2021年财务管理制度〔通用6篇〕.docx

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1、2021年财务管理制度通用6篇2021年财务管理制度通用6篇在学习、工作、生活中，大家逐步认识到制度的重要性，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是我为大家整理的2021年财务管理制度通用6篇，供大家参考借鉴，希望能够帮助到有需要的朋友。财务管理制度1一、坚持来客对口接待。上级业务主管部门，一般由对口业务股室负责接待，陪客人数一般限制在13人，严禁一客多陪。二、坚持精简节约，杜绝铺张浪费，不抽名烟、不喝名酒；早餐3元每人、午餐25元每人、晚餐同午餐标准。三、坚持来客接待审批制度。凡来客接待均由有关业务股室向主管领导提出申请，向局长提交“来客接待审批单，局

2、长签署同意后方准接待，否则有关费用由接待人自费。四、坚持来客接待由主管局长和秘书股统一安排。财务管理制度2为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据（会计法）及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。二、半年时由财务负责同志(;：及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排把握，其别人员未

3、经办公室领导交待安排不得擅自开支。需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体把握经费支出情况。四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。票据上台照、内容事项、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，根据审签数额借款。事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。六、坚持民主理财，加强收支透明度。办公室应厉行节约、简朴办事。年初制定出

4、当年的大致开支项目和支出计划，严格根据计划控制执行。七、未尽事宜严格根据（会计法）和相关财务管理制度执行。财务管理制度3为了加强学校的财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥它在培养社会主义建设人才中的作用，特制订本制度。一、学校财务工作的根本任务是：根据党的教育方针和节俭办学方针，管好、用好教育经费包括预算内、外资金努力提高资金使用效果，为提高教育质量发展教育事业服务。二、坚持集中统一管理，实行“统一领导、集中管理、分块包干、权责结合的原则。凡学校的一切预算内、外资金和财务往来，都必须由学校统一收支，集中办理，由会计人员记入账册。不得搞帐外资金，不得私设“小金库。重大财经问题由校长办公会议

5、决定。三、加强财务的计划管理，通过调查研究，校内各部门年初编制预算，由校长办公室根据收入预算情况平衡后，切块包干，作为正式预算，预算方案报会计室后有计划地控制使用，一般情况下不得随意变更计划、盲目开支，年终结算，公布收支情况。四、健全财务指挥和监督系统：校长办公室会议是决定学校财务计划、经费分配指标和方案的最高权利机构，教代会是审议、监督机构。为了实行民主理财，加强财务检查和监督，组织由学校领导、教工代表、财务人员参加财务审查，并向教工报告财务情况，接受群众监督。五、建立健全各项财务制度。为使财务工作有章可循，有据可依，应根据国家财政政策制度和财务人员的职权规定，建立和健全会计出纳制度、审批制

6、度、经费支付报销验收制度、现金管理制度等。六、详细审批方法：1、工会会费用于工会有关活动，由工会主席审批。由学校拨给工会用于老师福利等经费，学校拿出标准，工会详细经办，分管财务校长审批，年终由工会会审小组审查。2、各组包干的办公费用，按学校规定的申请、批准等手续审批。3、医疗费用，详见公费医疗管理规定。4、有关的预算中切块的费用，由有关领导现场审核签字后，由校长审批。5、特殊支出项目，办公会议研究审核。财务管理制度4根据高县教育局关于贯彻（教育经费管理施行细则）的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；二、一切原始

7、凭证在合法的前提下经校长签字报销；三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：1、必须有接受凭证单位名称；2、凭证日期必须是最近；3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；四、但凡购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；五、但凡会议伙食和来客接待由领导指定专人联络，报销时必须附件讲明事由、人数，必须获得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；六、凡属1000元以上的修建或维修工

8、程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，完工后要有决算，并由详细经办人员和验收人员同时签字有效；七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完好；八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给老师公布帐；九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追查其责任；十、出纳员应按时把老师工资或补助发到老师手中，做到热情服务，公正服务；十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。财务管理制度51、资金审批制度县委办公室有关财务上的一切收入和支出

9、，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。工作人员差旅费由主任签字支付。2、主管会计和现金会计之间的业务责任主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。3、医疗费报销制度享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。4、车辆费用报销制度车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支

10、付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。5、办公用品管理制度办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。详细施行由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。如数额较大，须由分管主任报主任同意后施行。出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。6、监督和审计制度要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。对弄虚作假和严重渎职者要追查当事人的责任，问题严重的要

11、交由司法机关处理。财务管理制度6一、财会人员必须严格执行（中华人民共和国会计法）及（会计人员工作规则），坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格根据上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。四、各部门年初应制定相应的经费预算，然后根据实际情况，由分管校长会同财会人员统筹安排，下达各部门年度经费指标，计划用款。五、国拨

12、资金及各项开源收入必须入账统一管理，专款专用。在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。六、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的财务活动，签字者负有行政责任。七、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。八、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违背相应的规定。九、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。【2021年财务管理制度通用6篇】