2022年增值税纳税申报表 .pdf

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1、-来源网络，仅供个人学习参考增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据中华人民共和国增值税暂行条例第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业纳税人名称（公章）法定代表人姓注册地址营业地开户银行及帐企业登记注册类型电话号项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售1 其中：应税货物销售额2 应税劳务销售额3 纳税检查调整的销售额4 （二）按简易征

2、收办法征税货物销售额5 其中：纳税检查调整的销售额6 （三）免、抵、退办法出口货物销售额7 （四）免税货物及劳务销售额8 其中：免税货物销售额9 免税劳务销售额10 税额计算销项税额11 进项税额12 上期留抵税额13 进项税额转出14 免抵退货物应退税额15 按适用税率计算的纳税检查应补缴税16 应抵扣税额合计17实际抵扣税额18（如 1711，则为17，否则为 11）应纳税额191118 期末留抵税额201718 简易征收办法计算的应纳税额21 按简易征收办法计算的纳税检查应补22 应纳税额减征额23 应纳税额合计2419+2123 税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25 实收出口开具专用

3、缴款书退税额26 本期已缴税项2728+29+30+31 分次预缴税额28 出口开具专用缴款书缴税额29 本期缴纳上期应纳税额30 本期缴纳欠缴税额31 期末未缴税额（多缴未负数）3224+25+2627 其中：欠税税额（0）3325+2627 本期应补（退）税额34242829 即征即退实际退税额35 期初未缴查补税额36 本期入库查补税额37 期末未缴查补税额3816+22+3637 授权声明如果你已授权委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签名：申报人声明此纳税申报表是根据中华人民共和国增值

4、税暂行条例的规定填报，我相信它是真实的、可靠的、完整的。声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人主管税务机关盖章：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 4 页 - - - - - - - - - -来源网络，仅供个人学习参考增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月日纳税人名称 :（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细项目栏次应税货物应税劳务小计17税率13税率份数销

5、售额销项税份数销售额销项税份数销售额销项税份数销售额销项税防伪税控系统开具的增值税专用发票1 非防伪税控系统开具的增值税专用发票2 开具普通发票3 未开具普通发票4 小计51+2+3+4 纳税检查调整6 合计7 二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细项目栏次6征收率4征收率小计份数销售额销项税份数销售额销项税份数销售额销项税防伪税控系统开具的增值税专用发票8 非防伪税控系统开具的增值税专用发票9 开具普通发票10 未开具普通发票11 小计128+9+10+11 纳税检查调整13 合计14 三、免征增值税货物及劳务销售额明细项目栏次免税货物免税劳务小计份数销售额销项税份数销售额销项

6、税份数销售额销项税防伪税控系统开具的增值税专用15 开具普通发票16 未开具普通发票17 合计1815+16+17 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 4 页 - - - - - - - - - -来源网络，仅供个人学习参考增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月日纳税人名称 :（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票1 其中：本期认证相符且本期申报抵

7、扣2 前期认证相符且本期申报抵扣3 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4 其中： 17税率5 13税率或扣除率6 10扣除率7 7征收率8 6征收率9 4征收率10 （三）期初已征税款11 当期申报抵扣进项税合计12 二、进项税额转出额项目栏次份数金额税额本期进项税转出额13 其中：免税货物用14 非应税项目用15 非正常损失16 按简易征收办法征税货物用17 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18 纳税检查调减进项税额19 未经认证已抵扣的进项税额20 21 三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22 期初已认证相符但未申报抵扣23 本期认证

8、相符且本期未申报抵扣24 期末已认证相符但未申报抵扣25 其中：按照税法规定不允许抵扣26 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27 其中： 17税率28 13税率或扣除率29 10扣除率30 7征收率31 6征收率32 4征收率33 34 项目栏次份数金额税额本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35 期初已征税款挂帐额36 期初已征税款余额37 代扣代缴税额38 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 4 页 - - - - - - - - - -来源网络，仅供个人学习参考注：第 1 栏第 2 栏第 3 栏=第 23 栏+第 35 栏第25 栏；第 2 栏第35 栏第 24 栏；第 3 栏第 23 栏+第 24 栏第 25 栏；第 4 栏等于第5 栏至第 10 栏之和；名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 4 页 - - - - - - - - -