财务安全管理制度汇编.docx

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1、财务安全管理制度财务平安管理制度1为了加强平安管理,消退平安隐患,维护正常的工作秩序,保证公司资产和财务网络平安,特结合部门实际制定本方法。一、现金、银行票据平安管理1、用于零星支付的现金、银行票据必需放入保险柜中,保险柜放置于办公室平安位置,远离门窗。2、保险柜钥匙只能由出纳人员驾驭,并要严格保密,保险柜钥匙要随身携带,不准将钥匙放在办公室内。3、出纳人员打开保险柜时要请其他无关的人员适当远离保险柜,以防保险柜密码泄漏。4、放有保险柜的房间必需安装防盗门和防盗窗,并在保险柜的放置处安装报警器。报警器要接通本单位的值班室,上班时间要将报警器关闭,下班时间打开。5、库存现金不得超过规定限额,收到

2、大量现金时必需在下班前存入银行,因特别缘由确需滞留超额现金的,要经有关领导批准,加派看护力气。6、取送巨额现金,必需运用专车、专用平安取送款箱,加派财务部人员和平安保卫部门人员共同负责平安,特别状况联系银行帮助。7、空白银行票据现用现盖章,严禁将盖好图章的票据存放过夜,空白票据只能由出纳人员购买、填写、保存,领取票据必需在票据登记簿上登记并有经手人在票据上签字。8、员工个人的现金、存折、有价证券、金银首饰不得存放在保险柜或办公室内。9、每天下班之前要仔细检查办公室的门窗、抽屉是否锁好,出纳人员要检查保险柜是否锁好,遇到“国庆”、“春节”等长假期要在保险柜、门窗上贴好封条。二、发票、收据、印鉴平

3、安管理1、财务发票、收据平安管理1)财务发票、收据由专人购买、填写,购买时在发票领购登记簿上作好记录,注明购买的数量及发票号码。2)开具的发票、收据要有领用登记表,注明开票日期、发票号码、金额、项目,领用时要有领用人签字。3)运用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥当保管,作好记录,任何无关人员不得随意翻阅。2、印鉴平安管理1)银行印鉴分人保管、运用。2)银行印鉴应放置在铁皮柜中,不得随意放入办公室抽屉中,铁皮柜钥匙应随身携带。3)运用银行印鉴时要由保管人员亲自操作,其他人员不得随意运用印鉴。三、会计档案存放平安管理1、收到的原始凭证要刚好入帐,入帐后要刚好贴入记帐凭证后,不得随意丟放原始凭证

4、以及记帐凭证。2、下班后会计人员要把收到的原始凭证、打印的记帐凭证等重要会计资料放入抽屉中锁好,不得随意摆放在桌面上。3、每月的记帐凭证在结帐后应刚好装订,年度结束后的会计帐簿、会计报表、合同、文件等重要的会计档案应刚好归档,由档案管理员统一管理,非财务人员不得随意翻阅,会计人员查阅后要刚好放归原处。4、存放在财务部的会计档案要放置在铁皮柜中,由档案管理员保管钥匙,下班后将铁皮柜锁好,钥匙要随身携带。四、会计电算化平安管理1、会计电算化软件平安管理1)用于操作的会计软件必需安装在计算机硬盘上,一般状况下不得重新安装。2)程序修正和会计软件参数的调整一般由软件开发公司来实施,会计数据的更正与复原

5、一般由系统维护人员负责,其他操作人员一律不得进行维护操作,维护人员实施数据更正与复原必需作好具体记录。3)会计数据的修正与复原操作必需由系统维护人员或软件开发公司专业维护人员负责,其他操作人员不得进行维护操作。4)一般状况下不允许实施数据复原操作,只有当硬盘数据已被破坏,并无法修正或更换硬件设备时,才能实施数据复原操作。5)由于凭证填制或录入错误而导致会计帐簿数据的错误,只能通过凭证更正方法进行数据的修正,不得通过维护操作赐予修正。6)应依据软件供应的功能和工作须要设置操作人员操作权限和密码,操作人员必需对自己的操作密码严格保密,不得泄漏。2、计算机数据平安管理1)每个操作人员均要设有自己的专

6、人密码,确保会计数据和会计软件的平安保密,防止对数据和软件的非法修改和删除,日常输入的原始数据刚好复制备份,数据要备份两份,并存放在两个不同的地点。2)对正在运用的会计核算软件进行修改、升级和计算机硬件设备进行更换时,要履行肯定的审批手续,在软件修改、版本更新和硬件更换过程中,要保证会计数据的连续性和完整性,并由有关人员进行审查。3)健全必要的防治计算机病毒的措施,防止数据丢失。4)现金日记帐、银行存款日记帐应每日打印,明细帐按季打印,年末应将总帐和全部帐簿打印输出。3、电算化会计档案平安管理1)磁盘会计档案的管理工作包括数据备份、数据复原和清理硬盘,以及磁盘会计档案的平安和正确等,由系统管理

7、员专职负责。2)对硬盘上的会计数据必需软盘(或光盘)备份,每月备份不得少于一次,每天操作的数据当天备份,不得干脆对硬盘上的会计数据以及档案备份软盘的会计数据进行任何非法操作,假如对磁盘会计数据进行加工,必需运用备份软盘的副本,不得删改硬盘和备份软盘的数据。复原系统数据必需运用最新的正式备份。3)会计数据备份软盘必需妥当保管。备份软盘上应写爱护,装在爱护封套和包装套中,分别存放在档案室和财务人员办公室,存入地点应平安、干净、防热、防潮、防磁或用封条签封、由专人保管。硬盘和正式备份盘不得随意乱放和外借。4)为保证会计数据的平安、备份复制软盘要定期进行重新复制,以防止数据自动丢失。5)应每隔三年清理

8、一次硬盘,删除硬盘上以前年度的会计数据,以利于提高机器的利用率和运行速度,没有做过备份的硬盘数据,不得清理删除。五、计算机平安运用管理1、计算机和打印机应每周全面检查一次,并定期进行清洗。2、财务专用计算机实行专机、专盘、专用,避开感染病毒后带来严峻危害。3、定期检测计算机病毒,定期清理计算机内部文件。严禁在微机内安装、运行嬉戏盘。严禁运用盗版软件。4、绝不允许运用软盘启动系统引导硬盘。的确需用软盘启动时必需用原始系统盘或检查过无病毒的系统盘方可运用。5、要配置不间断电源,避开因突然断电造成的数据丢失。6、严格保守开机密码,禁止非财务人员操作装有财务软件的计算机。7、不准对外服务,不准运用来历

9、不明的软盘,不准无关人员上机操作。8、计算机的启用必需遵照以下依次:总闸开关、UPS电源、打印机、主机、显示器;关闭时依次相反。六、防火防盗管理1、门窗坚固,财务科要安装防盗门及技防设施。2、财务科的钥匙不得转交本室以外的人员运用,严禁将外人或亲属单独留在财务科内看书、学习或玩耍。3、个人办公钥匙要随身携带,人离时留意关锁门窗。报警器等装置要接通电源,并落实专人负责此项工作。4、个人的现金、珍贵物品不得放在办公室桌抽屉、橱柜,以防被盗。5、室内禁止吸烟,不准在室内焚烧杂物、纸张,严禁存放易燃易爆物品,禁止乱接电源、运用电炉,人离时留意关闭电源,仔细做好防火工作。财务平安管理制度2一、财务室是学

10、校的平安重点部位，财务人员应仔细执行会计法和财务管理制度，各类帐目都必需做到帐册齐全、手续完备，平安保卫责任落实到人。二、现金管理必需专人负责，财务室存放现金必需执行银行方面的统一规定，落实防护措施，否则发生事故，由当事人担当责任。三、财务室门窗、墙壁要坚实、防盗，报警设施常常检查，确保有效，运用经公安、技监部门检测合格的保险柜，钥匙由专人随身携带和管理，不准放在办公桌内或转交他人。四、财务人员应按现金管理制度运用现金，去银行取现金数额较大时，必需由专人护送，不得单身去银行取款。五、财务室内留意来往人员，外来人员进入财务室要登记备案；非工作人员不准接触保险柜，到财务室办完事后不得在财务室逗留。

11、六、室内消防器材、报警设备要做到常年完好，性能良好，工作人员要能正确运用灭火设备，切实做好防火、防盗平安工作。七、落实平安保卫措施，人防、技防应符合有关平安防范要求，还必需支配特地值班守护人员。印鉴、票据必需妥当保管，支票、汇票不得预留印章。八、确保运用国库支付系统的财务电脑网络平安，安装杀毒软件、定期升级检查系统。为防止病毒传播，禁止运用一切U盘，严禁外来人员运用财务电脑。财务平安管理制度3其次章钥匙的运用与管理1、前台收银负责酒店各处钥匙的管理2、将酒店全部的钥匙按房间号码编号，贴上胶纸3、制作钥匙登记表4、将钥匙保存在保险箱内5、收银员要驾驭各部门交取钥匙员工的签名模式6、当员工交、取钥

12、匙时要在钥匙登记表上登记交、取钥匙的时间、部门、用途、签名，并核对签名模式7、收银员应刚好督促各部门交回钥匙8、“自动开仓”的钥匙的领取，需有当值大堂副理，当值保安人员（领班级以上），用货部门人员（主管级以上）共同签名领取该仓库钥匙。第三章收银员岗位平安操作规则1、收银员上岗前清点上一班收银员交出的备用金、发货票，双方并在备用金、发货票交接本上登记时间、签名。2、收银员必需驾驭识别真假币学问。3、收银员在营业过程中必需保证收到真币，收取假币收银员自行负责。4、收银员不许给住店客人之外的人换零钞、港币、美元。5、前台收银员每天17:00时、21;00时、0:00时押金和营业款必需投款一次，西餐收

13、银员每天21:00时必需投款一次，余款班次结束后再投。6、收银员必需保证帐实相符。7、收银员交款时，由大堂副理和保安部领班作为见证人，按交款报告的格式填写清晰内容(时间、班次、交款人、交款额、见证人)8、收银员在交款袋上注明时间、班次及交款人，早班各收银员相互清点并在信封上签字确认，中班交款时由西餐收银员清点并签名确认，晚班交款时由夜审清点并签名确认。9、由见证人确认装有现钞时，收银员将交款袋封好后方可将交款袋投入保险柜。10、备用金分A、B、C三个柜，A柜收银员下班将备用金交至下一班，B柜、C柜收银员下班前将备用金交至保险箱中。11、收银员下班前清点备用金，BC柜收银员存备用金时，收银员致电

14、保安部、大堂副理到存取备用金地点一同填写备用金存取登记本后，将备用金投入保险箱中，收银员保管母钥匙，大堂副理保管子钥匙。12、取备用金时,收银员致电保安部、大堂副理在取备用金地点一同填写取备用金登记本，保安部作为见证人，由收银员用母钥匙、大堂副理用子钥匙共同将保险箱打开，依据收银员岗位取出所需取的备用金。13、收银主管领班在岗时，收银员离开岗位，由主管领班查看收银台抽屉内现钞是否存在后由收银员锁上抽屉方可离开收银台，收银主管领班离开时自觉要求在岗收银员查看现钞是否存在后，锁上抽屉方可离开收银台。中、晚班收银员在收银主管、领班不在时需用餐或去洗手间须向大堂副理请假，大堂副理查看收银台抽屉内现钞是

15、否存在后，由收银员锁上抽屉即可离开收银台。14、信贷会计每周抽查盘点备用金及营业款一次。第四章珍贵物品遗失的处理1、当服务员发觉有珍贵物品遗失酒店，服务员应马上通知部门主管（或部门主管授权人员）及大堂副理做见证。2、将物品做好登记，注明日期、名称、数量、颜色、品牌、遗失物品客人姓名、房间号码、入住登记时有效证件及号码，拾者、保管人及大堂幅理签名确认。3、无论将遗失物品存放在保险箱内还是营业部门，客人凭住店时有效证件领取珍贵物品，做好登记，注明日期，核对证件号码，客人、大堂副理、营业部门负责保管之人及负责人签名。5、财务部资产会计每月对遗失珍贵物品进行盘点。6、假如遗留珍贵物品超过三个月，由营业

16、部门将遗留珍贵物品上交财务部资产会计处，建立遗留珍贵物品台帐，交出部门当事人、资产会计或出纳签名（现金由出纳保管，物品交资产会计保管）。7、保管期限达到一年，客人还未领取，由财务部打申请报告，公司领导审批后，方可处理，作为公司营业外收入或员工活动之用。第五章紧急事务的应急处理预案1、假如系统出现故障，应刚好改用手工程序。2、利用夜审后的夜审报告，加上当日消费帐单作为结帐依据。3、事先得到通知需短时停机时，先打印一份“房态表”报告。4、向客人说明说明，并对由此给客人带来的不便向客人致歉。5、接班时需用手工结帐报告，将当日业务分类汇总平帐。6、由于系统出现故障漏收的消费项目,填写减扣单,做减扣处理

17、财务平安管理制度4一、财务室全体人员应仔细学习会计法，明确会计职责，严格执行有关财务制度，提高警惕，杜绝一切意外事故的发生。二、财务室必需安装“三铁二器”(即铁门、铁窗、铁保险柜和报警器，灭火器)等平安防范设施；并妥当管理，保持完好运用状态。三、铁门铁窗必需坚固牢靠；保险柜必需运用双保险锁或密码锁，存放点必需平安合适；四、财务室报警器必需与值班室相联，并有人值班守机，做到人防和技防结合；有条件的可以和110报警相联。五、工作人员能正确运用灭火设备，特殊是下班离室前肯定要关锁好保险箱和防盗门窗。自觉布下防盗警报器，以防万一六、重点区域安装监控装置；七、报警监控装置在门口明显位置明示八、建议饲养警用犬2条作为夜间布控九、财务室库存过夜现金一般不得超过规定限额800元。十、尽量运用支票和网上银行进行收付十一、工资奖金的发放一律运用银行卡，超过限额的报销一律用网银打入银行卡十二、财务室提取或送存现金须固定专人，万元以上需有专车接送。临时性大量现金存放过夜，需向领导汇报派专人值班守护。十三、公司领导犹如意财务室存放大额现金过夜，必需落实平安保卫措施，设施防、技防应符合有关平安防范要求，还必需支配特地值班守护人员十四、公司与财务人员及相关领导签订财务室平安承包责任书，落实责任十五、财会人员必需提高警惕，常常检查，发觉隐患刚好汇报处理。