2022年个人理财学习资料 .pdf

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1、个 人 理 财 ( 重 点 知 识 整理 )名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 13 页 - - - - - - - - - ? 个人理财 是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序，即制定、安排、实施和管理的各方面总体协调的财务计划的过程。【概念】? 个人理财 要求处理好自己的钱财，合理安排资金，在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化。【概念】? 个人理财的特性： 个人性计划性主动性长期性风险性?生活理财： 核心在于根据个人的消费性资源状况

2、和消费偏好来实现个人的人生目标。?投资理财： 核心在于根据个人的投资性资源状况和风险偏好来实现个人的人生目标。?个人理财的作用：1、平衡现在和未来的收支2、提高生活水平3、抵御风险和灾害?个人理财的目标：建立一个财务安全健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终实现财务的自由。? 具体又分为两大目标：财务安全和财务自由。? （一）理财观不同，财务安全的含义也不同：? 1、从生活理财角度看 ，所谓 财务安全 就是指现有的财务资源足以应对现在和未来和生活支出。? 2、从投资理财角度看 ，所谓 财务安全 就是指要保障个人财务资源原有价值不受损失。（即保值、增值问题）? （二） 财务自由 ，是表

3、示个人在不用为一份薪水而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物质财富才能达到。财务自由是个人理财所追求的第二层次目标。?个人理财动机 是人们管理人个财务资源的原因。【概念】个人理财动机可以概括地为理性动机 和感性动机 。理性动机包括获得收益、资金流动、防范风险、融资便利；感性动机包括被他人赞美、被社会承认及自我满足等。【重点】了解个人的投资风险偏好?风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者；风险中性者；风险厌恶者。（一）人的风险偏好和个人的财富、教育、性别、年龄、婚姻等因素有关；（二）风险偏好和风险承受能力不同；（三

4、）人随着年龄的增大，对风险承受能力降低，会逐渐失去从一项巨大投资失败名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 13 页 - - - - - - - - - 中恢复过来的潜力，所以了解自己的风险偏好是非常重要的。【重点】理财目标?个人理财目标就是在一定期限内，给自己设定一个个人净资产的增加值，即一定时期的个人理财目标，同时有计划地安排资产种类，以便获得有序的现金流。? 在理财规划的目标中应包含三个层面的内容：? 首先是安排好当前的生活，将目前的资产和产生的现金流做合理

5、的安排和配置，为家庭安排适当的保障，从而使自己和家人能够有一个安心健康的生活方式。? 其次是为未来的人生目标和理想在财务上做好安排，未雨绸缪。比如孩子未来的大学教育费用、自己的养老问题等都需要尽早作好安排。? 再次是通过理财规划最终建立一个终生的现金流渠道，足以保障自己和家人过上无忧无虑的生活，不用再为金钱而工作，这就是所谓的财务自由的境界。? 设定理财目标的原则： 明确性；现实可行性；保持内部一致性；排列优先顺序；量化目标。? 个人理财源于美国。个人理财萌芽于 20世纪 30 年代的美国保险业，它是当时保险推销员推销产品的一种手段。真正意义上的理财概念和理财资格制度是20 世纪 60年代末期

6、以后才确立的。1969年是理财业发展的标志性年，这一年美国创立了首家理财团体机构IAFP，他是一家以普及理财知识、促进理财发展为目的社会团体。?我国个人理财市场还处于初级阶段【重点】个人理财报表个人理财报表的主要作用：报告最新的财务状况；测量达到理财目标的进程；保留理财活动的信息；提供准备纳税及信用申请时可使用的数据。【概念】资产负债表：报告某一时点个人或家庭的资产和负债状况的财务报表，又称净资产表。它显示静态数据，告诉你目前资产和负债的结果，体现个人的财务结构和状况。【作用】资产负债表：?反映资产及其分布状况；?表明所承担的债务及其偿还时间；?反映净资产及其形成原因；?反映未来财务发展状况趋

7、势。计算公式：资产（你的所有）负债余额（你的债务）= 净资产（你的财富）名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 13 页 - - - - - - - - - 【分析】?资产、负债与净资产的关系? 净资产=资产总负债? 资产= 净资产 +负债? 负债= 资产净资产?资产负债率 =负债/资产 100? 若比率 1，说明资产等于负债，此时净资产为0；? 若比率 1，说明资产大于负债，此时净资产为正，可以考虑投资；? 若比率 1，说明资产小于负债，此时净资产为负，资不抵债

8、，存在财务危机。注：净资产不是可用现金，而是对某个特定日期的经济状况的描述。【大重点】货币时间价值是指一定量资金在不同时点上价值量的差额。它反映的是由于时间因素的作用而使现在的一笔资金高于将来某个时期的同等数量的资金的差额或者资金随时间推延所具有的增值能力。【货币为什么具有时间价值】1、货币可用于投资，获得红利、利息，从而在将来拥有更多的货币量；2、货币的购买力会因通货膨胀的影响而随时间改变；3、现在的消费是确定的，未来收入是不确定的，对投资者推迟当前消费的耐心应给予报酬 （利率）。家庭持有的资金应保持在3 个6 个月【合理】。【大重点】?单利【计算公式】：SP（1ni）?复利【计算公式】：F

9、=P*(1+i)n S:单利终值 F:复利终值 P: 本金 i:利率 n：利率获取时间的整数倍终值又称将来值，是现在一定量现金在未来某一时点上的价值，俗称本利和，通常记作 S。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 13 页 - - - - - - - - - 现值又称本金，是指未来某一时点上的一定量现金折合到现在的价值，通常记作P。?单利计息方式下，利息的计算公式为：I=P?i?n?单利计息方式下，终值的计算公式为：S=P?(1+i?n)?单利现值与单利终值互为

10、逆运算，其计算公式为：P=S/(1+i?n)?复利终值的计算公式为： F=P?(1+i)n?式中， (1+i)n 简称“ 复利终值系数 ” ，记作 (F/P，i，n)。?复利现值与复利终值互为逆运算，其计算公式为：P=F?(1+i ）-n ?式中， (1+i ）-n简称“ 复利现值系数 ” ，记作 (P/F，i，n)。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 13 页 - - - - - - - - - 【储蓄概念】广义，国家或地区在一定时期内国民收入中未被消费的部

11、分。狭义，居民个人在银行或者其它金融机构的存款。存款储蓄是一种信用行为公民将合法拥有的、暂时不用的货币存入银行或信用合作社等信用机构，当存款到期或客户随时兑付时，由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为。【储蓄特点】安全性高变现性好操作简易收益较低【储蓄原则】存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。【储蓄规划 原则】1、事先建立储蓄目标； 2、储蓄优先原则；3、连续性和长期性；4、利率比较原则；5、留足支付日常开支的现金。【储蓄规划的基本思路】1、规划好存取的时间； 2、采用合理的存款组合；3、充分利用优惠政策； 4、增加储蓄本金，开源节流；5、根据收入来源区分储蓄； 6、选择适当的储

12、蓄币种；7、根据经济周期选择储蓄品种。【储蓄规划的方法】目标储蓄法计划储蓄法节约储蓄法增收储蓄法折旧存储法缓买储蓄法降档储蓄法滚动储蓄法四分存储法阶梯存储法组合存储法通知存储法【消费信贷 概念】个人和家庭用于满足个人需求（房产抵押贷款例外） 的信贷，与企业信贷相反。消费信贷是商业企业、银行或其他金融机构对消费者个人提供的信贷。主要用于消费者购买耐用消费品和各种劳务。它以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，来满足个人当期消费需求，基础是人们在帐单到期时支付的能力和意愿。【消费信贷的优缺点 】优点：合理安排收支；购物便利；积累信用。缺点：过度消费诱惑；购买能力错觉；信贷

13、成本高。【信用卡概念】【 重点】信用卡又称贷记卡，指具有一定规模的银行或金融公司发行的，可凭此向特定商家购买货物或享受服务，或向特定银行支取一定款项的信用凭证。（注： 1981 年中国银行引进）【计算信用卡免息期】【重点】名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 13 页 - - - - - - - - - 【信用卡和借记卡的区别】【重点】信用卡借记卡信用卡是（消费信贷产品）先消费后还款借记卡是先存款后使用信用卡可以透支借记卡不可以透支信用卡有循环信用额度（循环信用

14、就是银行给持卡人核定可使用的额度，持卡人在额度内使用的欠款无须全额还款，只还规定的最低还款额，就可以保持良好的信用记录，可以再次重复使用持卡人的信用额度）借记卡没有循环信用额度信用卡持卡人在最后还款日前全额还款的，购物消费享有免息还款期借记卡没有免息期信用卡存款不计息借记卡存款按储蓄利率计算信用卡属于资产业务借记卡属于负债业务信用卡发卡需符合相关条件（如工作单位的情况、还款能力的考核、个人信用记录的审评等）， 信用卡有防伪标识和银联标识借记卡只要有身份证就可以办理借记卡只有银联标识【重点概念】投资： 指为未来的收入货币而奉献当前的货币，可分为实物投资（直接投资）和金融投资（间接投资）。股票：

15、有价证券的一种主要形式，是股份证书的简称，是股份公司为筹集资金而发行给股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。每股股票都代表股东对企业拥有一个基本单位的所有权。股票是股份公司资本的构成部分，可以转让、买卖或作价抵押，是资金市场的主要长期信用工具。债券： 债券是国家政府、金融机构、企业等机构直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行，并且承诺按规定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。投资基金： 投资基金是汇集众多分散投资者的资金，委托投资专家，由投资管理专家按其投资策略，统一进行投资管理，为众多投资者谋利的一种投资工具。投资基金集合大众资金，共同分享投资利润，分担风险，是一种

16、利益共享、风险共担的集合投资方式。期货交易： 期货交易是一种集中交易标准化远期合约的交易形式。即交易双方在期货交易所通过买卖期货合约并根据合约规定的条款约定在未来某一特定时间和地点，以某一特定价格买卖某一特定数量和质量的商品的交易行为。期货交易的最终目的并不是商品所有权的转移，而是通过买卖期货合约、回避现货价格风险。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 13 页 - - - - - - - - - 银行理财产品：商业银行的综合理财服务，是商业银行在对潜在目标客户

17、群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。在理财产品这种投资方式中，银行只是接受客户的授权管理资金，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担。债券票面要素： 面值，期限，还本付息方式。债券价值的计算： （未来收益化为现值）投资基金与股票、债券的区别：股票债券投资基金所反映的关系不同所有权关系债权、债务关系信托关系所筹资金的投向不同是融资工具，其集资主要投向实业，是一种直接投资方式是信托工具，其集资主要投向有价证券，是一种间接投资方式风险与收益状况不同股票的收益是不确定的，其收益取决于发行公司的经营效益，投资股票有较大风险收益取决于债券利率，而债券利率一般

18、是事先确定的，投资风险较小主要投资于有价证券，而且其投资选择相当灵活多样，从而使基金的收益有可能高于债券，投资风险又可能小于股票投资回收方式不同股票没有到期日，股票投资者不能要求退股，投资者如果想变现的话，只能在二级市场出售股票到期偿还，也可其中在二级市场出售开放式基金的投资者可以按资产净值赎回基金单位；封闭式基金的投资者在基金存续期内不得赎回基金单位，如果想变现，只能在交易所或者柜台市场上出售，但存续期满投资者可以得到投资本金的返还房产投资的优缺点：?优点： 1、房产是一种耐用消费品，为投资盈利提供了广阔的时间机会；2、房产的价值相对比较稳定，具有较好的保值功能；3、房产具有不断升值的潜力。

19、?缺点： 1、流动性相对较差；2、投资金额比较大；3、风险较高（政策风险、道德风险）个人住房消费贷款种类：?住房公积金贷款?缴存住房公积金的职工以其所拥有的产权住房为抵押申请的专项贷款。贷款期限最长为30 年（不得超过法定退休年龄）。住房公积金名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 8 页，共 13 页 - - - - - - - - - 贷款利率是目前个人贷款中利率最低的品种贷款额度根据所购房屋不同适用不同的比例。?个人住房商业性贷款?是用银行信贷资金向购房借款人发放的住房

20、贷款，一般为抵押贷款。?个人住房组合贷款?是指向缴存公积金的购房借款人同时发放个人住房公积金贷款和个人住房商业性贷款的一种贷款方式。购房与租房决策：租房购房优点1.有能力使用更多的居住空间1.保值，能够对抗通胀2. 比较能够应付家庭收入的变化2.强迫储蓄积累财富3.资金较自由，可投向更有利的投资渠道3.提高居住品质4.迁徙自由度较大4.有信用增强效果5.房屋瑕疵和损毁风险由房东承担5.满足拥有房产的心理效用6.租房者的税捐负担较轻6.自住兼投资，同时提供居住效用和资本增值机会7.无需考虑房价下跌风险缺点1.有非自愿搬离的风险1.缺乏流动性2.无法按照意愿装修2.维持成本高3. 被动应对房租上涨

21、风险3.财务风险大4.无法运用财务杠杆追求房价利益等额本息还款法与等额本金还款法的比较：等额本息贷款等额本金贷款计息方式简单利率计息复合利率计息每期还款本息等额不等额（前期重，后期轻）每期还款本金前期轻，后期重等额每期还款利息前期重，后期轻前期重，后期轻利息飙升速度加速度匀速度国内流行度主流弱流国际流行度主流弱弱流名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 9 页，共 13 页 - - - - - - - - - 操作灵活程度强弱计算难度高难较难评价可以造出最好的还款方案，也可以

22、造出最糟糕的方案。选它没错，但可能不会是最好保险?风险的定义?风险指未来结果的不确定性(预期与实际的差距 ) ?保险所称风险是指在特定客观情况下，在特定的期间内，某种损失发生的可能性。?风险的度量?损失频率 -发生的机会有多大（）?损失程度 -会造成多大的损失（￥）?要注意的是可能性和严重性并不是正相关的，保险考虑的主要是那些可能性小但后果可能很严重的风险。?化解风险的三种方法：?一是独立解决?二是依靠救济?三是集合多数人的力量互助解决(保险) 保险【定义】： 一种以经济保障为基础的金融制度安排，它通过对不确定事件发生的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金；以合同安排的形式，有大多数人来分

23、担少数人的损失，实现保险购买者风险转移和理财计划的目标。相关基本定义：?保险人：指提供保险保障服务的保险公司，它收取保险费，在事先约定的保险事故发生给被保险人造成损失时，承担赔付保险金的责任。?投保人：指购买保险的人，他向保险公司提出购买要求，并负责交纳保险费。?被保险人：指受保险公司保障的人，保险公司赔付的保险金由其申领。?受益人：人身保险中特有的一种身份，由被保险人或者投保人指定（投保人指定须经被保险人同意），在被保险人因死亡不能申领保险金时，受益人则享有申领的权利，类似于遗产继承人的角色。?保险费：购买保险产品和服务需要支付的价格，由投保人交纳，保险人收取。?保险金：又叫保险赔款，在保险

24、事故发生时由保险人依约赔付给被保险人。?保险金额：保险人承担赔偿或给付保险金的最高限额名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 10 页，共 13 页 - - - - - - - - - ?人身保险 是以人的生命、身体或劳动能力为标的的保险。保险人对被保险人因意外伤害、疾病、衰老等原因导致死亡、伤残、丧失劳动能力等，给付约定的保险金。?“ 保险规划 ” 有两层意思。?第一就是利用保险产品的保障功能，来管理理财过程中的风险，保证理财规划的进行。?第二就是保险本身附带的理财功能。?

25、储蓄；投资；资金融通（贷款、担保）?保险规划的目的就在于：通过对个人经济状况和保险需求的深入分析，帮助自己选择合适的保险产品并确定合理的期限和金额，免除你财务上的后顾之忧。【保险规划的原则（只买对的，不买贵的）】转移风险量力而行按需购买合理搭配充分利用免陪重视高额损失【保险规划的主要步骤】确定保险需求；选择保险公司；选择保险产品；综合确定保险方案；确定保险购买额度。【常见的投保误区】1、只给孩子买，不给大人买；2、进行保险不如积极储蓄；3、买多必赔多；4、买保险不为保障，为投资；5、不细看条款，只信待人。补充：人生阶段阶段特征及理财内容阶段一：单身期参加工作到结婚前：25 年该时期的特点：收入

26、低，花销大。理财顺序是：意外保险节财计划资本增值阶段二：家庭形成期结婚到孩子出生前：15 年该时期的特点：收入增加且稳定。为提高生活质量往往要投入一大笔家庭建设开支，如高档生活用品、供房等理财顺序是：购房供房家庭硬件健康意外保险名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 11 页，共 13 页 - - - - - - - - - 阶段三：家庭成长期孩子出生到上大学：912 年该时期的特点：家庭成员不再增加，但年龄都在增加。家庭最大的开支是子女教育费，医疗费。同时，随着子女的自理能

27、力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强理财顺序：子女教育基金健康意外保险建立养老金资本增值特殊基金规划阶段四：子女大学期间孩子上大学以后：47 年该时期的特点：子女的教育费和生活费用猛增理财顺序是：子女教育基金债务规划资产增值规划应急基金阶段五：家庭成熟期子女工作到父母退休前：约 15 年该时期的特点：这一阶段里，自身的工作能力、工作经验、经济状况都达到高峰状态，子女已经完全自立，债务已经逐渐减轻，理财的重点是增大养老计划和资产增值规划理财顺序是：养老规划资本增值特殊目标规划应急基金阶段六：退休期该时期的特点：主要内容是安度晚年，投资和花费通常比较保守理财顺序

28、是：养老规划遗产规划避税规划其他特殊目标规划资产负债表（样表）客户：郭女士和王先生家庭日期： 2009-06-14 资产金额负债与净资产金额金融资产负债现金与现金等价物信用卡透支活期存款50,000 住房贷款100,000 定期存款100,000 负债合计100,000 现金与现金等价物小计150,000 其他金融资产股票100,000 保险理财产品其他金融资产小计100,000 金融资产小计250,000 净资产500,000 实物资产自住房350,000 实物资产小计350,000 资产总计600,000 负债与净资产总计600,000 现货交易期货交易名师资料总结 - - -精品资料欢迎

29、下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 12 页，共 13 页 - - - - - - - - - 即期交易远期合同交易目的取得实物取得实物，或转让合同以获利转移价格风险，或进行风险投资交易对象商品实物非标准合同标准化合约交易方式双方讨价还价拍卖或双方协商在期货交易所内公开竞价履约问题不担心担心不担心转让不可以背书方式，不方便对冲方式，十分方便付款交易额的 100% 押金，占交易额的20% 30% 保证金，占交易额的5%15% 交易场所无限制无限制期货交易所实物交割一手交钱，一手交货现在确定价格和交割方式，将来交割实物交割仅占1%2%，有固定的交割方式名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 13 页，共 13 页 - - - - - - - - -