2022年银行业从业资格考试个人理财上半年真题答案解析.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 一、单项挑选题 1解读 答案为 B；等额本息仍款法：即借款人每月以相等的金额偿仍贷款本息；等额本 金仍款法：即借款人每月等额偿仍本金,贷款利息逐月递减；两种仍款方式的区分：等额 席金仍款法在整个仍款期内每期仍款额中的本金都相同,偿仍的利息逐月削减；本息合计 逐月递减；等额本息仍款法每期仍款额中的本金都不相同,前期仍款中本金金额较少,本 息合计每月相等；2解读 答案为 D；A 项的错误在于企业债券的收益率高于政府债券；B 项的错误在于付息债券依旧存在利率风险；C 项的错误在于并不是债券的利率风险；3解读 答案为 A；实际风险承担才能是客户的风险特

2、点之一,反映的是风险客观上对客 户的影响程度；同样的 10 万元,假如退休人员缺失了就失去了生活来源,而对富翁来说 就仅仅是一笔小额缺失,仍可以通过以后的投资收益补偿；风险认知和风险偏好也是客户 的风险特点；风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度,风险认知反映的是客户主观上对风险的度量；此题不能挑选B、D,由于二者反映的是主观看法,而不是客观事实；退休人员的风险偏好和认知程度有可能和富翁相同；4解读 答案为 D；据题中所给信息,该投资者所得本利和为：0.5=30450 元；5解读 答案为 B；略30000+30000 3.O0%6解读 答案为 A；退休的规划期一般为 10 20 年；投资极其保

3、守、对风险和投资太过乐观是客户在退休规划中的误区；7解读 答案为 C；可转换债券转换为股票后就具备了股票的一切特点,获得股票的收益；8解读 答謇为 A；对于这种人,能说多少就说多少,他们有时反而是最简洁胜利的那种忠实客户；刻意诱使对方多说可能会引起对方的反感；9解读 答案为 A；远期利率协议的买方是名义借款人；远期利率协议的买方订立远期利率协议的一个主要目的是为了规避利率上升的风险,固定负债成本；10 解读 答案为 B；略11 解读 答案为 A；黄金理财产品抗系统风险的才能强,故 A 项错误；12 解读 答案为 A；客户细分是 20 世纪 50 岁月中期由美国学者温德尔史密斯提出的,客户细分理

4、论所划分的维度是“客户当前价值 ”和“客户增值价值 ”；14 解读 答案为 D；流淌资产是指能够在 1 年内耗用或变现的资产；汽车和房地产都是 耐用品,保险费是费用,不是资产,而且保险产品也属于非流淌资产；个人资产负债表中 的流淌资产包括：银行存款、股票、债券、基金投资、短期理财产品；15 解读 答案为 D；成长型基金是以资本长期增值作为投资目标的基金,其投资对象主 要是市场中较大升值潜力的小公司股票和一些新兴行业的股票；这类基金一般很少分红,常常将投资所得的股息、红利和盈利进行再投资,以实现资本增值；现金是增值价值较小 的资产,因此成长型基金一般很少持有现金；其他项都不是依据投资对象分类的；

5、因此无法判定其现金持有量；16 解读 答案为 C；略1 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 17 解读 答案为 D；略 18 解读 答案为 A；考查结构类外汇理财产品的定义；其特点就是基础工具与衍生工具 的结合20 解读 答案为 C；企业的存货周转天数是指企业从取得存货开头,至消耗、销售为止 所经受的天数；周转天数越少,说明企业存货周转率越高,企业存货从购入到销售的速度越快,企业制造销售收入的效率越高,当企业的营运资金不变时,同等的营运资金可以创 造出更多的销售收入；21 解读 答案为 C；A 项违反了内幕

6、交易的规定；B 项违反了岗位职责的规定；D 项是工作中的失误,不属于违反职业操守的做法；22 解读 答案为 C；略 23 解读 答案为 B；个人理财中,收入可概括分为工作收入和理财收入；24 解读 答案为 A；略 25 解读 答案为 C；银行业从业人员不得利用内幕信息猎取个人利益,也不得基于内幕 信息为他人供应理财或投资方面的建议；26 解读 答案为 B；依据信托法第三十七条的规定,受托人违反治理职责或者处理 信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的缺失,以其固有财产承担,应选 B；27 解读 答案为 D；此题考查外汇市场的交易机制；外汇市场交易以即期外汇交易占主 要位置；中心银行应当在外

7、汇市场上买入外汇,以增加外汇需求；远期外汇交易的交割期一般按月运算；28 解读 答案为 C；所谓保险金额,是指一个保险合同项下保险公司承担赔偿或给付保 险金责任的最高限额,即投保人对保险标的的实际投保金额；同时又是保险公司收取保险费的运算基础；29 解读 答案为 A；信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满意客户暂时性的资金需要；30 解读 答案为 B；这个题可以用常识来回答,我们日常购买基金都是有风险的,收益 的风险是自担的,而不是基金公司承担；依据证券投资基金法规定,基金份额持有人按其所持有基金份额享受收益和承担风险；31 解读 答案为 C；应收账款周转率=销售收入净额 /平均应收账款；平均应收

8、账款=期初AR+ 期末 AR/2 ；应收账款周转天数=360 应收账款周转率；带入题中数据可得该企业的应收账款周转率和周转天数分别为 10 、36 天；32 解读 答案为 B；适于描述开放式基金；开放式基金是指基金的总份额不固 定,基金发行以后基金持有者可随时向基金治理公司或销售机构申购或要求赎回基金份 额,即基金的份额始终处于一种开放的状态；适于描述封闭型基金；封闭型基金已经 发售完毕,基金总额就确定了,基金份额不行赎回也不接受申购；但投资者可以在证券交 易所交易已发行的基金份额；由于基金总额不变,筹集到的资金可全部用于投资；描述 的是公司型基金的特点；33 解读 答案为 A；客户交易结算账

9、户是指存管银行为每个投资者开立的、治理投资者 用于证券买卖用途的交易结算资金存管账户；证券公司客户的交易结算资金应当存放在商 业银行,以每个客户的名义单独立户治理；客户交易结算资金是客户的钱,当然不能以证2 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 券司的名义开立账户,否就无法保证客户资金的安全,也无法获得客户的信任；34 解读 答案为 B；组建小家庭、购置房产可以看作是成家的条件,充电学习、积存创 业资金是立业的条件；为这些目标积存资金是成家立业期个人理财的主要任务；35 解读 答案为 B；此题实际考查的是对结

10、汇和境内个人购汇年度总额治理的内容；根 据个人外汇治理方法实施细就,个人结汇的年度额度为每人每年等值 5 万美元；小李 妻子前十一个月已累计结汇 44000 美元,故最终一个月只能结汇 6000 美元；36 解读 答案为 D；交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合,并从中收取佣金的金融 机构；服务中介本身不是金融机构,但却是金融市场上不行或缺的,其他几项都是服务中 介；留意区分交易中介和服务中介；37 解读 答案为 D；题干所述是稳固成熟期个人理财的主要任务；38 解读 答案为 C；商业银行应至少建立个人理财业务治理部门和审计部门两个层面的 内部监督机制,并要求内部审计部门供应独立的风险评估报告

11、,定期召集相关人员对个人 理财顾问服务的风险状况进行分析评估；40 解读 答案为 D；依据 2022 年 3 月 1 日起生效的个人所得税法,工资、薪金所得的个人所得税起征点为2000 元,劳务酬劳等起征点为800 元；41 解读 答案为 A；股指期货可以被用来对多样化投资无法规避的系统性风险进行有效 治理；这是由于股指期货与股价指数受相同因素的影响,从而它们的变动方向一样,投资 者可以进行套期保值操作,铝够在较大程度上规避投资组合的系统性风险；42 解读 答案为 B；股票不属于金融期货,故纽约股票交易所不是金融期货交易市场；43 解读 答案为 C；支付的股利属于筹资活动现金流量；44 解读

12、答案为 C；保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不行替代的保证功 能；购买保险产品,一方面排除风险的不确定性给个人和家庭带来的担忧和惧怕,促使人 们有方案的支配家庭生活；另一方面,一旦保险事故发生,个人和家庭可以准时得到保险 公司的补偿或给付,快速复原安定的生活；45 解读 答案为 B；资产负债率反映了公司的长期偿债才能,此题中甲公司的资产负债率为 20% ,乙公司的资产负债率为 率是反映长期偿债才能的指标；35% ,资产负债率低,就公司长期偿债才能强；产权比46 解读 答案为 A；商业银行代客境外理财业务,是指具有代客境外理财资格的商业银 行,受境内机构和居民个人托付,以其资金在境外进

13、行规定的金融产品年投资的金融活动；依据规定,投资者以人民币投资购汇投资的,商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资的,商业银行将外汇划回投资者原账户,原账户关闭的,可划入投资者指定的 账户；47 解读 答案为 A；债券市场和股票市场都属于资本市场,其产品的买卖不属于短期资 金交易业务,应选 A；48 解读 答案为 A；偿仍债务,必定会导致客户现金流出,资产削减；49 解读 答案为 A；保险经纪人是赐予投保人的利益,为投保人与保险人订立合同供应 中介服务,并依法收取佣金的单位；保险合同的代理人是依据保险人的托付,向保险人收 取代理手续费,并在保险人授权的范畴内代为办理保险业务的单位或个人；被

14、保险人是保3 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 险合同保证的对象,受益人是保险赔偿的对象,二者都可以是个人；50 解读 答案为 B；依据公司债券发行试点方法第七条,发行公司债券,应当符合以下规定： 一公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策； 二公司内部掌握制度健全,内部掌握制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷； 三经资信评级机构评级,债券信用级别良好；应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定；四公司最近一期末经审计的净资产额 五最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于

15、公司债券一年的利息；六本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末 净资产额的百分之四十；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定运算；51 解读 答案为 C；方差是指金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数；标准差就是方差的平方根,是一个风险的概念；协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标；所谓期望收益率,就是估量将来收益率的各种可能结 果,然后,用它们显现的概率对这些估量值做加权平均；52 解读 答案为 C；依据商业银行个人理财业务治理暂行方法法律责任中的第六十 三条规定,非员工的失职,监管机构不能限制发放员工工资；53 解读 答案为 B；新巴塞尔协议

16、框架的三大支柱详细为：一对银行提出了最低资本要求,即最低资本充分率达到8% ；目的是使银行对风险更敏锐,使其运作更有效；二加大对银行监管的力度；监管者通过监测打算银行内部能否合理运行,并对其提出改进的方 案；三对银行实行更严格的市场约束；要求银行提高信息的透亮度,使夕卜界对它的财务、治理等有更好的明白；54 解读 答案为 B；他物权是指财产非全部人依据法律的规定或全部人的意思对他人所 有的财产享有的进行有限支配的物权；他物权主要包括用益物权和担保物权；我国物权 法规定的国有土地使用权、土地承包经营权等都属于用益物权；担保物权主要有抵押 权、质权、留置权；55 解读 答案为 A；见商业银行开办代

17、客境外理财业务治理暂行方法其次十三条规 定,商业银行境内托管账户的收入范畴是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入；56 解读 答案为 A；其他个人财产主要包括客户拥有的动产、不动产等实物资产,这类 资产通常是客户资产的主要组成部分；57 解读 答案为 D；依据个人理财业务风险治理的要求,对于市场风险较大的投资产 品,特殊是与衍生交易相关的投资产品,商业银行不应主动向无相关交易体会或评估不适 宜购买该产品的客户推介或销售该产品；58 解读 答案为 B；现在的经济社会普遍存在着四种理财模式的人群,理财人士通常称 为：蚂蚁族、蜗牛族、蟋蟀族、慈乌族；每种风格人群

18、的理财性格也打算着将来生活质量的不尽相同；4 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 从上面表格中可以看出,题于描述的消费者属于蟋蟀族类型；59 解读 答案为 A；投资者假如短期投机炒作,频繁买卖基金,所支付的手续费可能会很高,从而增大投资成本,故 A 选项错误；60 解读 答案为 A；见商业银行个人理财业务治理暂行方法第五十三条；61 解读 答案为 C；依据可赎回收益率的运算公式,950=1000 10%+1100 1+r ,r 即为提前赎回的收益率；r=1200 950- 1 100%26.3% ；62 解

19、读 答案为 C；依据争取投资基金法的规定,不管是开放式基金仍是封闭式基金,基金治理人应当自收到核准文件之日起6 个月内进行基金募集；63 解读 答案为 C；可赎回债券不是按利息支付方式划分的,而是按债券发行人的赎回 权益划分的；它的发行人有权在特定的时间依据某个价格强制从债券持有人手中将其赎 回可认为是债券与看涨期权的结合体；64 解读 答案为 B；市场风险限额中应至少包括风险价值限额；65 解读 答案为 A；外汇期权也称为货币期权,指合约购买方在向出售方支付肯定期权 费后,所获得的在将来商定日期或肯定时间内；依据规定汇率买进或者卖出肯定数量外汇 资产的挑选权；期权买方在支付肯定数额的期权费后

20、,有权在商定的到期日依据双方事先 商定的协定汇率和金额同期权卖方买卖商定的货币,同时权益的买方也有权不执行上述买 卖合约；66 解读 答案为 B；依据合同法,当事人依法可托付代理人订立合同；67 ；解读 答案为 C；如预期某种标的资产的将来价格会下跌,应当购买其看跌期权而不 是看涨期权,故 A 选项的说法错误；如看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格,执行 期权会形成亏损,故 B 选项的说法错误；看涨期权和看跌期权的区分在于权益性质不同,D 项错误；68 解读 答案为 D；责任保险的保证对象是投保人依据法律应当承担的损害赔偿责任；69 解读 答案为 B；一般而言,高风险总是相伴着高收益；国债的

21、风险最小,其收益也 最低；股票风险最大,收益最高；70 解读 答案为 A；生息资产占总资产的比重越大,资产增长率越大；因此想要提升资 产增长率,就应当提高生息资产占总资产的比重；71 解读 答案为 C；可转换债券是可转换公司债券的简称；它是一种可以在特定时间、按特定条件转换为一般股票的企业债券；可转换债券兼有债券和股票的特点；可转换债券5 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 的风险主要有：股价波动的风险、利息缺失风险、提前赎回的风险、强制转换风险；综合来看,可转换债券的风险高于一般债券,但低于股票；国债是债

22、券中风险最低的,储蓄产 品的风险低于债券；72 解读 答案为 C；开放性问题是没有固定答案,能够引导客户多说一些的问题；C 项 是回答是不是,对不对的问题,答案的范畴已经给定,属于封闭性问题；73 解读 答案为 D；依据金融工具发行和流通特点,金融市场可分为发行市场、二级市 场、第三市场和第四市场；发行市场是首次出售的市场；二级市场是交易已发行证券的市 场,包括交易所市场、场外市场、第三市场和第四市场；第三市场是指在场外交易已在交易所上市的股票的市场；第四市场是指投资者不通过经纪人直接进行交易的市场；74 解读 答案为 C；商业银行设立的可承担的风险程度应为定量指标；定性指标无法准 确衡量可承

23、担的风险程度；75 解读 答案为 B；假如保证金比例为 10% ,杠杆比率就是 10 倍,就当价格变动 1% 时,投资者的盈亏就变动 10% ；76 解读 答案为 D；市场营销观念是一种“以消费者需求为中心,以市场为动身点”的经营 指导思想,表达了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念,应选 D；77 解读 答案为 D；所谓操纵市场,是指少数人以猎取利益或者削减缺失为目的,利用 其资金、信息等优势或者滥用职权,影响证券市场价格,制造证券市场假象,诱导或者致 使一般投资者在不明白事实真相的情形下作出证券投资打算,扰乱证券市场秩序的行为；D 项属于欺诈客户行为；79 解读 答案为 B；个人理财业务

24、中的资金运用是依据理财合同的商定进行的,储蓄的 运用方向不固定；储蓄是银行的负债业务,个人理财业务是银行向客户供应的一种服务；个人理财业务的风险一般是由客户自己承担或银行和客户共同承担；储蓄是银行的一项负 债,个人理财业务中客户的资产与银行萁他资产严格区分；80 解读 答案为 B；用现金偿仍债务,资产负债表上现金资产削减,负债削减,且二者 金额相同；用现金购买资产,资产负债表上负债不变,现金资产削减,其他资产增加,总资不变；净资产 =资产 -负债,两种情形下的净资产都不发生转变；81 解读 答案为 A；理财目标的弹性越大,可承担的风险也越高；假如理财目标时间短 且完全无弹性,就实行存款以保本保

25、息是正确挑选；82 解读 答案为 A；见银行业监督治理方法第三十六条关于强制风险披露的规定；商业银行详细的经营规划属于商业秘密,不能向社会披露；83 解读 答案为 A；见商业银行个人理财业务风险治理指引第五十涤；此题可采 用排除法；第一排除 C 项,商业银行应当充分、清楚、精确地向客户提示综合理财服务和 理财方案的风险,C 项的说法太过笼统,不具有针对性；B、D 的问题是一样的,没有投资结果,即本金或收益的情形,且8 项的说法过于推卸责任,由于保证收益理财方案由保证收益引起的风险是由银行承担的；84 解读 答案为 B；股价平均数是采纳股价平均法,用以度量全部样本股经调整后的价 格水平的平均值,

26、可分为简洁算术股价平均数、加权股价平均数和修正股价平均数；85 解读 答案为 D；挑选目标客户,实际上就是发觉客户的过程,即银行可以通过客户 的账户情形发觉潜在客户,对客户账户使用情形分析可以知道客户的收入和资金运用情 况,从而可以判定出客户是否需要理财服务,以及哪些理财产品适合客户；6 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 86 解读 答案为 C；见商业银行个人理财业务风险治理指引其次十条商业银行应当 明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范畴界限,禁止一般产品销售人 员向客户供应理财投资询问顾

27、问看法,销售理财方案；87 解读 答案为 C；经济富强时,削减长期储蓄和债券；88 解读 答案为 B；预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果,资产的相关性不影响组合的预期收益；但是,相关性会影响到组合的风险,这一点可以通 过运算公式看出,也可以从以下的举例说明中懂得；假设一个投资组合有两种证券组成,二者完全负相关,即它们的波动正好反向同幅度,因此它们的风险可以相互抵消；假如二 者完全正相关,就二者波动方向和幅度相同,组合的风险等于二者风险的加总；明显两种 证券相关性不同组合的风险不同,即资产收益相关性影响组合的风险；89 解读 答案为 D；依据加权股价平均法的运算公式：5 1

28、00+16 80+24 150 +350 50/4 100+10 80+16 150+28 50 100=142.6 ；90 解读 答案为 D；结构性储蓄产品中的基础资产与衍生产品风险程度不同,将二者相分别有助于更好地监控和治理风险；一般储蓄存款产品不属于单独的理财方案,银行不能强制搭售；依据审慎性原就,银行不得向客户承诺无条件的高于同期储蓄存款利率的保证收益率；来 二、多 项 选 择 题1 解 读 答 案 为 BC ； 破 产 的 基 本 条 件 是 不 能 偿 仍 债 务 清 算 前 或 清 算 后 ；2 解 读 答 案 为 BCDE ； 记 忆 题 , 见 个 人 所 得 税 法 第 四

29、 条 和 第 五 条 内 容 ；3解读 答案为 ABCE ；市场细分是企业依据消费者需求的不同,把整个市场划分成不同的消费者群的过程；从业人员在进行个人理财业务的市场细分时,需要做到确立市场细分变 量 、 明 确 市 场 细 分 的 原 就 、 对 目 标 客 户 资 料 进 行 调 查 统 计 ； 评 估 细 分 市 场 ；4解读 答案为 ACD ；依据商业银行法和其他现行的法律、行政法规的规定,有权查询、冻结、扣划个人储蓄存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关及海关；有权查询单位存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关、海关、审计机关及纪检监察机关

30、；有权冻结、扣划单位存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关及海关；5 解读 答案为BCD ；结构性金融衍生品由于包含了衍生工具,一般风险较高；6解读 答案为AD ；土地供应削减会导致土地价格上升,房地产成本上升,价格上升；经济衰退、居民收入下降都会带来房地产需求下降,从而降低房地产价格；房地产周边交通 状 况 改 善 会 增 加 房 地 产 需 求,导 致 价 格 上 升；7解读 答案为 BDE ；税收规划依据的原理不同,采纳的方法和手段也不同,主要可分为三 类,即 避 税 规 划、节 税 规 划 和 转 嫁 规 划；8解读 答案为 ABCDE ；以上都是,大家应当留意记

31、忆；无效合同的情形可以总结为侵犯 合 同 当 事 人 以 外 的 其 他 人 的 利 益 或 违 反 法 律 法 规；9解读 答案为 ABC ；年金现值需要折现,与期限成反比,递延期越长,递延年金的现值越 小 , D 项 错 误 ； 没 有 终 值 的 是 永 续 年 金 的 特 点 , E 项 错 误 ；10 解读 答案为 ABCD ；家庭资产是指家庭所拥有的能以货币计量的财产、债权和其他权益；其中财产主要是指各种实物、金融产品等最明显的东西；债权就是家庭成员外其他人或机构欠您的金钱或财物,也就是您家庭借出去可到期收回的钱物；其他权益主要就是无形资产,如各种学问产权、股份等；能以货币计量的含

32、义就是各种资产都是有价的,可估算出它们的价值或价格；不能估值的东西一般不算资产,如名誉、学问等无形的东西,7 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 虽然它们是财宝的一种,但很难客观地评估其价格,所以在理财活动中,它们不归属资产的范畴；另外就是家庭资产的合法性,即家庭资产是通过合法的手段或渠道取得,并从法律 上 来 说 拥 有 完 全 的 所 有 权；11 解 读 答 案 为 ABCD ； 套 期 保 值 、 规 避 风 险 是 金 融 衍 生 品 市 场 的 功 能 ；12 解读 答案为 ABE ；发行公司债

33、券的企业必需是公司制企业,即“公司 ”；一般情形下,其他类型的企业,如独资企业、合伙制企业、合作制企业都不具备发行公司债券的产权基础,都不能发行公司债券；国有企业属于独资企业,从理论上讲不能发行公司债券,但是按照中国有关法律法规,中国的国有企业有其不同于其他国家的国有企业的特殊的产权特点,也可以发行债券 企业债券 不是法律上的公司债券 ；而且,不是全部的公司都能发行公司债券；从理论上讲,发行公司债券的公司必需是承担有限责任的,如“有限责任公司”和“股份有限公司”等,其他类型的公司,如无限责任公司、股份两合公司等,均不能发行公司债券；中外合资企业按合同规定占有股份,但只有出资证明书,不发行股票；

34、13 解读 答案为CD ；A、B 是基金的价格波动风险；E 是操作风险；基金的流淌性风险；就是不能及时变现或变现会有很大损失的风险14 解读 答案为ABCD ；黄金是人类较早发觉和利用的金属；由于稀有、特殊和宝贵,在一段时间内曾是财宝和华贵的象征,故交们常用它作金融储备、货币、首饰等；到目前为止,黄金在上述领域中的应用仍旧占主要位置；随着社会的进展,黄金的经济位置和应用在不断地发生变化；它的货币职能在下降,在工业和高科技领域的应用在逐步扩大,世界 黄 金 的 需 求 主 要 包 括 工 业 、 投 资 、 官 方 储 备 和 饰 金 需 求 ；15 解读 答案为 BCE ；在经济增长比较快,处

35、于景气周期时,个人和家庭应考虑买入对周期波动敏锐的行业的资产,可以获得较高的利润；房地产、股票、基金等行业对经济周期很敏锐,因此,个人理财时,可考虑适当增加此类投资的比例；银行储蓄、国库券等对周期波动敏感性较差,应当减少此类投资的比例；16 解读 答案为 ABCDE ；杰罗姆 麦卡锡于1960 年在其基础营销一书中第一次将企业的营销要素归结四个基本策略的组合,即闻名的“ 4Ps”理论：产品 ProduCt 、价格PriCe 、渠道 P1aCe 、促销 Promotion ,由于这四个词的英文字头都是 P,再加上策略Strat-egy,所 以 简 称 为“ 4Ps”；17 解读 答案为 ABCD

36、 ；套期保值是金融衍生品的功能,保险产品没有此项功能；转移风险,分摊缺失的功能是指投保人通过支出肯定的保险费,可以将偶然的灾难事故或人身损害的经济缺失平均分摊给全部参与投保的人；补偿缺失是指保险人通过将所收取的保费建立起保险基金,使基金资产保值增值,从而对少数成员遭受的缺失赐予经济补偿；融通资金是指保险产品也是一种投资品,保险人可以利用保费收取和赔偿给付之间的时间差进行 投 资 , 同 时 投 资 人 购 买 某 些 保 险 产 品 可 获 得 预 期 的 保 证 金 ；18 解读 答案为ABE ；流淌比率 =流淌资产 流淌负债；存货、应收账款和待摊费用都计；入流动资产,但它们不一定能转化为现

37、金19 解读 答案为BCDE ；客户寻求顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标,治理人生财务风险,降低对财务状况的焦虑,进而实现财务自由；B 是银行供应理财顾问服 务 的 目 的 ； C 、 D 、 E 分 别 是 理 财 顾 问 服 务 的 顾 问 性 、 长 期 性 和 综 合 性 ；20 解读 答案为 BCDE ；信托产品的风险包括：投资工程风险；工程主体风险；信托公司风险；流淌性风险；其中,投资工程风险包括工程的市场风险、财务风险、经营 管 理 风 险 等；21 解 读 答 案 为 ABDE ； 调 剂 资 金 余 缺 是 货 币 市 场 具 备 并 发 挥 的 功 能 ；22

38、解读 答案为 ABCE ；李先生处于家庭成熟期,资产达到巅峰,应当逐步降低投资风8 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 险,由于他自已有多年的权证、转债等证券投资体会,可以考虑用一部分资金参与到期货、权证等金融衍生工具的交易活动中；23 解读 答案为ABCDE ；此题实际上问的是供应贷款的方式；信用贷款指单位凭借自身良好信用申请贷款；抵押贷款是有抵押物的贷款；保证贷款是有保证人的贷款；票据贴现 是指以来到期的银行或商业承兑汇票贴现而发放的贷款；卖方信贷是指信托公司对卖方企 业 在 国 家 政 策 范 围 内

39、 设 小 商 品 而 产 生 资 金 需 要 时 发 放 的 贷 款 ；24 解读 答案为 BDE ；处于退休期的人,应挑选固定收益的投资工具,购买养老保险虽 然不能像其他证券投资基金的期望收益率那样高,但是收益稳固,风险小,理财客户经理应该从客户的角度,实事求是地给客户分析；25 解读 答案为BC；依据起讫日期是否确定,分为确定年金和不确定年金；依据每期年金额发生的时间,分为先付年金和后付年金；依据发生期间与计息期是否一样,分为简洁年金和一般年金；26 解读 答案为AD；证券投资基金的发行也叫基金的募集,它是指基金发起人在其设立或扩募基金的申请获得国家主管部门批准之后,向投资者推销基金单位、

40、募集资金的行 为；发行方式就是指基金募集资金的详细方法；在国外,常见的基金发行方式有四种： 直接销售发行；包销方式；销售集团方式；方案公司方式；在我国,证券投资基金 的 发 行 方 式 主 要 有 两 种 ：上 网 发 行 方 式 和 网 下 发 行 方 式 ；27 解读 答案为 ABCD ；现金流量表用来说明在过去一段时期内,个人的现金收入和支 出情形；现金流量表只记录涉及实际现金流入和流出的交易；那些额外收入,如红利和利 息牧入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表；但是房产价值不列入其中；28 解读 答案为ABCDE ；个人理财从业人员作为银行业从业人员要接受来

41、自所在机构、；监管部门、同业协会以及客户的共同监督29 解读 答案为BCE ；存货周转率反映了企业销售效率和存货使用效率；应收账款周转率就是反映公司应收账款周转速度的比率,它说明肯定期间内公司应收账款转为现金的平 均次数；要分析经济主体的获利才能,主要看销售利润率、资产收益率和市盈率；30 解读 答案为 ABC ；企监合理避税的前提条件是：依法纳税、依法尽其义务,依据中华人民共和国税收征收治理法及其细就和详细税种的法规条例,按时足额交纳税 款；只有在这个基础上,才能进行合理避税,才能视合理避税为企业的权益,才能受到 法律和社会的认可和爱护；股息收入等投资性收入是不能转换成工资收入的,回避申报也

42、是违法行为；31 解读 答案为ABE ；货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品,具有投资期限短,资金赎回敏捷,本金、收益安全性高等主要特点；通常被作为活期存款的替代品；因此, ABE 选项正确； C 项的市场认知度高是债券型理财产品的特点；D 项中当今国际金 融 市 场 上 发 展 最 为 迅 速 、 最 具 潜 力 的 业 务 之 一 是 结 构 性 理 财 产 品 ；32 解读 答案为ABCE ；有效率的资产组合不合有特定风险,通过挑选有效率的资产组；合可以最大限度地降低非系统风险33 解读 答案为CE；溢价是指交易价格超过证券票面价格,只要超过了就,叫做溢价；溢 价 空 间 是 指

43、 交 易 价 格 超 过 证 券 票 面 价 格 的 多 少 ； CE两 项 所 述 符 合 要 求 ；34 解读 答案为ACDE ；利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩,利率期货属；于期货,因此B项不符合题意35 解读 答案为BCD ；固定收益证券是指持券人可以在特定的时间内取得固定的收益并预先知道取得收益的数量和时间,如固定利率债券、优先股股票等；固定收益证券是一大类重要金融工具的总称,其主要代表是国债、公司债券、资产抵押债券等；固定收益证券9 / 11 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 11 页精选学习资料 - - - - - - - - - 包 含 了 违 约 风 险 、 利 率 风 险 、 流 动 性 风 险 、 税 收 风 险 和 购 买 力 风 险 ；36 解读 答案为 ABCD ；综合理财服务与理财顾问服务的重要区分：在综合理财服务