酒店稽核制度.docx

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本文为Word版本，下载可编辑操作酒店稽核制度 酒店稽核制度之相关制度和职责，一、依据会计法27条和会计基础工作规范化规定,结合本公司制定本制度。二、会计稽核制定工作指定专人完成,直接总经理室负责。三、按月对原凭证和记帐凭证审核一次,对会计帐簿、会计. 一、依据会计法27条和会计基础工作规范化规定,结合本公司制定本制度。 二、会计稽核制定工作指定专人完成,直接总经理室负责。 三、按月对原凭证和记帐凭证审核一次,对会计帐簿、会计报表复核一次。 四、按月盘点现金一次,并由出纳的现金、银行存款日记与会计现金、银行存款总帐进行核对,如有不符应查明缘由准时处理。 五、对库存物品,每年年底盘存一次,据以调整帐务(成本与库存)。 六、稽核人员对记帐凭证、会计帐簿、会计报表、和会计核算的其它资料以及出纳的现金、日记帐等有关财务资料,除按月进行稽核外,还可依据需要对上列资料进抽查、会计、出纳人员应予支持和协作。 七、复核会计帐簿和会计报表是否正确无误: 1.帐与明细帐是否相符,第 1 页 共 1 页