Y酒店现金管理制度.docx

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1、本文为Word版本，下载可编辑操作Y酒店现金管理制度 Y酒店现金管理制度之相关制度和职责，现金管理制度:?为了加强酒店现金管理,明确使用范围,结合酒店实际、制定本制度。?1、财务部门要严格根据国家有关现金和银行结算制度,酒店有关财务制度办理现金、银行收支业务。?2、酒店业务. 现金管理制度:? ?为了加强酒店现金管理,明确使用范围,结合酒店实际、制定本制度。?1、财务部门要严格根据国家有关现金和银行结算制度,酒店有关财务制度办理现金、银行收支业务。?2、酒店业务收入现金、银行支票要准时存入银行所开设的账户,不得坐支现金。3、酒店经营业务支出,原则上凡金额在5000元以上的,一律使用银行支票,有

2、特别状况经总经理审核后,方可支付现金。?4、库存现金不得超过三天的日常周转及报销限额,超过限额的部分要准时存入银行。5、库存现金要做到日清月结,账实相符,不得以“白条”抵充库存现金,更不得挪用现金。6、签发银行转账支票要建立支票领用登记手续,准时清理注销。?7、不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务,不得签发空头支票。8、现金、银行日记账每月与总帐、银行对账单核对,并编制银行存款余额调整表。?9、本制度由酒店财务部制定并负责解释。票据管理制度:?为了加强酒店票据管理,明确管理及使用范围,预防票据遗失、填制错漏,现结合酒店实际特制定本制度。?1、酒店各种发票、收据由财务部门会计负责,按

3、有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。?2、银行结算有关票据由财务部出纳负责,按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票,必需加盖“作废”戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。?3、酒店库存物资入、出库单,分别由收货部、成本部专人负责,领购、登记、填制、保管。库管员依据入、出库单的“保管联”登记库存物资的明细账,并妥当保管存根联,以便备查。?4、各种发票填制必需按税务等有关部门规定及发票内容具体填列,如填写错误应将发票一式几联同时作废,以便审查。?5、本制度由酒店财务部门制定,并负责解释。?财产清查制度:为了加强酒店财产管理,确保酒店财产平安、完整,

4、结合酒店实际,特制定本制度。?1、财产物资清查盘点:管理用及消耗的物资清查、盘点由运营部负责。?2、属销售的物资每月进行一次清查、盘点,并指定专人每月3日前将截止到上月末的库存物资(包括各分库)盘点状况汇总表,报酒店财务部进行账实核对。?3、属管理用的财产物资原则上每季进行一次清查、盘点,至少每年末必需进行一次,财务部帮助人力资源部进行。?4、财产物资发生盘盈、盘亏、报废、毁损、贬值等必需逐项列示清晰;按酒店固定资产及物品选购管理制度的有关条款规定报批后,送酒店财务部进行账务处理。做到账实相符。?5、本制度由酒店财务部制定并负责解释。会计岗位标准:本标准根据财政部会计基础工作规范和酒店有关财务

5、制度制订。?1、工作内容与要求:?1.1?仔细贯彻国家有关财政法规和酒店的有关规定。?1.2?建立健全酒店财务管理与核算的各项规章制度,按期修订和完善。?1.3?接受财政、税务、内部审计等部门的检查、审计,照实供应所需资料。?1.4设置和登记总账、各种明细分类账,对酒店的全部经营活动,财产物资照实进行全面的记录、反映和监督。?1.5?按酒店财务报销管理制度设置会计科目、处理各项经济业务、编制记账凭证,并做到内容齐全、完整、精确。?1.6?对酒店的财产物资进行核算,至少每年帮助有关部门进行一次清查盘点,做到账实相符,发觉盘盈、盘亏、损毁要准时上报主管领导,经有权人批准后进行账务处理。?1.7?对

6、酒店的成本、费用进行正确核算,负责编制成本费用方案,每月进行对比分析,每月反映、监督、分析酒店下达的费用方案执行状况,按时报送有关部门。?1.8?对酒店流淌资金进行核算和管理,反映监督经营收支的全部状况,按规定准时纳入财务核算。?1.9?准时清理债权、债务,凡在三个月以上未清理的债权债务,每季列出明细与经办人核对,写明未收、付的缘由,报总经理审批,进行有关处理。?1.10依据国家税法规定,按期足额交纳各种税金,不得因个人工作失误造成酒店经济损失。?1.11按报表名称、内容、时间、报送部门、编制要求,准时精确编制财务各类报表。?1.12对会计资料及有关经济资料,按月进行整理,装订:做到齐全、完整、美观、易查。?1.13完成上级领导交办的临时性工作任务。? 考勤管理制度 员工管理制度 寝室管理制度 钥匙管理制度 文件管理制度 部门管理制度 第 4 页 共 4 页