2022年长期股权投资决策管理制度.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载长期股权投资决策治理制度第 1 章 总就第 1 条 为了加强对 股份有限公司 以下简称“ 股份公司” 对外长期股权投资业务的内部掌握 ,掌握投资方向与投资规模,防范投资风险,保证对外投资活动的合法性和效益性, 依据国家有关法律法规, 结合股份公司内部治理文件规定, 特制定本制度；第 2 条 本制度适用于股份公司及其控股子公司的长期股权投资行为；第 3 条 本制度中的长期股权投资包括对子公司投资、对联营企业投资、对合营企业投资及投资企业持有的对被投资单位不具有共同掌握或重大影响值不能进行牢靠计量的权益性投资；第 4 条 相关

2、部门职责规定如下；1. 股份公司投资部负责对投资项目状况的跟踪；,并且在活跃市场中没有报价、公允价2. 公司财务部定期收集投资项目的财务报表,进行分析与治理,并监督投资单位的利润安排、股利支付 ,保护公司的合法权益；3. 投资项目的全部相关文件均需报公司总经理办公室存档；4. 签订对外投资合同时,应当征询公司法律顾问或相关专家的看法,并经相应审批机构授权后方可签订；第 2 章 长期股权投资决策权限及投资方向第 5 条 股份公司投资决策权限如下；1. 股东大会为股份公司长期股权投资活动的最高审批机构大小 ,授权董事会、经理层分级审批；,依据对外投资活动涉及金额的2. 股份公司全部长期股权投资活动

3、均须经公司经理层会议审议通过并形成决议 ,依据审批权限逐级报批；名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 4 页精选学习资料 - - - - - - - - - 3. 股份公司长期股权投资活动优秀办公范文欢迎下载如,应当依据 公司章程 规定的对外投资活动分级审批权限下表所示 和审批程序 ,提交董事会、股东大会审议；对外投资活动分级审批权限一览表序号项目经理层董事会股东大会1 交易涉及资产总额总资产的 30% （含）交易标的的主营业年度主营业务收入的2 3 务收入入的 5% （含） 30% 5%（含）30% （含）30%交易标的的净利润 年度净利润的5% 30% （含）交易的成交金

4、额占4 30% （含）净资产的比例5 交易产生利润 年度净利润的30%6 涉及资产总额5% 30% （含）30% （含）为净资产的 0.5%（含）7 关联交易金额净资产的 5% （含）5% 备注： 1全部参照数据均为股份公司最近一期经审计的财务指标2涉及资产、股权收购的对外投资活动,都必需进行审计或评估4 经理层、董事会、股东大会审议上述交易时应形成会议记录,记录内容应当完整、翔实,并由出席会议的董事、监事、高级治理人员签字；第 6 条 控股子公司投资决策权限如下；1 股份公司对控股子公司的长期股权投资行为具有决策和审批权；名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 4 页精选学习

5、资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载2 控股子公司的长期股权投资应严格执行股份公司的审批程序,并在签订意向协议时立刻报告股份公司投资部,履行信息披露义务；第 7 条股份公司应对与本公司主业关联度较高的投资领域内的投资项目赐予积极勉励；对于投资领域外的其他投资项目,应严格掌握；第 8 条长期股权投资必需签订合同、协议, 明确投资和被投资主体、投资方式、 作价依据、投资金额及比例、利润安排方式等；投资后必需将投资责任落实到部门,落实到人；第 3 章 股份公司投资的申报审批第 9 条 股份公司投资由各相关部门依据部门的相应职责对各投资建议或机会加以初步分析,从所投资项目的

6、市场前景、所在行业的成长性、相关政策法规是否对该项目已有或有潜在的限制、 公司能否猎取与项目胜利要素相应的关键才能、公司是否能筹集到项目投资所需资源、项目竞争情形、 项目是否与公司长期战略相吻合等方面进行评估,书,并上报主管副总或总经理；认为可行的, 组织编写项目建议第 10 条 主管副总或总经理同意后,由投资部或相关部门组织调研,并制订投资方案和项目可行性报告,提请经理层会议争论,并组织评议,提出看法；第 11 条 经理层办公会依据公司章程及审批权限审批或逐级报批；第 12 条 经公司审批机构批准后,由相关部门组织实施；第 4 章 控股子公司投资项目申报审批第 13 条 控股子公司的投资项目

7、由子公司向股份公司相关部门申报；投资申报应包括以下资料；1 投资项目概况（目的、规模、出资额及方式、持股比例等）；2 投资成效的可行性分析；3 被投资单位近三年的资产负债表和损益表；名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 4 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载第 14 条 股份公司相关部门收到投资项目申报资料后,进行初步审核,并向主管副总或总经理报告；第 15 条 主管副总或总经理将投资方案提请经理层会议争论,并组织评议,并依据公司章程及审批权限审批或逐级报批；第 16 条 股份公司依据公司章程和有关规定对控股子公司的投资项目进行审批时,应实行总额掌握等措施,防止控股子公司分拆投资项目、躲避较为严格的授权审批的行为；第 5 章 附就第 17 条 本制度由股份公司董事会负责说明；第 18 条 本制度自股份公司股东大会审议通过后,自发布之日起执行；名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 4 页