差旅费开支管理办法.docx

《差旅费开支管理办法.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《差旅费开支管理办法.docx（4页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、差旅费开支管理办法1 主题内容与适用范围本标准规定了差旅费借款审批、出差补贴的标准、乘车以及飞机等交通工具的标准、差旅费的核销、差旅费的检查与考核等管理内容。本标准适用于*有限公司（以下简称“*”)。*的子公司及分公司的差旅费标准参照执行。2 出差城市类别2.1 一类地区：包括北京、上海、深圳、广州、南京、杭州.2.2 二类地区:包括除一类地区范畴的其它省会城市、珠海、厦门、汕头、三亚、天津、重庆、大连、宁波、青岛、温州、无锡、东莞、苏州、佛山。2。3 三类地区：除一类地区、二类地区以外的城市。3 职务类别3.1 *经营层：指公司董事长、总经理。3。2 *领导：指副总经理、总经理助理、财务总监

2、及以上职务人员.3.3 *中层：指部门经理及以上职务人员。3。4 普通员工：除3。1及3。3规定职务以外的所有员工。 各分子公司的职务类别参照以上*的职务类别界定。4 出差报销标准4.1 伙食补助4。1.1 *员工在青岛市行政区域内出差，不适用于本管理办法。4.1。2 *工作人员出差伙食补助费，每天每人补助标准为：到国内三类地区出差补助40元；到二类地区出差补助60元；到一类地区出差补助80元。4.1.3 发放伙食补助的出差天数按返程日减起程日加1天计算，员工出差当天返回的，出差天数按1天计算。4.1.4 *外派人员(指因工作开展需要，受公司指派长期到异地工作，目标外派时间至少连续6个月及以上

3、时间,变更后工作地点与家庭居住地不一致的员工）,按实际工作时间,每天每人补助标准为：省内15元，省外30元。4.2 交通工具4。2.1 普通员工出差出发地与目的地间有直达火车(含普通列车、动车、高铁、城际列车等）及长途汽车且车程在7小时以内的（按可选择的最快速的车次计算）；或出差出发地与目的地间虽没有直达火车（含普通列车、动车、高铁、城际列车等)及长途汽车，但经中转可在7小时内到达的（含中转时间,按可选择的最快速的车次及中转方式计算），原则上应乘坐火车或长途汽车出行，如飞机（经济舱）票价低于火车及长途汽车票价，可乘坐飞机(经济舱)出行。4.2.2 普通员工出差出发地与目的地间乘火车（含普通列车

4、、动车、高铁、城际列车等）及长途汽车无法在7小时以内到达的（含中转时间,按可选择的最快速的车次计算），可乘坐飞机(经济舱)出行。4.2。3 普通员工乘坐动车组列车、高速动车、城际高速列车席别标准为二等座。乘坐普通火车的席别的一般标准为硬座,在连续乘坐普通火车超过8小时或从晚八时至次日晨七时之间连续乘车5小时以上的情况下,可全程购买硬卧车票。凡符合购买卧铺票条件而未买卧铺票的，按所购硬座或软座车票据实报销。4.2。4 *经营层、*领导、*中层出差可乘坐飞机（经济舱).如选择乘坐火车出行，可选择按普通员工乘坐火车的标准执行或在不超过飞机票价的前提下选择较高席别。4。2。5 需乘坐长途汽车出行的，车

5、票费用可在预算范围内实报实销；需乘坐轮船出行的，普通员工按三等舱标准，*中层按二等舱标准,*领导及*经营层按一等舱标准报销。4。2.6 为安全起见原则上应严格限制自带车出差，如确有自带车出差需要，需两人及以上同行，出发地距目的地不得远于300公里，经部门分管领导事前审批同意后，按高速里程计算油费;过路过桥费、停车费等相关费用实报实销，每天另补贴自带车员工非高速路段油费及车辆损耗共90元，不再发放出差期间交通补贴.4.2.7 特殊情况下需超标乘坐交通工具应由分管领导签字同意后报销，否则按标准内价格予以报销。4.3 出差住宿标准4.3.1 *经营层住宿标准为：三类地区每人每天450元；二类地区每人

6、每天550元；一类地区每人每天700元.4。3.2 *领导住宿标准为:三类地区每人每天350元；二类地区每人每天450元；一类地区每人每天600元。4.3.3 中层员工住宿标准为:三类地区每人每天250元；二类地区每人每天300元；一类地区每人每天360元.4。3。4 普通员工出差住宿标准为：三类地区每人每天200元；二类地区每人每天270元；一类地区每人每天300元。4。3.5 经总经理批准参加的各种会议、学习培训等，由大会或培训班统一收取的会务费、资料费、住宿费、交通费等按实际支出凭票据报销。5.4其他费用报销5.4.1 出差期间除市内交通费包干以外，凭机票及机场大巴车票可实报实销青岛市区

7、及出差目的地到所在城市飞机场间两次单程机场大巴费用；飞机降落时间在晚6点以后以及起飞时间在早9点以前的，机场与驻地间打车费可以据实报销；5。4.2 出差期间的业务招待费，应单独填单报销，按招待费有关规定签批,不得与差旅费同单报销。5。4。3 因购买火车票、飞机票等支付的订票费按实际支出凭正规票据据实报销。5.4.4 若员工与领导同行，根据业务需要可选乘与领导相同的交通工具及住宿同一酒店并据实报销;6 出差借款与报销程序6。1 员工出差原则上不予借款，因特殊原因需办理借款的，需经总经理批准方可办理。6.2 出差返回后应整理粘贴有关票据，计算有关补贴，审核无误后，报经所在部门领导或公司分管领导批准后，10个工作日内到财务部门办理报销。6.3 出差人报销票据必须为项目填写完整、内容齐全的有效票据，否则不予报销。7 附则7.1 本规定由中心财务部负责解释和修订。7.2 本规定自发布之日开始施行.5/5