江南小学公用经费管理制度.docx

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2、、学校根据需要提出用款计划执行申请，提交教育局审核通过后，及时办理借用和补足备用金手续。用款执行计划一般由校长提出，大笔费用要通过学校行政会通过。用款执行计划要真实、详细、准确，符合预算要求和原则。 2、学校经费使用原则： （1）为教育教学服务原则。公用经费开支的范围包括：教育教学业务与管理、教师培训、实验实践、学生活动、水电、取暖、差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修、维护等。公用经费不得用于人员经费，基本建设投资偿还债务的开支。坚决禁止乱办福利、乱发奖金补助、胡乱报销、公款吃喝、贪污挪用等。其它人员经费和上级文件规定外出学习培训经费要严格报批后列支，属个人

3、专业成长及需要支出的一律由个人承担。 （2）实事求是原则。学校建立物品采购登记制度，建立物品验收、保管、领用制度，采购的劣质物品，不能使用的物品由采购人员负责退换，并要查明原因。属于固定资产的及时登记在固定资产帐上，其它物品登记在公物领用登记册上。公物领用登记册必须与购物发票数量相一致，领用时使用人必须签字，报帐时持公物领用登记册和固定资产帐本到教育局，经财务人员核对票册帐相符时方可报销。做到帐物相符，物值相符，坚决禁止冒支虚领，吃回扣等现象。 （3）勤俭节约原则。学校经费要精打细算，严格控制一次性消费支出,如：办公耗材费，水电、通信、差旅费等要限额使用，差旅费超额部分由本人自负。 （4）量入

4、为出原则。每年所有支出条据必须入帐，必须做到帐务平衡，建立校长离任，财务人员更换审计制度。 （5）统筹重点原则。学校坚持召开校务扩大会议，议定每年经费重点使用项目并报教育局审批（属政府采购范围内的项目，按政府采购法执行），统筹计划，统一安排落实。 （6）民主理财，定期公布原则。学期末学校张榜逐项公布支出费用，并组织人员，结算公物领用登记册，若收支不符要追究事务人员经济责任。实行经办人、证明签字，校长把关签字，做到专款专用，严禁财务人员私自借支。 三、帐务管理： 1、学校设报帐员一名，记现金日记帐。所有经费都须入帐，做到日清月结，及时整理有关票据。 2、学校设置现金日记帐，核算现金收支。学校设置

5、固定资产台帐，由总务处负责固定资产的登记、增加、变更事项。每期末清查审核学校固定资产。 4、接受上级（或财务）部门的审计。 篇2:大学学院科研资助经费管理办法 大学学院科研资助经费管理办法 科研工作是高校工作的重要组成部分，也是学位评审和教学合格评估的重要内容，为了提高我院科研工作的整体水平，鼓励广大教师开展科研工作，支持科学研究项目的顺利进行，特制订本办法。 一、资助范围与资助金额 （一）资助范围 1. 凡第一负责人为我院正式员工且以我院名义在国家、省（部）、地（市）级政府直属部门正式立项的纵向课题、在z大学和本院的科研课题可申请科研资助经费。 2. 第一为我院正式员工且以我院名义出版的专着

6、、公开发表的论文可申请科研资助经费。 （二）资助金额 1. 科研课题配套资助经费 省部（含z市）级及以上科研课题经费按1:1、其它按1:0.5予以经费配套，以实际到学院财务处经费为准。 2. “立项不资助”科研课题资助经费 课题级别 资助额度（万元） 说明 国家级课题 1.01.5 省部（含z市）级课题 0.60.8 地、市级课题 0.50.6 厅、局级课题 0.40.5 z大学校级课题 0.30.4 院级课题 0.20.3 重点课题取上数， 一般课题取下数。 3. 专着、论文出版资助经费 项目类别 资助额度（万元） 说明 专着（独撰） 1.5-2.0 内容符合我院专业，省部级及以上出版社取上

7、数，其它取下数 论文(中文核心期刊发表或被SCI、EI、ISTP三大检索) 0.05-0.15 内容符合我院专业，一般中文核心期刊取下数，重要期刊或被SCI、EI、ISTP检索取上数。 二、资助办法与管理 （一）资助依据 1. 科研课题以立项部门的正式批文为依据。 2. 科研课题按级别择优资助。同一项目申报了不同级别，按立项最高级别资助；“先低后高”的项目，按“后高”级别追加资助。 （1）“国家级课题”是指国家政府批准立项的各类科研课题，如国家自然科学基金，国家863计划，国家哲学与社会科学规划课题等。 （2）“省、部级课题”（包括副省级市、直辖市）是指省、部或委托直属厅局批准立项的各类科研课

8、题。 （3）“地、市级课题”指地级市或委托直属局批准立项的各类科研课题。 （4）z大学校课题指广大哲学社会科学处、科研处等职能部门批准立项的课题。 （5）学院课题指科研与联动发展处批准立项的课题。 3. 专着、论文以正式出版物及其内容为依据。 （二）资助经费使用办法与管理 1. 科研资助经费列入学院年度经费预算，建立科研资助经费专项账户，专款专用。每个资助项目由科研与联动发展处按科研课题立项书和专着、论文等正式出版物审定经费资助额度。 2. 科研课题实行课题负责人制，按课题立项书的项目进展和经费支出项目，由课题负责人掌握使用，在项目结题验收前可使用额度一般不超过总额的50%70%，其余部分结题

9、验收后予以报销。经费使用原则是“超支不补，节约归己”，结余经费用于开拓新课题和科研团队建设。 3. 未在科研与联动发展处立项备案的课题，学院不予资助；经费未到财务处的课题不予划拨配套经费；被中止或未能通过结题验收的项目，剩余经费不得使用。 4. 如果课题负责人在课题进行中要求调离学院，须办理科研项目审计手续，科研与联动发展处对课题进展评估，或由课题组推荐新负责人继续该项目或终止该项目，视情况做出经费处理意见，报人事处和财务处。科研项目审计不合格者，不能办理离校手续。 5. 专着、论文以正式出版物到科研与联动发展申报资助经费。 三、资料归档要求与课题成果权属 （一）资料归档 1. 受资助课题须将

10、申报书的电子版、纸质版，立项通知书（或者立项协议书）原件、影印件等材料一式一份在科研与联动发展处备案归档。 2. 专着、论文在申报经费资助时须凭正式出版物到科研与联动发展处审核、备案、归档。 （二）课题成果权属 给予经费资助的科研课题成果权属z大学z学院。 四、其它 （一）教材的编写立项、资助、奖励等归教学研究类。 （二）科研工作量补贴和科研奖励仍按z大学z学院教师非课堂教学工作量计算办法（试行）（广松202244号）和z大学z学院科研成果与科研立项奖励条例（试行）（广松202218号）执行。 （三）本办法解释权归科研与联动发展处 （四）本办法自2022年5月26日起开始施行。 篇3:大学学院

11、经费管理细则 大学学院经费管理细则 第一章 经费归口与分类 为加强学院的财务管理，提高经费使用效益，依照国家有关财经法律法规，并结合我院实际情况，特制定本细则。 第一条 根据部门职能和预算安排情况，对所有经费项目进行归口管理。 一、院领导：院领导基金。 二、院党委：党务工作费、组织活动费等。 三、院工会：教职工活动费、慰问探望和救急费等。 四、院办公室：印刷费、宣传费、业务交流费、招待费、车辆使用费、会务费等。 五、人事处：工资、加班费、误餐费、职工福利费（节假日慰问金、礼金）、五险一金、新员工招聘费、员工学习培训费、教职工激励费用、教职工体检费等。 六、教务处：教师课酬、教学活动经费、毕业实

12、习实践经费等。 七、学生处：学生经费（含军训费、奖学金、学生体检费、勤工俭学及助学费、素质教育、学生团委活动经费等）。 八、招生办公室（国际交流与职业教育办公室）：招生宣传费、招生录取费、招生工作总结费，外教招聘费、外教薪酬补贴费等。（一）工资：各部门于每月5号前将上月的考勤提交给人事处，人事处于每月8号前将经分管人事院领导审批的工资表提交给财务处，财务处制定实发工资表，报主管财务院领导及董事会指定董事审批后，于每月15号发放上月工资。教职工于每月15号后到财务处领取工资单。 九、科研处：学术研讨会务费、课题资助费、论文奖励费、着作资助费、立项结项评审费、科研奖励费。 十、总务处：行政办公与后

13、勤设备购置费、基建工程款、军训用品购置费、修缮费、水电费、电话费、太阳能柴油费、后勤杂费等。 十一、保卫处：安保设备购置与维护费、处理突发事件费等。 十二、教学督导办公室：督导员酬金、学年评优奖金、教学竞赛费、课程评估费等。 十三、实验管理处（现代教育技术与网络中心）：教学设备购置费、校园网费、实验教学低值易耗品购置费等。 十四、图书馆：数据库及图书购置费、报刊订购费等。 十五、各部门：各部门办公经费、部门总结、会务交流费等。 第二条 根据经费支出的性质及控制情况，把经费项目分为“非控制性经费”和“控制性经费”。 一、“非控制性经费”项目 （二）五险一金：由人事处根据国家和地方的有关政策，以自

14、愿为原则为教职工统一购买，按学院经费审批权限进行审批。 （三）教师课酬：每学期结束前，教务处按学院有关规定制定学期课酬明细，报分管教学院领导审核后交由财务处制定课酬发放表，经主管财务院领导及董事会指定董事审定后发放。 （四）水电费、电话费、网络费：由财务处根据地方有关规定按时缴纳，按学院经费审批权限进行审批。 （五）车辆使用费：支付前按学院经费审批权限进行审批。 （六）保安、宿管等物业管理费与医务人员工资：支付前按学院经费审批权限进行审批。 二、“控制性经费”项目 “非控制性经费”项目以外的所有经费项目均为“控制性经费”项目。 第二章 经费预算 第三条 每年的6月底之前，各部门拟订下一学年日常

15、经费预算明细表，经分管院领导审批后，报财务处。 第四条 各部门购买行政办公与后勤设备的预算明细交至总务处，购买教学实验设备的预算明细表交至实验管理处，各系部学生经费预算表交学生处，分别由总务处、实验管理处、学生处汇总并经分管院领导审批后报财务处。 第五条 部门办公经费、部门总结经费、部门会务交流费无须申报预算，由学院按照统一标准下达。 第六条 各部门预算报财务处后，由财务处将下一学年预算汇总提交院务会审议，并呈报董事会批准后再向各部门下发预算经费下达书，施行预算。 第七条 预算经费须严格做到专款专用，原则上不予结转至下一学年。 第三章 经费审批 第八条 “控制性经费”在开支前须办理报批手续。

16、一、需由采购部采购物资的，由使用部门填写z大学z学院物资采购报批表，按z大学z学院物资采购管理办法报批。 二、不属物资采购的人民币5000元以上的“控制性经费”，在支出前须填写z大学z学院经费使用报批表，由部门提出申请，经财务处初审后，按z大学z学院经费审批权限管理规定报批。 第四章 经费报销 第九条 报账地点：学院财务处。 第十条 报账时间：每个工作日下午四点半以前，四点半以后为审核员和出纳结账时间。当出现财务处经办人员参加学院或本部门统一组织的会议和活动，或请假且无人可以代替其工作，以及其他突发情况时则停止报账。 第十一条 报账流程。 一、持粘贴好的报销凭证至财务处审核发票的合法有效性以及

17、填写的规范性。属物资采购的须附上z大学z学院物资采购报批表、货物进仓单；不属物资采购的人民币5000元以上的“控制性经费”须附上z大学z学院经费使用报批表。 二、按照z大学z学院经费审批权限管理规定进行审批。 三、持签批完毕的报销凭证至财务处报销。 第十二条 报账人员须持学院统一使用的费用报销单，按不同经费开支范围，归类填写报销单，并附手续齐全、粘贴平整规范的原始凭证，在柜台外依次接受财务处经办人员的审核和结算。结算后，先签名后领款。现金当面点清，离柜台后若发现差错责任自负。 第十三条 报账人对所涉及的每一项经济业务，必须取得凭以报销的真实有效的原始凭证。 一、原始凭证的内容必须具备凭证的名称

18、、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或者签章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价和金额。 二、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章。外单位收款属经营性收入的，应取得其填制的税务统一发票；属行政事业性收费的，应取得其填制的财政部门监发的统一收据。从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名或者盖章。 三、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符；一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证；原始凭证不得涂改、填补。如发现有错，应由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位公章。 第十四条 从外单位取得的原始凭证如有遗失，应

19、当取得原开出单位发票存底联或留存联的复印件，并加盖单位公章，由经办单位领导人批准并经有关会计人员审核后，代作原始凭证。 第十五条 经采购部采购的物品必须办理入库手续，在报销时附上进仓单；属于固定资产的还须到院级资产管理部门办理固定资产报增手续。 第十六条 工程款支出前须将工程合同在财务处备案，报销时须附有工程结算单及完工验收单。 第十七条 借款人在完成业务后的一个月内必须办理核销借款手续，因特殊原因无法在规定期限内核销借款的，应向财务处提交部门负责人和主管院领导签批的书面说明。 第五章 附则 第十八条 本细则解释权归财务处。 第十九条 本细则自2022年11月1日起施行，z学院教育事业经费管理

20、暂行规定（试行）（广松202254号）、z大学z学院财务借款与报账管理规定（试行）（广松202223号）同时废止。 篇4:学生工作部经费管理制度 学生工作部经费管理制度 为确保学生工作部各项资金合理合法有效地使用，特制定本制度。 1、经费预算 各科（室）于每年12月上旬做好第二年经费预算草案交主管部领导汇总，部务会议研究，部长审定后报学校计财处。经费预算应实事求是，并附有预算依据。 2、各科室（各岗位）使用经费前须向主管部领导和部长报告，经部领导同意后方可使用经费。 3、经费审批 经费审批按学校财务制度实行部长“一支笔”签字制度，发票先由经手人和验收人签字，分管部领导和部长先后签字后方可报帐。若遇部长出差，则由副部长、副处长签字。 第 22 页 共 22 页