丽登国际商务酒店财务管理制度.docx

《丽登国际商务酒店财务管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《丽登国际商务酒店财务管理制度.docx（4页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、本文为Word版本，下载可编辑操作丽登国际商务酒店财务管理制度 丽登国际商务酒店财务管理制度之相关制度和职责，好丽登国际商务酒店财务管理制度?为规范酒店的财务运作及管理工作,依据相关财务管理制度之规定,结合酒店业实际经营状况,特制定本方法。第一章一般规定第一条全部人员必需依据合法、. 好丽登国际商务酒店财务管理制度 ? 为规范酒店的财务运作及管理工作,依据相关财务管理制度之规定,结合酒店业实际经营状况,特制定本方法。 第一章 一般规定 第一条全部人员必需依据合法、完整的原始凭证,按规定粘贴、填制报销帐单据。 1、原始凭证的基本要求 1)原始凭证内容必需具备:凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证

2、单位名称或者填制人的姓名;经办人员的签名或者盖章;接受凭证单位的名称;经营业务的内容、数量、单位和金额。 2)从外单位取得的原始凭证,必需符合国家票证管理方法,并盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证,必需有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必需有经办单位主管或者其指定人员的签名或盖章。 3)凡填有大写或小写金额的原始凭证,大写与小写必需相符。购买实物的原始凭证,必需有入库单或验收证明;支付款项的原始凭证,必需有收款单位的收款证明。 4)一式几联的原始凭证,应注明各联的用途,并且只能以一联作为收款证明。一式几联的发票和收据,必需用双面复写纸(发票和收据本身具备复写纸功能的除外)套写。 5)

3、经有关部门批准的经济业务,应当将批准的文件作为原始凭证附件。假如批准文件需要单独归档的,应当在凭证上注明批准部门、日期、批准人及“原件存档”字样;假如批准文件涉及两项报帐内容,可将原件附其中一份报帐单据,另一份注明原件在“报帐中”字样。 2、原始凭证粘贴的详细规定: 1)在空白报销单上将原始报帐凭证按小票在下,大票在上的要求,从右至左呈阶梯状依次粘贴;若票据较少,可直接在正式报销单的反面粘贴(原始凭证的正面与报销单的正面同向);若票据较多,可在多张空白报销单上粘贴。 2)将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上(将左面对齐粘贴)。 其次条假如需报销的原始单据遗失,一律不

4、予报销;特别状况,必需报请酒店财务部负责人批准;已由银行付款,需进行报帐核销的原始单据遗失,须凭加盖对方发票章(或财务章)的原始单据复印件和经部门负责人签字的专题说明进行核销,同时对经办人按有关规定予以惩罚。 第三条对不真实、不合规定的原始凭证不予报帐;对记载不精确、不完整的原始凭证予以退回,并要求按规定更正、补充;原始凭证有错误的,应要求出具单位或填报人重开或更正(金额只可改小,不行改大),更正处加盖单位印章或签章。 第四条 严格执行报帐期限规定,准时进行报帐。 1、差旅费借支必需在返回酒店五天内报帐,其他现金借支十天内必需结清。 2、领用的转帐支票,经办人员必需在十天内到财务部门办理报帐手

5、续;直接由酒店汇往各往来单位的款项,记入经办人员往来帐,经办人员必需在付款后(或货到,或工程完工后)一个月内到财务部门办理报帐手续(合同上有规定的除外)。 3、凡未在规定期限内到财务部门结清财务手续的,按有关规定予以惩罚。 4、费用单据超过二个月的,不予报帐。 第五条严格执行酒店的审批规定,全部开支必需经部门负责人同意,酒店总经理及财务部负责人审批后方可办理。 第六条各项费用开支,以现金方式支付的,必需填写酒店现金报销单; 第七条已取得结算凭据的报帐业务,必需填付款申请单;未取得结算凭据的付款业务,应由经办人填写付款申请单,待货到(或工程完工)后由经办人取得发票,办理入库验收(或工程验收)手续

6、,填写报销单办理报帐手续。 其次章资金支付的审批规定及流程 第八条 报帐审批规定 1、各部门员工的日常费用,由部门负责人掌握审核,报酒店总经理和酒店管理公司财务经理审批,;部门负责人的日常费用,直接由酒店总经理和酒店管理公司财务经理掌握审批。 2、车辆保养、改装或修理,单项费用在3000元以内(含3000元)的,必需以书面形式,报管理公司总经理批准;单项费用在3000元以上的,必需逐级上报,。 3、酒店各种办公、印刷用品、小车过桥及汽油费用、电话费(含个人手机话费)等所需资金的支出,由酒店办公室管理及审核,报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。 4、酒店日常经营所需的水、电及零星工程设备修理

7、费用,由工程部负责核实,报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。 5、酒店日常购置原材料、低值易耗品、物料用品、促销品、宣扬品、电脑设备及耗材等用于经营的物资,由选购部负责核实,报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。 6、酒店管理公司和酒店全部需支付的资金(除临时处置资金外),均通过酒店管理公司财务经理统筹支配。 第九条 报帐审批流程 1、员工因工发生的日常费用必需按规定事先报请部门负责人批准(部门负责人发生的费用,应逐级上报上级领导批准);部门负责人必需做到严格掌握,杜绝先斩后奏的现象发生。 2、凡涉及购买物资的部门,应预先提交申请报告,依据报帐审批权限的规定经审批人批准后,由酒店指定的部

8、门负责签定合同(除零星选购以外,全部选购业务均必需签定选购合同)、购置及报帐。 3、各级审批人出差期间,对必需开支的款项可授权他人代理行使审批职责。授权书上必需具体注明授权的范围、期限、被授权人等主要内容。授权书一式两份,一份由本部门留存,另一份交财务部门存档。 第三章 资金的预算管理 第十条每年元月10日前,酒店依据当年的经营方案,提出当年资金总需求预算方案,报集团总部审批。 第十一条各酒店依据集团总部批准的资金预算方案,制定各月的资金预算方案,每月将酒店节余资金汇总使用。 第十二条酒店总经理审定各部门申报的资金需求方案,并将总资金预算方案分解到各需求部门。 第十三条根据确定的分部门资金需求方案,合理调度和支配资金的运用。 指导职责 指挥职责 指挥部职责 授权职责 接待职责 推广员职责 第 4 页 共 4 页