作废成功，点击【确定】按钮。完成作废流程。7、个税的申报表在个税申报作废的模块作废，作废步骤同上。注意事项 纳税人在税（费）申报完成后，发现数据.征收项目等填写有错误，但对后续业务没有产生影响，可以直接作废申报表，这时走申报作废流程。财务报表功能概述 财务报表是指纳税人每年报送的财务会计报表信息采集到系统中的过程，财务会计信息采集是税务机关对财务会计报表数据进行处理分析应用的基础。财务会计报表是指会计制度规定编制

19、的资产负债表.利润表.现金流量表和相关附表。操作步骤1、进入方式：【财务报表】【财务报表】，点击菜单进入申报界面。2.进入资料报送与信息采集界面，“资料报送与大类”选择“财务报告报送与信息采集”， “资料报送小类”选择“企业会计准则（一般企业）财务报表报送与信息采集”。 3.系统会自动监控纳税人是否做过申报，如果已报送，系统提示是否更正。点击【是】按钮。资料信息采集可进行重复报送。重复报送会覆盖上一次报送信息。4.点击“打印受理回执”。5.弹出“税务事项受理回执（资料报送）”。点击不同按钮，执行打印预览.打印.退出等动作。6.点击【保存】按钮。 7.弹出提示框，受理成功，是否转到采集页面，点击

20、【是】按钮。 8.跳转到采集页面。勾选要采集的资料。如果不勾选材料，直接点击资料名，系统提示，请选择要采集的信息。点击【确定】按钮。9.点击表单名，弹出对应表项。 10.步骤9中，点击“资产负债表”，录入数据，点击【保存】按钮。11.资产和负债不相等，显示错误。否则保存成功，返回有效标志。12.步骤9中，点击“利润表”，录入数据，点击图下方的【保存】按钮。13.采集完成的表单，保存成功后，返回有效标志。其它要采集的资料填写步骤相同。14.点击【保存】按钮，保存的是当前纳税人报送的资料信息，采集是否成功等相关信息。15.系统提示采集成功，点击【确定】按钮。16.点击【返回】按钮，返回“资料报送与信息采集”页面，完成本流程。注意事项纳税人要进行设立税务登记，并且企业会计制度为企业会计准则（一般企业）。