2022年奥维通信股份有限公司董事会内部控制自我评估报告.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 奥维通信股份有限公司董事会内部掌握自我评估报告 依据公司法、深圳证券交易所股票上市规章等相关法律、法规和规章 制 度 的 要 求 及 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 （ 财 会 20227 号）、深圳证券交易所中小企业板上市公 司内部审计工作指引 ,公司董事会审计委员会对公 司内 部掌握及运行情形进行了全面检查,出具公司内部掌握自我评判报告如下：奥维通信股份有限公司成立于一、公司情形简介 2000 年 12 月,总部设在中国沈阳,是一家专业从事微波射频产品及无线 通信网络掩盖系统开发、生产、销售并供应相应服务 的国家重点高新技术企业,是

2、中国通信运营商无线网络掩盖设备及网络服务的专业供应商； 公司于 2001年被评为“ 国家重点高新技术企业” , 2002 年列入国家 级 火 炬 计 划 ； 2002年 7 月 , 奥 维 公 司 通 过 了ISO9001: 2000 质量治理体系认证； 2002 年 11 月,获得辽宁省通信治理局颁发的通信用户管线建设企 业资质证书；2004 年 6 月,获得信息产业部颁发的通信信息网络系统集成企业资质证书；自主开发 的移动通信网络掩盖系列产品获得国家无线电治理委员会型号核准证和信息产业部电信设备进网许名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 12 页精选学习资料 - - -

3、- - - - - - 可证； 2005 年 7 月,公司的 “ 奥维基于Modem 直 放机网管监控系统” 等三个软件产品被辽宁省信息产业厅评比为辽宁省2005 年度优秀软件产品；2005年 12 月,公司被辽宁省人事厅认定为“ 辽宁省民营企 业博士后科研基地” ；2006 年 5 月,公司被沈阳市政 府评定为“ 沈阳市 50 家领航企业” ；2006 年 11 月公 司通过 ISO14001: 2004 环境治理体系认证 , 2006 年 12 月公司通过 OHSAS18001 职业健康安全治理体系 认证； 2022 年 4 月经中国证券监督治理委员会关 于核准奥维通信股份有限公司首次公开

4、发行股票的批复（证监许可 2022510号）核准,公司向社会公众发行人民币一般股 2700 万股,并与 2022 年 5 月12 日在深圳证券交易所上市交易；二、公司建立内部掌握实现的目标、遵循的原就及包括的要素（一）公司建立内部掌握实现的目标 法律、法规、规章及其他相关规定； 2、提高公司经营的效率和成效； 1 、遵守国家 3 、保证公司资产的安全； 4 、确保公司信息披露的真实、精确、完整和公正；（二）公司建立内部掌握遵循的原就 1、全面性原就 2 、重要性原就 3 、制衡性原就4、适应性原就； 5、 成本效益原就（三）企业建名师归纳总结 立与实施有效的内部掌握,应当包括以下要素：1、第

5、2 页,共 12 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 内部环境 2、风险评估 3、掌握活动 4、信息与沟通 5、内部 监督三、公司内部掌握体系（一）内部环境 1 、治理结构及议事规章依据公司法、公司章程和其他有关法律法规的规定,公司建立 了股东大会、董事会、监事会和经理层“ 三会一层” 的 法人治理结构,制定了议事规章,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和 制衡机制；三会一层各司其职、规范运作；董事会下 设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会三个 特地委员会,以进一步完善治理结构,促进董事会科学、高 效决策；2、组织机构公

6、司依据职责划分结合公司实际情形,设立了市场部、选购部、生产部、质量治理中心、技术支持部、财务部、研发中心等职 能部门并制定了相应的岗位职责；各职能部门分工明 确、各负其责,相互协作、相互牵制、相互监督；公 司对分公司及办事处的经营、资金、人员、财务等重大方面,依据法律法规及其公司 严谨的制度支配履行必要的监管；章程的规定,通过 3 、内部审计 公司审计部直接对审计委员会负责,在审计委员会的指 导下,独立行使审计职权,不受其他部门和个人的干 涉；审计部负责人由董事会任免,并配备了专职审计 人员,对公司、分公司及办事处全部经营治理、财务名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 12

7、页精选学习资料 - - - - - - - - - 状况、内控执行等情形进行内部审计,对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评判；并由审计部具体负责组织和谐内控的建立实施及日常工作；4、人力资源政策公司坚持以敬人、育人为原就,通过人才留用与进展,做到“ 人尽其才,才尽其用” 的人 才理念；公司实行全员劳动合同制,制定了系统的人 力资源治理制度,对人员聘用、员工培训、工资薪酬、福利保证、绩效考核、内部调动、职务任免等等进行 了具体规定,并建立了一套完善的绩效考核体系及人 力资源掌握程序；通过各种渠道加强员工文化建设,强化员工风险意思,加强员工法制训练,制定了员 工行为守就；5、企业文化 公

8、司非常注意企业文化 建设；多年来,奥维通信秉承“ 关注细节,追求完善”的经营理念,本着“ 诚信、创新、高效、团结” 的企业精神,通过职业训练、干部培训、真心对话、公司刊物及公司网址营造具有奥维特点的企业文化氛围；（二）风险评估公司依据战略目标及进展思路,结合行业特点,建立了系统、有效的风险评估体系：根 据设定的掌握目标,全面系统地收集相关信息,精确 识别内部风险和外部风险,采纳定性及定量相结合的 方法,对风险进行分析和排序,确定关注意点和优先 掌握的风险；依据风险评估的结果,结合风险承担度,名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 12 页精选学习资料 - - - - - - -

9、 - - 权衡风险与收益,确定风险应计策略；同时,公司建立了突发大事应急机制,制定了应急预案,明 确各类重大突发大事的监测、报告、处理的程序和时限,责任追究制度；（三）掌握活动 1 、建立健全制度 公司治理方面：依据公司法、证券法等有 关法律法规的规定,制订了：股东大会议事规章、董 事会议事规章、监事会议事规章、总经理工作细就、独立董事工作制度、董事会特地委员会工作细就、信 息披露事务治理制度、募集资金治理制度、内部审计 制度等重大规章制度,以保证公司规范运作,促进公司 健康进展；日常经营治理方面：整个生产经营过程中,以公司基本制度为基础,制定了财务治理制度、选购治理制度、工程监管治理制度、生

10、产治理制度、物资治理制度、行政治理制度、研发中心治理制度、质量监管治理制度等一系列制度,确保 各项工作都有章可循,治理有序,形成了规范的管 理体系；会计系统方面：依据公司法对财务会 计的要求以及会计法 、企业会计准就等法律法 规的规定建立了规范、完整的财务制度以及相关的操 作规程,如费用报销治理制度、存货盘点业务流程、工程结算业务流程、固定资产盘点治理制度、物品采 购治理流程、材料选购及使用业务流程、分公司存货名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 12 页精选学习资料 - - - - - - - - - 治理制度、会计业务流程等等,对选购、生产、销售、财务治理等各个环节进行有

11、效掌握,确保会计凭证、核算与记录及其数据的精确性、牢靠性和安全性；2、掌握活动 公司依据各类业务和事项的掌握目标,实行预防性掌握与发觉性掌握相结合的方式,设计的 主要掌握活动分为：不相容职务分别、授权审批、会计系统、财产爱护、预算、运营分析、绩效考评 等； 不相容职务分别掌握：公司建立了货币资金业务的岗位责任制（钱、账、物分管）,健全并严格实施凭证制度,确保办理货币资金业务的不相容岗位相 互分别、制约和监督；同时,公司对其他生产经营活动的每一环节都有相对独立的人员或部门分别实施或执行,保证不相容职务的分别,以发挥内部掌握的作用；授权审批掌握：对日常的生产经营活动采纳一般授权,对重大交易、投资就

12、采纳特殊授权；日常经营活动的一般交易由各部门逐级审批或和谐处理并将事项 和最终处理看法提交总经理审批；重大事项由董事会或股东大会批准；会计系统掌握：设置了特地的会计机构,配置了专业的会计从业人员,严格 依据国家统一的会计准就制度,建立并完善了公司财 务治理等相关制度,制定了较为完善的凭证与记录的 掌握程序,制作了统一的单据格式,对全部经济业务名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 12 页精选学习资料 - - - - - - - - - 往来和操作过程需经相关人员留痕确认进行掌握；设立档案室,确定专人保管会计记录和重要业务记录等； 财产爱护掌握：确定存货和固定资产的保管人 或使

13、用人为安全责任人,严格限制未经授权人员接触和处置财产,实行每半年一次的定期盘点并和抽查相结合 的方式进行掌握；预算掌握：实施预算治理,明确各经营部的财务预算和职责权限,规范预算 的 编制、审定和具体执行程序,强化预算约束治理；运营分析掌握：建立了运营情形分析制度,每月（季 度）召开由高管层参与 的月度（季度）业绩质询会议,对公司运营情形进行分析、发觉存在的问题,查明缘由并会同相关部门加以解决和改进；绩效考评制度：建立了较为完善的绩效治理制度,各部门及全体员工依据年初公司制定的营运目标,确定其工作方案；每半年开展绩效考核,并将绩效考核结果作为员工薪酬、职务晋升、末位剔除等依据；电脑系统掌握：采纳

14、ERP 治理系统和会计电算化核算系统,对人员分工和权限、系统组织和治理、系统设备安全、系统爱护、文件资料保管、数据及程序、网络及系统安全等重要方面进行掌握；内部稽核掌握：设立审计部,配置了专职人员,在董事会审计委员会的领导下对公司、分公司及名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 12 页精选学习资料 - - - - - - - - - 办事处的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执 行、各 项费用的支出以及资产爱护等进行审计和监 督； 3 、重点掌握 公司内部掌握制度包括资金、采 购与付款、销售与收款、成本与费用、存货、固定资 产、生产治理、工程项目、筹资、投资、对外担保、办事

15、处治理、财务报告编制、信息披露等方面,涵盖 日常经营治理的各个方面,通过对各项业务制定了详 细的内部掌握制度外,对经济业务的处理均有明确的 授权和审批,依据“ 通知” 要求,本次我们对公司、关 联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信 息披露的内部掌握情形进行了重点自查；1对公 司的内部掌握 为加强分公司及各地办事处的治理,总部职能部门对对应分公司及办事处的对口部门进行 专业指导及监督,从公司治理、日常经营及财务治理 等各方面对分公司及办事处实施了有效的治理；明确 要求子公司及分公司依据公司法的有关规定规范 运作,并严格遵守公司章程等的相关规定；对分 公司及办事处实行公司统一的会计政策,建

16、立对分公 司及办事处的绩效综合考核体系,有效实施 了对分及办事处的内控治理；（2）关联交易的内部掌握报告期内公司虽然未有发生关联交易,但仍严格依据 深交所股票上市规章 、上市公司内部掌握指引 、名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 12 页精选学习资料 - - - - - - - - - 公司章程等有关文件规定,对公司关联交易行为包括从交易原就、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行全方位治理和掌握；（3）对外担保的内部掌握报告期内,公司严格执行证监会下发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保如干问题的通知（证监发 200356 号

17、文）及公司公 司章程的规定,未有发生对外担保及关联担保情形；（4）募集资金使用的内部掌握 在募集资金使用与治理方面,公司已制定并严格遵照募集资金治理制度,对募集资金的专项存款制度、使用及审批程序、用途调整与变更、治理 监督和责任追究等方面进行明确规定,以保证募集资 金专款专用；年末公司董事会出具了奥维通信股份 有限公司董事会募集资金存放与使用情形的专项报 告,且由会计师出具了年度募集资金存放与使用 情形鉴证报告,报告期内没有违反募集 资金存放与使用相关规定的情形发生；（5）重大投资的内部掌握 报告期内,公司未发生重大投资项目；对于重 大投资决策,公司将严格履行相关决策程序,遵守相 关法律、法规

18、及相关规范性文件的规定,从而切实保名师归纳总结 障广 大股东利益； 6 信息披露的内部掌握公司制第 9 页,共 12 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 定了信息披露治理制度及内幕信息保密制度,结合公司法、公司章程等法律法规的规定,从 信息披露的内容、审批程序、董监高买卖本公司股票、重大信息内部报告等各方面做出了明确规定,确保公 司信息披露的准时、精确、完整；报告期内,公司信息披露严格遵循了相关法律法规、深交所股票上市规章及本公司信息披露制度和内幕信息保密制度的规定,未发生信息泄露大事及内幕交易行为；（四）信息与沟通公司建立了信息与沟通制度,明确内部掌

19、握相关信息的收集、处理及传递程序；建立反舞弊机制,在公司 及员工信箱,加强员工OA 系统中建立总经理信箱 与治理层的信息沟通,向客户,供应商等外部利益相关方公开举报联络方式；（五）内部监督公司制定了内部掌握监督制度,明确内部审计机构和其他机构在内部监督中 的职责权限；规范内部监督的程序、方法和要求制定 内部掌握缺陷认定标准,跟踪内部掌握缺陷整改情形,并就内部监督中发觉的重大缺陷,追究相关责任单位 或责任人的责任；定期对内部掌握的有效性进行自我 评判,出具内部掌握自我评判报告；以书面或其他适 当形式妥当储存内部掌握建立与实施过程中的相关记 录 或者资料,确保内部掌握建设与实施过程的可验名师归纳总

20、结 - - - - - - -第 10 页,共 12 页精选学习资料 - - - - - - - - - 证性；四、内部掌握的问题及改进方案（一）公司内部掌握重点掌握活动中存在的问题 内控体系的建设是公司的重点工作之一,内控体系建设是一项长期的动态工程,在保持相对稳固的同时,需要依据公司内外环境和公司进展情形的变化不断 补充修订；目前公司的内部掌握存在一些薄弱环节,主要表现在：1、在内掌握度建设方面：虽然目前公司的制度体系比较健全,但个别治理制度制订不够细化,可操作性不强；2、在内掌握度执行方面：个别掌握点尚需进一步加强内部掌握的执行力度； 3 、在人员素养方面：个别掌握点的人员业务素养有待进

21、一步提高；（二）改进和完善内部掌握制度措施1、连续强化公司内部掌握,优化业务和治理流程,完善内部掌握评 估程序,准时依据公司的实际情形、内控评估报告和相关法律法规不断制订和修订各项内部掌握制度,从而进一步健全和完善公司内部掌握体系；2、进一步加强公司内部掌握制度的执行力,强化内部审计工作,充分发挥董事会审计委员会和内审人员的监督职能,定期和不定期地对公司各项内掌握度 进行检查,确保各项制度的有效执行；3、进一步加强公司各级员工的后续培训学习工作,树立风险防范意识,培育良好的企业内部掌握文化；4、连续深化开展公司名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页,共 12 页精选学习资料 -

22、- - - - - - - - 董事会各特地委员会的工作,更好地发挥各委员会在 专业领域的作用,进一步提升公司科学决策才能和风险防范才能；五、内部掌握的总体评判综上所述,董事会认为：公司已建立了较为完整、合理及有效的 内部掌握治理制度体系,基本能够适应公司现行治理 的要求和公司进展的需要；在生产经营等公司营运的 各个环节中得到了一贯的、顺畅的和严格的执行；能 够较好地保证 公司会计资料的真实性、合法性、完整性；能够确保 公司所属财产物资的安全、完整；能够依据法律、法 规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求,真 实、精确、完整、准时地报送和披露信息,确保公开、公正、公正地对待全部投资者,切实爱护公司和投资 者的利益；基本确保了公司战略目标的实现；公司董 事 会 认 为 公 司 的 内 部 控 制 是 有 效 的 ；奥 维 通 信 股 份 有 限 公 司 董 事 会 二九年四月七日名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页,共 12 页