2022年2022年金融财务分析 .pdf

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1、8.2 费用预算厂房建设投资预算表金额单位：万元序号估算项目名称合计1厂房用地投资1002厂房建设投资1003仪器采购费用204人员配备费105其他费用5合计235促销投资预算表金额单位：万元人员推销5 广告10 营业推广5 产品5 总计25 总体资金预算需要260 万元8.3 财务分析假设我们达到了生产销售平衡（年产10 万袋销 10 万袋） ，根据预测计算方法得出下表：达产年份（注 1 ）项 目一年（ 2016 ）产销量（单位： ) 100 万袋直接材料100 万元直接燃料和动力200 万直接人工200 万元制造费用100 万其中：折旧费40 万副产品回收150 万管理费用100 万元销售

2、费用150 万名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 6 页 - - - - - - - - - 财务费用80 万总成本（销售成本）1120 万元由总成本得出每袋的利润如下：项目生产成本期间费用项目直接人工费厂房，设备使用直接原料及技术包装及广告其它费用0.2 元0.34 元0.4 元（不同时期，原料进价不同）0.15 元0.03元总成本1.12 元/ 袋出厂价5 元/ 袋利润3.88 元/ 袋毛利率77.6% 8.4 现金流量表编制单位：海南生物技术有限责任公司

3、 2011 年度单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1 现金流入小计9 购买商品、接受劳务支付的现金10 支付给职工以及为职工支付的现金12 支付的各项税费13 现金流出小计20 经营活动产生的现金流量净额21 二、投资活动产生的现金流量：处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 收到的其他与投资活动有关的现金28 现金流入小计29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 790000 现金流出小计36 790000 投资活动产生的现金流量净额37 -790000 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38 241

4、0000 现金流入小计44 2410000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46 现金流出小计53 筹资活动产生的现金流量净额54 2410000 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 6 页 - - - - - - - - - 四、现金及现金等价物净增加额56 1430000 编制单位：海南生物技术有限责任公司2013 年度单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1 6400000 现金流入小计9 6400000 购买商

5、品、接受劳务支付的现金10 1799000 支付给职工以及为职工支付的现金12 84000 支付的各项税费13 1836780 现金流出小计20 3897280 经营活动产生的现金流量净额21 2702720 二、投资活动产生的现金流量：处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 收到的其他与投资活动有关的现金28 现金流入小计29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 440000 支付的其他与投资活动有关的现金195000 现金流出小计36 635000 投资活动产生的现金流量净额37 -635000 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38 现金

6、流入小计44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46 50000 现金流出小计53 50000 筹资活动产生的现金流量净额54 -50000 五、现金及现金等价物净增加额56 2017720 编制单位：海南生物技术有限责任公司：2014 年度单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1 17600000 现金流入小计9 17600000 购买商品、接受劳务支付的现金10 4976000 支付给职工以及为职工支付的现金12 170000 支付的各项税费13 4441830 现金流出小计20 9587830 经营活动产生的现金流量净额21 8012170 二、投

7、资活动产生的现金流量：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 6 页 - - - - - - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 收到的其他与投资活动有关的现金28 现金流入小计29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 支付的其他与投资活动有关的现金390000 现金流出小计36 390000 投资活动产生的现金流量净额37 -390000 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38 现金流入小计44

8、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46 现金流出小计53 筹资活动产生的现金流量净额54 四、现金及现金等价物净增加额56 7622170 编制单位：海南生物技术有限责任公司2015 年度单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1 22000000 现金流入小计9 22000000 购买商品、接受劳务支付的现金10 6220000 支付给职工以及为职工支付的现金12 170000 支付的各项税费13 4978350 现金流出小计20 11368350 经营活动产生的现金流量净额21 10631650 二、投资活动产生的现金流量：处置固定资产、无形资产和其他

9、长期资产所收回的现金净额25 收到的其他与投资活动有关的现金28 现金流入小计29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 支付的其他与投资活动有关的现金390000 现金流出小计36 390000 投资活动产生的现金流量净额37 -390000 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38 现金流入小计44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46 现金流出小计53 筹资活动产生的现金流量净额54 四、现金及现金等价物净增加额56 10241650 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心

10、整理 - - - - - - - 第 4 页，共 6 页 - - - - - - - - - 2.2 成本估计产品类型单价（元）颗粒状（包装袋）/100g 1.45 粉末状（包装袋）/100g 1.5 液体（包装袋）/120ml 1.3 液体瓶装 /500ml 1.5 以一万袋颗粒状100g 的有机磷农药降解菌制剂为例单位：万元原料0.1 工资0.6 动力0.2 管理及其他0.5 包装0.05 总计1.45 5.2.3 生产设备及人员安排生产设备5.2.3.1 设备购置费说明设备购置费明细表金额单位：万元序号仪器数量单价（元）金额（万元）年折旧（万元）1 生物显微镜（型号BA210 ）2 60

11、00 1.2 0.18 2 离心机4 3500 1.4 0.21 3 超低温冰箱1 7000 0.7 0.105 4 蛋白质分离系统2 2000 0.4 0.06 5 超净工作台2 98000 19.6 2.94 6 生化培养箱微生物菌种培养箱1 6980 0.698 0.1047 7 10000L 发酵系统2 120000 24 3.6 8 高效液相色谱仪1 100000 10 1.5 9 其他辅助设备2 0.3 总计 :58.298 万元5.2.3.2 场地租赁费：为开展实验研究所要租赁的办公及实验地；5.2.3.3 设备费：为开展实验所需要的采购设备方面的投入；5.2.3.4 材料费：用

12、于研究的主要原材料按配置比例预计需要15 万元；5.2.3.5 人员劳务费：在项目执行过程中支付给项目组成员工资和劳务性费用，总计20 万元；5.2.3.6 测试化验加工费：项目开发过程中支付给相关单位的检验、测试、化验及加工费用，总计10 万元；名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 6 页 - - - - - - - - - 5.2.6.7 燃料动力费： 燃料动力费主要是水电费，主要用于项目开发过程的用水用电，合计 5 万元；5.2.3.8 专家咨询费：项目研

13、发过程中支付给聘请的咨询专家的费用，总计5 万元；5.2.3.9 差旅费：管理人员在项目执行期间所发生的与项目有关的差旅费按照国家有关规定执行，总计 5 万元；5.2.3.10 其他开支：不可预见费用，合计5万元。以上经费是根据项目开展和进行需要发生的经费进行的预算。注： 1. 菌剂培养发酵成套设备：酵塔、粉碎机、提升机、输送机、混拌机、自动计量装置、自动喷淋装置、烘干机、运输车、其他小型设备。2. 菌剂化验仪器：色谱仪、火焰光度计、分析天平、酸度计、生物显微镜、璃仪器等。3. 各种制剂成品的生产线设备：自动配料系统、中央控制室、转鼓造粒机、粉碎机、提升机、输送机、混拌机、燃煤热风炉、烘干机、冷却机、筛分机、运输车、其他小型设备。人员安排单位：人宣传部3 实验室技术人员3 联络部3 生产车间5 办公室3 质监部门3 资源管理部2 仓库管理人员2 人力资源部2 包装加工人员5 业务部2 日常卫生工作2 设计部3 废物处理技术人员2 质检部2 装卸工人5 销售部4 保安部3 采购部2 总计56 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 6 页 - - - - - - - - -