2022年农家乐章程 2.pdf

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1、农家乐章程第一 章总则第一条依据中华人民共和国公司法（以下简称公司法）和中华人民共和国公司登记管理条例及有关法律、法规的规定，设立农家乐，特制定本章程。第二条本章程中的各项条款与法律、法规、规章不符的，以法律、法规、规章的规定为准。农家乐章程中未载明事项按照公司法规定执行。本章程对农家乐高级管理人员具有约束力。第二章公司名称和住所第三条公司名称：第四条住所：第三章公司经营范围第五条公司经营范围（注：根据实际情况具体填写）：淡水鱼的养殖、垂钓。第四章公司注册资本第六条公司注册资本：二十万元人民币。第七条公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。第八条公司增加或者减少注册资本，应当依法

2、向公司登记机关办理变更登记。第五章公司财务、会计和利润分配第九条公司应当依照法律、行政法规和国务院财政主管部门的名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 8 页 - - - - - - - - - 规定建立本公司的财务、会计制度。公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。财务会计报告应当包括下列财务会计报告及附属明细表：（一）资产负债表；（二）损益表；（三）财务状况变动表；（四）财务情况说明书

3、；（五）利润分配表。第六章附则第十条公司的营业期限十五年（注：对营业期限也可规定其他时间），自企业法人营业执照签发之日起计算。第十一条公司根据需要或涉及公司登记事项变更的可修改公司章程，修改后的公司章程不得与法律、法规相抵触，并送交原公司登记机关备案，涉及变更登记事项的，应同时向公司登记机关申请变更登记。第十二条本章程由徐树农家乐设立，自公司设立之日起生效。第十三条公司登记事项以公司登记机关核定的为准。第十四条本章程一式叁份，新花样报公司登记机关一份。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - -

4、- - - 第 2 页，共 8 页 - - - - - - - - - 财务制度根据我公司具体情况特建立以下财务管理制度。一、预算编制、分析制度建立预算执行分析制度，做到季有分析，年有总结，对经济运行影响重大的事件随时报告。预决算和各种财务报表编报及时、规范、准确。预算要按照 “ 量入为出，收支平衡” 的原则编制，不列赤字，并将预算内上收支统一编入综合预算。对预算内外资金监管及时、到位。二、财务支出制度根据我公司的实际情况，实行一支笔审批制度。基础设施建设支出：总原则为经司务会议集体研究决定，并采取会签制度。未结算设施工程根据合同规定和工程进度，已结算工程则按合同规定的付款条例，按财务审批权限

5、进行会签后支付。材料采购支出：招待用品及小宗办公用品购买由各部门自主购买及负责保管。保管员应设立物资采购、支出台帐，领用人签字证明。设备采购支出：单价在1000 元以上（含 1000 元）的办公用品或专项设备添置，由公司主管按采购的程序统一进行采购。并负责登记物资采购台帐。年终进行核实，以确保帐实相符。报废或毁损的固定资产，应按财务制度进行核销。专项会议开支：签到单上须注明单位、人员、金额，由经办人出具报告，简述会议事由，盖上公司公章，经手人、证明人及签字领导应为当时在场组织人员。对不符合财务审批权限、不真实、不合理的开支；不规范的票据；名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - -

6、 - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 8 页 - - - - - - - - - 超出公司预算范围又无追加手续的支出权会有权不予以报销。基础设施工程预算由公司评审审定后，不得随意变更。如有变更城按程序批准认可，否则不予支付变更部分的资金；工程结算审计由协会与建设部门共同组织结算。三、票据（现金）管理制度1、现金支票和转帐支票由出纳员统一根据用量到开户银行购买并保管；购买的支票要分别按顺序号登记。2、建立支票使用登记制度，登记内容：支票号、使用日期、收款单位、用途、金额、领用人、经手人签字。3、支票使用要随时签发、随时

7、盖章，不得预先盖章备用。4、领用支票人员必须在3 日内报帐，报帐时资金出纳人员要认真核对票据的合法性和有效性。5、领用支票人员要保证支票的安全，不得随意乱放，一旦发现支票丢失或被盗，要向领导报告，并迅速向银行办理挂失手续或向公安部门报案，防止造成经济损失。6、支票丢失造成损失，要追究当人事的责任，并据情要求当事人赔偿经济损失。7、对过期、作废支票要加盖 “ 作废 ” 戳记，逐笔注销，并剪掉作废支票的号码，将其贴在支票登记簿的号码栏内备查；同时，按照支票号码整理装订成册，妥善保管。8、严格支票结算制度， 不签发空头支票， 不签发过期或过期支票，不签发印鉴不全、印鉴不付的支票，不得将支票出租、出借

8、或转让给其他单位和个人使用；支票和印鉴要由相关人员分别保管，不得由一名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 8 页 - - - - - - - - - 人保管。四、会计核算制度严格遵守中华人民共和国会计和有关财务制度的规定，符合有关会计准则和会计制度的要求，力求会计资料真实、正确、完整，保证会计信息的质量，对款项和有价证券的收付；财物的收发、增减和使用；债权债务的发生和结算；基金的增减和经费的收支；收入、费用、成本的计算；财务成果的计算和处理进行会计核算。原始凭证

9、：报帐员对原始凭证的真实性、完整性、合法性负责，票据具名经手人和证明人。对填写大小金额不一致、有涂改，无领导签字或领导签字涂改、不实的、过期的票据，经济业务或事业开支费用与有关文件精神、 非税管理等规定明显不符的原始凭证，视同废 票，不予支付和报销。会计报表：会计报表经单位财务负责人及相关人员签字确认后，报税务。必要时可报送区有关部门1 份。经济统计报表、年终决算报表根据会计核算的基础数据按要求如实编报。五、会计稽核工作会计稽核是会计工作的重要内容，公司要加强会计稽核工作，通过稽核，对日常核算中所出现的疏忽、错误或不法行为及时加以纠正制止，以提高会计核算工作的质量，日常稽核的主要工作内容：1、

10、对经济业务或财务收支进行审核，审核经济业务或财务收支是否合法、合理，根据审核结果提出意见和建议，对违法行为及时向公司领导报告，以便及时处理。2、对会计凭证、帐薄和会计报表的内容进行审核，审核其内容是名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 8 页 - - - - - - - - - 否齐全，数据是否真实，手续是否完备，并查明其合法性和合理性。3、支出票据要严格按照会计法的有关规定，作到手续完备、内容完整，杜绝 “ 白条子 ” 入帐。4、及时记帐、对帐，做到日清月结。

11、财务会计帐目清晰、票据规范、资料齐全。5、建立岗位责任制、分工负责制和目标考评制，工作人员分工明确，责任到位。6、工作人员爱岗敬业、 好学上进， 事业心、责任心和服务意识强。管好财务会计档案，做好原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等核算资料的整理、装订、归档等工作。7、工作人员坚持原则、廉洁奉公，无违法违纪行为。六、计算机操作及软件管理制度1、记帐微机实行专人维护使用制度，设置微机系统密码管理。财务软件操作员设置记帐密码。按照公司会计核算办法及公司业务要求，及时完成帐务处理工作。2、发现网络和系统出现问题要及时向有关人员报告。不准操作与本职工作无关的程序。严禁用记帐电脑上网。不能擅自同意公司其

12、他人或公司外的任何人查看。七、会计档案管理制度1、财务部统一管理公司会计档案。2、会计档案分会计凭证类、会计帐薄类、财务报表类、其它类，每年分单位整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。3、年终，核算会计将会计档案归档。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 8 页 - - - - - - - - - 4、会计档案必须严格执行安全和保密制度，妥善保管，有序存放，方便查阅，严防毁损、散失和泄密。5、财务部应为各部门查阅本单位会计档案提供方便；相关部门查阅、调阅会计

13、档案应提供合法手续。6、会计档案原件原则上不得借出，如有特殊需要，须经单位领导批准，可查阅或复制，并办理登记手续，禁止在会计档案涂画，拆封和抽换。7、会计帐除磁介质保存外，还要打印并保存纸介纸作备份。会计岗位制任制一、熟练掌握财务管理和会计核算业务，认真做好会计核算和监督，保证会计帐务处理及时，会计科目运用准确，会计信息真实完整。二、按财务管理制度要求对原始凭证的合法法、准确性及手续的完备性进行审核。三、编制基本建设支出预算，并做好预算执行、预算执行分析、预算调整工作。四、根据审核后的原始凭证及时填制记帐凭证，准确记帐，做好会计核算业务。五、按会计制度要求做好财务分析，及时、准确编制会计报表和

14、年终决算，并根据工作需要，及时提供有关会计信息。六、按月向公司领导汇报收支执行情况。七、定期对会计资料进行整理，分类装订，按规定及时归档。八、做好财务安全、保密工作。九、完成领导交办的其他工作。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 8 页 - - - - - - - - - 出纳岗位责任制一、认真执行财务会计制度，严格审核各种票据凭证，对不真实、不合法的票据拒绝受理。二、掌握财务管理和会计核算业务，做到日清月结，并随时与开户银行及核算会计核对余额。三、认真做好现金和支票的收付工作，认真执行支票管理制度，不得签发支票或支付现金。四、负责办理银行帐户的现金收支、转帐、汇兑等结算业务。五、负责保管有价证券和支票，认真执行支票使用管理制度。六、负责打印银行日记帐和现金日记帐，月末编制银行存款余额调节表，并按现金帐面余额盘点库存现金。七、认真做好发票、收据等票证的购买、领用、回收、保管工作。八、完成领导交办的其它工作。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 8 页，共 8 页 - - - - - - - - -