酒店财务制度（2）.docx

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1、本文为Word版本，下载可编辑操作酒店财务制度（2） 酒店财务制度（2）之相关制度和职责，费用报销的暂行规定编号:03本着既要保障供应又要节省开支、做到报销费用有章可循的原则,制定本规定。一、差旅费:1.外出办事人员报销差旅费时,在报销单据上应附有“出差批准务”,否则不. 费用报销的暂行规定 编号:03 本着既要保障供应又要节省开支、做到报销费用有章可循的原则,制定本规定。 一、差旅费: 1.外出办事人员报销差旅费时,在报销单据上应附有“出差批准务”,否则不予报销。 2.报销差旅费时,出差人员应仔细填写报销单,写明出差路线,注明各路段开支的费用,便于领导和财会人员审核。报销单填写不合乎要求者,

2、财会人员应要求重新填写,否则可以拒收报销费。 3.出差路线需要合理,绕道交通费不予报销。必需绕道的,要经过公司负责人同意后,方能报销。 4.出差人员需乘坐公共汽车的,以中巴交通费为标准。如确需乘坐“的士”的,需经领导批准后,方能报销。无公司共汽车的路段落,可以报销摩托车费。 5.出差人员不能准时回厂就餐的,可凭发票,每人每餐报销不行超过15元的误餐补助。出差职工一般不得报销款待费。 6.报销罚款时,要分清责任,报销公司应当负责全部或一部分的罚款。 7.报销时间。出差人员在出差回厂后的其次天,向财务部门报销有关费用先故推迟时间的,财务部门可以不受理。 8.报销手续。出差人员填写报销单后,交会计审

3、核,经指定的批准人签名或盖章后,将报销单据交给出纳员付款。 二、办公费 1.办公用品由公司统一购买,职工依据生产、办公需要,向保管人员领用。保管人员实行办公用品领用登记簿,进行登记。 2.公司员工一般不得报销办公费用。 3.保管人员为保证工作需要,应准时购买办公用品。购买前,预先编制购物申请清单,经批准后购买。办公用品购回以后,由出纳人员监督验收入库,由保管员、出纳员在送货单上签名,便以与销货方结算货款是核对。 4.月结支付费用时,要取得税务部门的正式发票。 三、材料及修理费用 1.仓库保管员必需健全物资进出库手续。生产修理需要的材料、物资凭领料单出库,购进的材料、物资,使用物资验收单验收入库

4、。 2.购进的不需要入库的修理物资,也要通过验收,在入库单上注明“未入库使用”。 3.所购物资,假如是月结付款的,应在送货单上附上验收入库单,以便结帐核对。 4.分次报销费用的,应将购货发票连同入库单一并报刊财会部门报帐,无验收入库单的不予报销。 5.修理部人员,在购买修理物资前,应编制购物申请单,经审核批准后方可购买。 6.需要外修的机器及另部件,经批准后送外修理,修理完回收交付使用时,需经使用部门负责人验收。报销费用时,附上验收单,方能报销。 7.因支付的材料,物资及修理费用数额较大,应取得合法凭证。 四、伙食费: 1.因现有的生活水平上,每人每天掌握在4.5元以内的结算报销伙食费。 2.食堂物资选购由厨房职工负责,由公司指定人员监督验收,并在发票上共同签名,据以报销。 3.在保证不降低现有的生活水平上,每季度(或半年)依据市场物价下降水平,作适当调整。 4.逐步改善和提高职工期的生活水平。在公司经济效益不断提高的前提下,对职工的伙食费也将逐步有所增加。 5.以上暂行规定,应在今后的实施过程中,不断补充、完善。 一九九九年四月十日 消毒管理方法 库房管理方法 选购管理方法 仓库管理方法 物资管理方法 合同管理方法 第 2 页 共 2 页