2022年防范资金风险采取的措施及成效.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 防范资金风险实行的措施和成效 一、 2022 年存在的风险 1、资金链安全运行风险；2、汇兑缺失风险；3、应收账款缺失风险 4、资金支付风险 5、存量资金安全风险 二、实行的措施及成效一资金链安全运行风险1、创新融资理念,拓展融资渠道,全面降低融资成本,资本运作和资金运营创效显著；面对日益严肃的融资环境,舞钢公司财务部门积极与金融部门沟通,结合舞钢生产经营实际情形,转变融资思路,拓展省外融资渠道,创新融资品种,补偿银行抽贷及经营亏损造成的资金流失,保证了生产经营所需资金及仍贷资金及时到位；一是利用人民银行放开国内企业境外借款新政,开展全口径跨境

2、融资,通过建行海外分行取得资金 4350 万美元；二是通过进出口银行PSL特定贷款 4.9 亿元；三是利用信托资金转变公司融资结构,取得中信信托保险资金9 亿元；2、在资金治理方面,强化资金刚性管控和预算治理,实现低资金保证的运营模式；在企业资金困难的情形下,一方面要“ 开源”,从外部筹集资金,一方面要“ 节流”,严格掌握支出；舞钢加强对名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 资金的刚性管控,建立全面资金预算治理,实施集中一级支付,杜绝资金体外循环；依据公司下达的资金预算严控资金支出,对不在开支范畴和无名目的资金支付项目一

3、律不予支付；资金管控才能进一步加强,资金运营效率显著提升；3、优化资金支出结构,资金保证才能进一步加强；财务部依据公司资金情形,在保证生产所需原材供应的前提下,削减现款支付范畴,加大银行承兑及商业承兑汇票支付力度,对电费、自然气支付肯定比例的银行承兑汇票,通过卖方付息方式,对公司生产所需铁水、焦炭、合金耐材、运费等办理商业承兑汇票保贴业务；从而为公司调配资金、降低财务费用、防范资金风险供应了有利条件；4、实施资金集中治理,统一和谐运作,削减沉淀资金,提高资金使用效率；为提高资金使用效率,舞钢公司对所属分子公司 的资金实施统一治理,分公司的资金流淌实施收支两条线管 理,收入必需按期归集到公司财务

4、部账户,支出必需经公司 财务部平稳审批后对外进行支付,对子公司的账户实行审批 备案制治理,资金支出项目经财务部审批后对外支付,对参 股子公司的账户实行备案制治理；公司全部单位包括子公 司统一执行公司制定的资金治理制度；在资金筹集上,各 二级单位、分公司及控股子公司的资金筹集统一由公司内部 银行负责；通过实行资金统一治理,舞钢对下属单位的资金 管控才能大幅提升,实现了资金管控全掩盖,无遗漏；通过名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 对资金的统一调配和有效利用,削减了闲置资金,资金使用 效率得以提高；二、汇兑缺失风险 支配专

5、人时刻关注人民币及外汇汇率,紧盯外汇汇率,准时和省、市行专家沟通,做好公司外币的结汇工作,确保 在高点结汇；比照银行外汇结算和融资方案,结合公司不同 时期的特点,设计外汇理财、结算和融资方案；结合公司外 汇业务实际,开头推动逃避汇率风险和融资的贸易合作,通 过实行准时结汇和做远期结售汇锁定汇率、出口押汇等措 施,提高外汇存款收益,降低结汇风险；三、应收账款缺失风险 严格掌握应收账款总额,确保当期销售货款足额回笼,削减坏账风险；财务部进一步加强了合同生效、发货的财务 监督与掌握,严 格 按 照 审 批 流 程 收 款 发 货 ,仔细审 核 每 单合同的来款金额、类别是否到达合同规定预付款比例及现

6、 款比例,分 析 回 款 周 期 与 延 期 付 款 风 险 , 催 促 业 务 人 员 及 时 回 笼 资 金 ；在 坚 持 款 到 发 货 的 基 础 上 ,全 面 清 理 原 有 欠 款 , 应 收 账 款 始 终 控 制 在 2 亿 元 以 下 ；四、 资金支付风险 针对财务治理中存在的资金风险,舞钢以进一步建立健 全财务制度、重点防范资金支付风险为工作重点,全面强化 财务制度建设,严格掌握资金支付风险；一是进一步完善了 资金治理制度,强化内控标准,防范资金风险；二是进一步名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 细

7、化资金支出审批程序,标准资金审批制度,实行严格的授 权审批和复核制度,确保资金支出安全有序；、 三是严格按 照企业内部掌握制度的要求对资金进行治理,严格执行不相 容职务相别离、岗位实期轮换的措施；加强财务印鉴的保管 与使用,削减资金风险发生的客观条件；四是建立公司票据 池,对银行票据进行银行托管,防范银行票据治理风险；并 同时开通了交行、浙商票据池,盘活存量票据,实现票据运 营效益最大化；五是严格掌握现金支出,实行费用报销公务卡制度； 确保舞钢资金安全有效运转,确保资金治理零风险,资金运行安全有序,杜绝了资金支付风险；为生产经营的顺 行供应了强有力的保证；五、存量资金安全风险 1、实行安全治理

8、的稽查监督机制；实现货币资金业务 监督检查常态化；为确储存量资金安全,财务部实行资金安全治理的稽查 监督机制；实现货币资金业务监督检查常态化；每月都坚持 开展一次资金安全治理稽查工作,抽调不同科室的人员组成 稽查小组,重点对现金、银行存款、票据进行检查,核对账 实是否一样,资金收支是否符合制度规定,是否存在安全隐 患,以促使资金治理水平不断得以提高；经过近一年多的稽 查监督,舞钢的现金、银行存款及应收票据均与账面余额相 符,没有再显现账实不符,不符合资金治理制度的现象,资 金收支安全有序；名师归纳总结 2、仔细执行财务人员岗位轮换制度；超前预警,杜绝第 4 页,共 5 页- - - - - -

9、 -精选学习资料 - - - - - - - - - 资金治理人员产生舞弊思想和舞弊时机,风险；从而有效防范资金为提高财务人员综合素养,并克服和抑制资金治理人员 因长期从事资金核算岗位而产生的懒散习气和小团体观念,把其非份之想毁灭在萌芽状态,防范于未然,舞钢对财务人 员实行实期轮换制度,去年以来,已对科长调整 1 次,对一 般财务人员岗位进行一次轮换,对涉及资金拨付业务的经办 与审核人员更换 2 次；通过实行岗位轮换,舞钢财务人员的 内在潜力、工作积极性、主动性、整体素养得以提高,同时 构筑了一道财务人员职务犯罪的防火墙,从而实现了资金风 险防范关口前移,做到了事前防范,超前预警,防止因近亲 繁衍而显现的违法现象；有效防范了资金风险； 3、加强对财务人员特别是资金治理人员的财经法规学 习和职业道德训练,促使财务人员法制观念不断提高；为加强对财务人员的财经法规训练,提高财务人员的法 制观念,从心底筑起一道遵纪守法的心理防线,舞钢重点对 财务人员的法律意识,人生理念、生活习惯,职业道德、忠 于职守、廉洁奉公、遵纪守法精神进行培训,使财务人员的 法律意识及职业道德修养得以加强；名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 5 页