2022年财务单据粘贴管理制度QTHAG.-.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载深圳市泰和安科技有限公司企业标准治理标准标 题：财务单据填写及粘贴治理制度编 号： Q/THA G02.4 001-2022页 数： 11 生效日期： 2022 31 拟制：杨意成日期：审核：受控日期：批准：日期：受控状态：分 发 号： 0# 部门签字部门签字会人力资源部生产部办公室品质部信息部选购部财务部市场部签合同部技术服务部栏物流部机构进展部研发部名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载前 言建立完善的财务治理制度, 加强

2、财务治理工作, 规范财务单据粘贴行为,依据国家有关法律、法规,结合公司详细情形,特制定本制度；本标准起草部门：财务部本标准主要起草人：本标准 2022年首次发布；名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载 1 目的 加强公司财务治理, 规范财务单据粘贴行为；2 适用范畴 适用于本公司各部门；3 职责划分 3.1 财务部是制度的归口治理部门；3.2 各部门为制度的详细执行部门；4 财务单据种

3、类 4.1 费用报销单：适用个人垫支或冲抵借款费用、款待费（餐费、住宿、礼品）,定额交通、餐费补助；4.2 差旅费报销单：适用因公出差发生的交通、住宿及补助；4.3 差旅费报销汇总表（差旅费报销单附件） ：适用同一业务多人或多天出差,一张差旅费报 销单不够填时,依据同一业务按人或部门分类填写差旅费报销汇总表作为附件,差旅费报销 单填汇总数；4.4 借款单：适用公司员工因公需要的暂时借款或备用金；4.5 付款申请单：适用对外支付的房租、选购款项（物质、工程、劳务、服务）；5 财务单据填写 5.1 使用统一格式单据（见 5.7 ）,项目填写完整（包括原始单据张数） ；字迹清楚,金额数字和签名正楷填

4、写；大、小写金额必需一样；金额数字不得涂改；5.2 大写数字及符号：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖；拾、万、仟、佰、元、角、分、整； 、￥、斜 S（见单据样版）,5.3 大写金额第一个数字前都打叉画圈“”,数值后面为“0” 的都补大写“ 零”如￥ 1,002.10 固定格式： 拾万壹仟零佰零拾贰元壹角零分自填格式：人民币壹仟零贰元壹角整5.4 合计小写金额前加“ ￥”,非合计小写金额直接填数字；5.5 大写合计金额顶格填写,小写合计金额数字紧跟“ ￥” 符号不留空位；5.5 单据金额空白处打“ 斜S” 符号“ 划销”,一张单据只填一个,费用报销单填在金额列,差旅费报销单填在金额小计列；

5、5.6 报销用途或付款缘由 与发票内容保持一样 ；如是顶替的发票,按发票内容报销付款,并名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载在单据后附实际业务凭据及实际报销内容的说明或清单；5.7 单据样版5.7.1 费用报销单5.7.2 差旅费报销单5.7.3 差旅费报销单汇总表（ EXCEL表）名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载5.7.4 借款单（一式三联,三联填写完整,小写金额紧跟“￥”）5.7.5 付款

6、申请单名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载6 常用原始凭证及配套粘贴次序6.1 常用原始凭证包括：合同（选购、劳务、工程、服务等）、发票、送货单、入库单/ 验收单、工程验收单、固定资产验收单、对账单等；请购单、请示批复单、评审表、业务款待清单、出差申请单等；6.2 单据配套粘贴次序6.2.1 费用报销单：发票、验收单、请购单 发票内内容不符说明清单；6.2.2 差旅费报销单：发票、出差申请单；/ 请示批复单、业务款待清单；收据及实际业务与6.2.3 借款单：请购单 / 请示批复单、出差申请单；6

7、.2.4 付款申请单：对账单、入库单7 单据粘贴7.1 票据粘贴原就/ 验收单、发票、请购单 / 请示批复单 / 订单 / 合同；7.1.1 在实际工作中原始单据种类繁多,为便于装订和保管,在填制报销、付款单时应对附件进行必要分类和形状加工；7.1.2 票据粘贴方法多样,粘贴票据时应依据票据的多少、纸张的大小,挑选合适的方法,但应以整个单据 平整、美观 为准；名师归纳总结 7.1.3票据分类先按业务内容分类,同次业务或同一笔费用票据粘贴在一起；各类票据粘贴第 7 页,共 15 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载 次序与报销单据各

8、项栏目保持一样；7.1.4 粘贴的票据应正面朝上,便于审核和事后查阅；7.1.5大张的票据或合同文件只需固定票据的左上角 ,小张票据需 匀称粘贴在粘贴单上,不能厚薄不均；7.1.6过窄过短或过多的票据,应先将票据匀称、整齐、从右至左 （但票据右边沿不要超过单据右边沿）粘贴在粘贴单上,再附在单据后面；每张票据应直接粘贴在粘贴单上,不要发 票粘在发票上,以免日后脱落丢失,或掩盖票据内容；7.1.7 票据固定不能使用书针等易锈蚀的物品,一律使用胶水固定；7.1.8 粘贴单的使用：将 A4纸裁成与报销单同样大小的纸张,即可作为粘贴纸；粘贴时在粘 贴纸左边留出一厘米装订线,在粘贴纸范畴内将票据按类分别粘

9、贴,票据较多时可使用多张 粘贴纸；（A4纸亦可用使用过的纸代替,但应留意外露部分要保持雪白；）7.1.9 不得使用费用报销单、付款申请单、差旅费报销单作为粘贴单；7.2 票据粘贴方法 7.2.1 对票据进行修剪,将有些长度超过报销单据的余外部分剪掉,但不得因此影响原始凭 内容的完整性,修剪完毕后的票据大小与报销单一样；名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载7.2.2 过宽过长的附件,应进行纵向和横向折叠；7.2.3 经过修整、折叠过的票据跟报销单左上对齐后不应超出报销单的边沿线；7.2.4票据张数

10、较多或面积较小时,纵向 从下往上 粘贴, 横向 从右至左 （见7.1.6 ）粘贴在粘贴单上, 然后将粘贴单附在报销单后；名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载7.2.5 长型票据折叠方法7.2.6 宽型票据折叠方法名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载7.3 粘贴中常见错误7.3.1 上边厚下边薄（多张面积较小票据要匀称铺开,有层次的粘贴在粘贴纸上）7.3.2 中间厚、杂乱无章名师归纳总结 - -

11、- - - - -第 11 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载7.3.3 粘贴时正面朝下7.3.4 大张票据未左上角对齐、粘贴纸大于报销单、未按规范进行折叠；名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载7.3.5 上厚下薄,发票粘在发票上； （可使用多张粘贴纸, 纵向从下往上 粘贴,横向 从右至左粘贴在粘贴单上）8 成册凭证名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载9 附就9.1 本规定由公司财务部负责说明；9.2 本规定从 2022 年 3 月 1 日起执行；名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页,共 15 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 优秀办公范文欢迎下载第 15 页,共 15 页- - - - - - -