专项经费自查报告优质.docx

《专项经费自查报告优质.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《专项经费自查报告优质.docx（31页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、专项经费自查报告专项经费自查报告1为加强财政专项资金运用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的运用效益，依据 财发20125号文件精神，我公司对20年财政拨付企业的财政专项资金运用、管理进行了自查， 现将自查状况报告如下：一、专项资金的收支基本状况20年度共收到财政拨付项目资金 20 万元，其中： 20 万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出 3。9 万元，用于项目研发购原料16。1万元。通过自查的状况来看，单位领导负总责，能仔细组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的运用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设供应了资金支持，为企业的发展做出了主动的贡献。专项资金管理

2、和运用逐步规范，规划项目得到实施，资金效益日益体现。二、项目经费自查内容及状况如下1、对专项资金我公司仔细执行财经法规及各项科技资金管理制度，针对我公司的财务制度及流程制定了符合我公司实际状况的探讨开发经费管理方法及内部限制制度。2、根据财经法规和公司的“探讨开发经费管理方法”和内部限制相应制度对研发经费的运用进行了专项的会计核算，专项资金单独核算，设置了研发支出科目，核算内容确保了其真实、精确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款，完善的审批程度能保证资金了手续的完备性，相关档案资料定期存档专人保管。3、我们严格根据项目申报时的预算和支出范围，实行以项目负责人审批专款，项目负

3、责人不审批不付款的制度。没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项资金的状况。4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记，如出现生产研发其他科技项目共享的状况单独核算摊销设备折旧。5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计，对不符合该项目的研发费用作出调整，没有出现拖延财务结账、长期挂账的问题。为进一步加强财政专项资金运用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的运用效益，我公司将接着严格管控项目专项资金的运用状况。*公司专项经费自查报告2县财政局：为加强财政专项资金运用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的运用效益，依据 财发2094

4、号文件精神，我公司重点对20年财政拨付企业的财政专项资金运用、管理进行了自查， 现将自查状况报告如下：一、专项资金的收支状况1、20年1月7日收到财政拨付给款贴息资金 万元，2、20年11月10日收到财政拨付项目资金 万元。3、20年12月6日收到财政拨付项目资金 万元。4、20年12月18日收到财政拨付项目资金 万元。5、20年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金万元。20年度共收到财政拨付项目资金 万元，其中： 万元资金分期列入利息支出。万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出万元，土建工程支出万元。通过自查的状况来看，单位领导负总责，能仔细组织实施项目规划设计编制工作，并

5、用好管好规划专项资金的运用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设供应了资金支持，为企业的发展做出了主动的贡献。专项资金管理和运用逐步规范。规划项目得到实施，资金效益日益体现。二、存在的问题经过自查我们认为资金能按项目安排来执行，但也存在一些不容忽视的问题。主要有下列几点：（一）项目分项预算执行不够规范，部分项目前期工作打算不够充分。（二）项目资金预算不够完整，部分资金未列入预算。一是一些经费没有列入项目预算，如设计费、评审经费、项目可性行探讨报告费用、特殊是请省内外专家的费用没列入项目规划经费中，而这些经费又是须要支出的；（三）制度不够健全，监督不够有力。对专项资金的管理、运用和监督等方面目前没

6、有详细的规定或方法，（四）个别合同签订不够规范、自查中发觉，合同签订、履行等方面存在一些问题，先有支出才有项目合同，一些规划设计的工作经费列支不够合理。三、整改措施通过这次自查，对专项资金的管理运用方面存在的问题提出以下改进措施：1、建立或完善预算项目和专项资金运用的考核机制。2、严格预算执行，强化预算监督管理。3、科学合理编制项目，要科学合理选定项目，不断完善项目论证、评审、报批程序，做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等）；4、加强会计监督，提高资金的运用效益。专项资金要根据会计制度的规定，实行单独核算，确保资金专款专用。专项经费自查报告3市局：*县食品药品监督管理局成

7、立于20年*月，原属省垂直管理单位，20年*月下划归地方政府管理，为县政府工作部门，正科级建制，现有干部职工*人。专项经费方面各类专项资金20年办案补助，20年中心补助、两网建设经费、专项整治经费、专项补助、政风行风建设经费，20年专项整治经费、房屋修理、三统一补助、其他补助经费均已拨付到位，资金实施方案已经落实，完成了各项培训、抽验、工作开展等。20年全局共进行监督检查*次，检查涉药经营、运用单位*家次，查处案件*起，案件总值*万元。帮助市药检所完成监督抽验*批次，完成药品快速鉴别检验*批次。20年举办餐饮、药品从业人员培训班7期，对全县*户餐饮从业单位，*家药品经营单位，*名从业人员进行了

8、培训。共进行监督检查*人（次），检查涉药经营、运用单位*家（次），查处案件*起，案件总值*万元。完成药品快速鉴别检验*批次。出动执法监督人员*人次，检查餐饮单位*户次，发出监督看法书*份，发出责令改正通知书*份。无资金截留或挪作它用。核算规范合理，费用归集正确。专项经费自查报告4依据xx县人民政府办公室关于印发xx县义务教化经费专项检查实施方案的通知（x政办发20xx38号）文件要求，为进一步深化农村义务教化经费保障机制改革，切实提高义务教化经费支配、运用、监督和管理水平，确保义务教化经费落实到位、运用规范、监督有力、提高社会效益。我校对近年来的会计法律法规制度执行状况进行了专题检查，现将自查

9、状况报告如下：一、公用经费管理运用的详细做法：（1）我校加强财务管理，严格执行会计法和上级有关财务制度的规定。学校的一切资金，由学校财务人员按有关规定统领统支，没有出现以任何理由单独收费现象。（2）仔细履行报账制度，力求资金的规范运用，无挪用、挤占、截留等现象的发生。严格财经审批手续。全部报销发票，做到手续完备，每张发票注明用途，有经手人签字，一律经过校长签字。（3）坚决贯彻执行国家及上级主管部门的有关财务法规，没有发生在政策法规范围之外，自作主见处理财务的不良问题。（4）财务专管老师详细负责财务管理，学校任何财务活动必需经财务老师和行政领导审批后，方可实施。重大开支项目，都经学校办公会议集体

10、确定。（5）差旅费报销，严格执行县文件规定。（6）须要购置各种设备、仪器、教具、办公用品及其它物品，都先通过老师代会确定后，才添置。（7）财会老师严格执法，自觉执行财经纪律，做好财务核算。（8）在保证办公费的前提下，努力改善学校的办学条件。二、我乡的小学半寄宿制学生生活补助费和养分改善安排学生生活费发放均由各村完小事务员依据学生亲自签字的花名册按月在乡中心学校领取后统一用于学校食堂的菜经补助，买米、买菜、买油、买肉等，发票必需经村完小负责人、事务员、选购员、收款人签字方可报销。学期结束召开老师和学生代表座谈会公布运用状况。三、内部管理制度方面我校在会计基础工作中，听从上级各职能部门的领导，严格

11、执行会计管理制度。实行校长“一支笔签字制度”，印签由专人分管，形成了严密的内部限制机制。针对我校的实际状况，根据上级部门的管理要求，建立了有效的内控管理职责和考核制度，层层落实责任，加强内部管理。四、今后改进的措施和方法运用预算做到统筹兼顾、保证重点，量入为出，精打细算，将学校的长远规划与短期支配相结合，勤俭节约，努力提高日常公用经费的运用效益及生活费的运用效益。同时也恳请上级领导指导我校经费运用管理方法，让我校在运用上更加规范。专项经费自查报告5在省、市、县文明办、教化局的正确指导下，在全校师生的共同努力下，我校乡村学校少年宫经建成以来，现已拥有舞蹈室、棋艺室、手工制作室等功能室12个，各室

12、活动正常开展，对培育学生的各种爱好爱好和动手实力，陶冶学生的道德情操起到了主动的推动作用。为了规划好，运用好少年宫专项经费，我校成立了领导小组，现把20xx年10月以来的经费运用做一总结：一、20xx年10月在政府和文明办的大力支持下，我校少年宫正式成立，政府下发专项资金8万元，活动仪器设备12万余元，为我校少年宫活动开展奠定了硬件基础。少年宫成立初我校的功能室装修花费和辅导员补助如下：1.舞蹈室，音乐室，少年宫办公室，体育器材室的墙面粉刷，房顶吊顶，地板铺设，花费金额5.5万余元。 2.功能室的氛围布置花费1.24万余元。 3.辅导员补助每年9600元。 4.每年水电费运用3000元二、20

13、xx年为我校拨款5万元办公资金，我校运用状况如下：1.我校成立了武术队爱好组，选购武术服装和武术器材5000元。 2.舞蹈室，音乐室选购舞蹈服和合唱服5000元。 3.水电运用费4000元4.辅导员补助10000元5.功能功能室修理墙面布置1.6万6.少年宫活动汇报演出花费6000元7.少年宫美术手工制作材料花费4000元三、20xx年获5万元办公经费资助，我校支出如下1.图书室室装修吊顶，墙面布置花费9600万元2.经典朗诵选购服装2600元3.少年宫办公室更换打印机硒鼓4个1200元4.功能室布置，楼道墙面布置8000元5.水电费支出4000元6.辅导员补助5000元7.少年宫书法室综合室

14、制作材料3600元以上是我校三年来经费支出。这些资金保证了我校少年宫活动的正常开展，提高了孩子们学习的主动性，也为我们以后的方向打好了基础。专项经费自查报告620xx年城关乡第一初中经费自查报告 依据县教化局文件精神,为规范教化经费的精确运用和科学管理,提高教化经费的运用效益，我校对20xx年的教化经费状况进行了仔细的自查。现将自查状况报告如下：一、自查范围这次自查重点是检查20xx年的义务教化经费的运用状况。(养分餐实施状况、”两免一补”执行落实状况、学校公用经费管理状况、学校收费状况)。二、自查内容(一)养分餐实施状况：1. 养分餐供应每周按时供应。2. 养分餐资金管理规范，台帐登记清晰规

15、范。(二) “两免一补”执行落实状况20xx年初中义务教化阶段学生全部享受“两免一补”政策，住校生全部按规定免除住宿费。(三)公用经费1、预算编制工作开展及管理状况： 学校的财务人员参与乡中心校的预算编制工作业务培训，量入为出，仔细对学校的经费进行预算编制。各项开支严格根据有关财务规章制度进行，专款专用，对口开支，实行收支两条线。2、公用经费管理运用 我校在乡中心校的领导下，严格根据财务管理体制，严格要求我校报帐员按时向乡中心校报帐，全部票据都是正规票据，没有白发票。三、公用经费管理运用的详细做法：（1）我校加强财务管理，严格执行会计法和上级有关财务制度的规定。学校的一切资金，由学校财务人员按

16、有关规定统领统支，不存在以各种名义向学生乱收费行为。（2）仔细履行报账制度，力求资金的规范运用，无挪用、挤占、截留等现象的发生。严格财经审批手续。全部报销发票，做到手续完备，每张发票注明用途，由学校负责财务的领导签字，再经过校长审核签字。（3）无违反规定套取上级公用经费专项资金问题。（4）无虚列虚支、白条、jia发票列支等违规现象。（5）学校公用经费支出能根据内限制度成立以校长为组长，会计为副组长，老师代表为监督员的会审领导小组。定期将公用经费的收支在校内公示。（6）学校公用经费无用于老师工资、津贴、福利和偿还债务等状况。四、存在的问题（1）初中学生留守儿童太多，住校生需有值夜老师，学校需给值

17、夜老师开相应的加班费用。（2）学校须要劳务太多，相应的开支也较大。（3）由于学校开支琐碎，会导致经费预算超支现象。今后，我校将接着仔细实行上级有关精神，不断提高经费管理水平，完善各种经费管理制度，避开不合理开支现象的发生，深化学习和宣扬，创新工作思路和方法，并加以巩固，加强领导，仔细检查，严格落实责任制，树立教化新形象，为学生、为家长、为社会做实事。20xx年城关乡第一初中经费自查报告20xx年3月专项经费自查报告7一、自查主要内容（一）执行财经法律法规的状况1、有无虚报冒领、截留、挪用、转移财政资金问题。2、有无发放奖金问题，有无超标准、超范围发放津贴补助问题。3、有无设立“小金库”、账外账

18、问题，主要包括：有无运用科研经费进行股票、债券、产业化等投资问题;有无通过虚列支出（如报账后在会议地点存放资金）、资金返还等方式转到本单位账外的资金问题等。4、有无违规对外拆借资金、乱投资、供应担保问题。5、有无购买购物卡（券）状况。6、有无截留、挪用抗震救灾资金（物资）状况。（二）预算完整性重点检查预算编制的完整性问题，主要包括：1、有无隐瞒、少报预算收入问题。如部分收入项目未列入预算范围，部分收入项目通过往来款项核算而少报预算收入等。2、有无未将协作单位预算纳入编报范围问题。（三）预算管理规范性1、预算编制的科学性、合理性问题，重点检查以下内容：（1）单位是否制定符合国家要求的经费运用管理

19、方法。（2）预算项目内容是否依据科学可行的项目实施方案编制。（3）项目探讨内容有无与其他部委（部门）正在开展或已有工作成果存在重复问题，如多个科研课题经费共同开展一个任务。（4）预算项目支出测算是否依据有关标准，有无随意性。（5）项目有无经过专家评审。（6）有无未细化项目预算问题。（7）是否根据有关合同向协作单位拨款状况。（8）有无随意向非协作单位拨款状况。2、预算执行进度状况，外协经费运用状况，目前经费执行进度是否根据任务安排完成，现行执行率为多少，有无回扣、滞留、闲置资金问题。3、预算是否按批复执行，主要包括：（1）财政拨款基本支出是否存在人员经费和公用经费混用。（2）财政拨款项目支出内容

20、和支出费用是否与批复预算相符，有无挤占、挪用。（3）预算调整有无通过规定的审批程序。（4）设备购置中政府选购及招投标工作是否根据有关规定执行。4、资产处置有无经过规定审批程序。（四）往来款项1、仔细清理往来款项，重点清查账龄较长款项，刚好收回或还款。2、有无随意核销往来款项问题。3、有无在往来款项核算收支问题。4、往来款项有无收据等。（五）会议费、出国费运用1、有无相应管理方法。2、是否履行规定审批程序。3、有无在非会议定点宾馆、饭店召开会议及培训问题。4、有无超范围、超标准问题，如：在会议费中列支与会议无关的餐费、交通费等，在会议费中列支询问费、劳务费等，超规定费用比例或费用标准等。5、有无

21、暂存他处资金、脱离本单位财务管理范围问题。（六）其他违反财经法律法规问题。二、自查要求（一）仔细根据自查提纲逐项比照检查，必要时，可托付中介机构进行。（二）自查问题要有详实内容、准确数字以及整改措施。（三）协作单位经费自查由担当单位组织开展。（四）严格按规定时间提交自查报告（纸件一式两份），纸件含审计联络表（每页加盖公章或财务专用章）报送至环保部科技标准司，电子件发送至。三、审计联络专项经费自查报告8为进一步巩固专项资金综合治理工作成果，落实各级加强反腐倡廉工作的部署，仔细查纠专项资金管理运用中的问题，建立健全专项资金长效监管机制，确保专项资金运用的有效性、规范性和平安性，依据省、市、区专项资

22、金综合治理工作文件精神，我镇制定了xx年专项资金综合治理工作方案，并由镇财政所组织业务人员对xx至xx年的专项资金的来源、性质、运用状况进行了全面清理、自查，现将我镇的自查状况汇报如下：一、严格管理专款专用我镇在专项资金管理运用上严格根据区民政局、财政局专项资金运用规定，切实做到专户储存、专人负责、专项管理、专款专用、确保专项经费的运用效益和平安，做到俩个坚持：(一)坚持专款专用、重点运用原则在专项资金管理运用上，严格根据国家规定的运用范围，专款专用，任何单位和个人都不得以任何借口和任何手法挤占和挪用。一是救灾救济资金安排。以保障灾民基本生活为依据，依据灾难大小、损失程度、自救实力，突出重点，

23、不搞特别化，不搞平均主义，无挪用、坐支、截留等违纪行为。在发放过程中坚持民主评议、登记造册、公开发放的程序，自觉接受社会监督。二是农村居民最低生活保障资金。严格执行国务院关于全面推动农村居民最低生活保障制度的看法中的有关规定，坚持专帐管理、专款专用的原则，严格审核，手续完备，程序合规，无弄虚作假、优亲厚友、挤占、挪用、虚报等状况，坚持客观、公允、合理，实行动态管理。坚持按季度发放制度，实行银行打卡发放，无擅自扣留低保金现象，确保贫困家庭保障金的足额发放，充分发挥资金运用效益。三是农村医疗救助金根据农村医疗救助政策严格审批程序，做到对象明确、资料齐全、手续完备、救助科学，定期向社会公布，接受社会

24、监督。(二)坚持状况反馈、加强监督检查加强专项资金运用状况的跟踪监督和常常性的检查，确保专项资金真正落实到人民群众身上。一是坚持层层公开制度。结合村务公开工作，将各项民政事业专项资金的安排和运用纳入公开内容，从村、小组层层公开，接受人民群众的监督。二是坚持逐级反馈制度。资金的安排状况，逐级反馈上报，切实加强监督。三是定期进行检查。每年镇财政所都要对专项资金的运用状况进行检查，深化到各村入户核对检查看是否落实到户到人，是否运用得当，是否存在优亲厚友等现象和问题，对发觉的问题，实行措施，刚好订正，仔细处理，强化管理，有效杜绝了专项资金在安排运用过程中的违纪现象的发生，保证了专项资金的运用平安。二、

25、专项资金拨付运用状况(一)家电下乡补。xx年6月至xx年12月，区财政下拨家电下乡津贴58900元，实付65900.90元。xx年区财政下拨xx597.75元，实付6596.85元。xx年至xx年区财政共计下拨72497.75元，我镇实付72497.75元。我镇家电下乡资金全数实时地按要求经由一卡通形式，对全镇村民进行了补贴。(二)粮食补。xx年共下拨粮食补638494.80元。(三)退耕还林补。xx年共下拨343760元、xx年共下拨343760元、xx年共下拨343760元。3年共计1331280元。(四)汽车下乡补。xx年6月至xx年5月区财政下拨汽车下乡补助426402.25元，我镇共

26、下发418440.40元，余额7961.85元。(五)水库移民补。xx年至xx年3月，我镇共计对水库移民补助5130元。(六)教化补贴助学资金。xx年区财政拨款727200元，实际发放727200元。xx年区财政拨款666350元，实际发放666350元。两年共计发放xx93550元。(七)新农合医疗资金。xx年门诊补偿涉及2371人，上级拨款70xx7.45元，我镇实际发放70xx7.45元；住院补偿涉及526人，上级拨款719884.72元，我镇实际发放719884.72元；二次补偿涉及400人，上级拨款201512.86元，我镇实际发放201512.86元。xx年门诊补偿涉及8853人，

27、上级拨款xx1847.55元，我镇实际发放xx1847.55元；住院补偿涉及617人，上级拨款xx42591.12元，我镇实际发放xx42591.12元；二次补偿涉及581人，上级拨款212641.xx元，我镇实际发放212641.xx元。两年来上级共计拨款24776xx.84元，我镇共计发放24776xx.84元。(八)农村最低生活保证金。xx年上级拨款1554000元，我镇根据规定以70元/月/人发放，共计补助1850人次，实际发放金额1554000元。xx年上级拨款xx64160元，我镇根据规定以70元/月/人发放，共计补助1624人次，实际发放金额xx64160元。(九)五保供给资金。

28、xx年上级拨款213900元，我镇按规定以1850元/年/人的形式进行发放，共计补助xx4人次，实际发放金额213900元。xx年上级拨款213900元，我镇按规定以1850元/年/人的形式进行发放，共计补助xx4人次，实际发放金额213900元。三、自查状况三年来，我镇严格执行专项资金的发放，无截留、挪用、擅自扩大或缩小资金运用范围、变更补助标准的行为，各专项资金按规定报帐制，严格管理，会计核算真实规范。今后，我们将进一步强化法制意识，提高管理水平，坚持专款专用，重点运用原则，监督、管理好专项资金。加大督促检查工作力度，刚好向上级部门反馈各项专项资金的运用状况，提高工作效率和科学化管理水平，

29、保证专项资金平安有效的运用，促进我镇事业全面发展。专项经费自查报告9为进一步规范和完善商务专项资金管理，确保资金运用效益和资金平安。依据省商务厅关于开展20xx年度全省商务专项资金检查和绩效评估的通知（湘商财20xx10号）和郴州市商务局关于做好20xx年度商务专项资金自查自纠和绩效评估有关工作的通知文件精神，我局高度重视，细心组织，仔细落实，并成立了由局长郭远方任组长，副局长郭益林任副组长，以及有关股室负责人参与的商务专项资金自查自纠和绩效评估领导小组。自3月25日至4月5日对我县商务专项资金进行了自查自纠和绩效评估工作，现将我县20xx年度商务专项资金自查自纠状况和绩效评估工作汇报如下：一

30、、专项资金到位及拨付状况1、专项资金到位状况20xx年度，我县申报专项资金状况：1、20xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金（标准厂房建设资金）14.45万元；2、20xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金（技术改造项目资金）6.0万元；3、20xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金（示范区建设资金）17.5万元；4、20xx年农贸市场标准化改造（示范清算资金）30万元；5、20xx年农贸市场标准化改造资金25万元；6、20xx年湘南承接产业转移示范区建设资金100万元。以上共到位商务专项资金192.95万元。2、专项资金拨付状况20xx年度，我县商务专项资金县财政拨付状况：1、

31、拨xx县东谷硅业有限公司（技术改造项目资金）6.0万元；2、拨县商务局（引进制造业大项目资金）10.0万元；3、xx县市场服务中心（湘桂大市场建设资金）30.0万元；4、大塘镇人民政府（大塘农贸市场建设资金）25万元；5、xx县工业园区管理委员（示范区建设资金）100.0万元。以上共拨付商务专项资金171.00万元。3、专项资金未拨状况20xx年度省财政厅共计下达我县商务专项资金192.95万元，以拨付相关企业和单位171.00万元，暂未拨付21.95万元。主要是项目是承接产业转移（标准厂房建设资金）21.95万元暂未到项目单位。二、审核及拨付的基本程序专项资金到位后，县商务局、财政局刚好通知

32、项目单位携带相关资料到县财政局企业股办理转账手续，刚好足额的将扶持资金拨付项目单位，没有发生截留、挪用、侵占、骗取财政资金的行为。三、绩效评估状况1、对外贸易工作初见成效。我县现有经营外贸出口的企业有12家。其中化工企业2家，冶炼企业6家，纺织厂1家，服装厂2家，外贸公司1家。透过企业的自身发奋和商务专项资金的支持，激励了企业勇于开拓国际市场的志气和信念。曹氏服装厂年出口服装系列产品到达400万件套，销售收入达1.5亿元，实现利润1200万元。节光化工有限公司生产的高氯酸钾和氯酸钾产品远销美国、加拿大等国。提升了我县中小企业产品的市场知名度和国际竞争力，对企业长远发展具有重要好处。2、标准化厂

33、房建设稳步推动。以增口创业园和xx工业园为重点，帮忙园区企业解决标准厂房建设中存在的资金、施工等方面的困难和问题。协调相关部门对标准厂房建设实行特事特办，开拓绿色通道，20xx年建设标准厂房8万平方米，为市下达任务的100%。3、农贸市场标准建设稳步发展。湘桂大市场提质改造项目的实施，构成了规范有序、设施齐全、功能完备的县城区综合市场，为市民创建了一个平安、有序、美丽的购物环境。大塘镇农贸市场的整体搬迁项目的实施，市场面积达2700平方米，新增摊位数126个，容纳就业人数380人，年交易额1500万元。同时，彻底变更了该镇以路为市场的现状，是一项为民办实事的民生工程。四、自查发觉的问题1、应拨

34、未拨20xx年专项资金21.95万元。自查发觉县财政应拨未拨xx县城市建设投资有限公司（标准厂房建设资金）21.95万元。2、后续管理有待加强。近几年来，我县实施民生工程项目比较多，绝大部分项目效果明显，运转正常，但也发觉有个别项目后续管理工作不到位，没有后续资金注入，没有人维护，效益不好的状况。3、由于xx是“边、老、山”的国家级贫困县，按要求地方财政负担部分的配套资金短暂没有落实到位。五、自查评价透过对我县曹氏服装有限职责公司、东谷硅业有限公司、湘桂大市场、大塘农贸市场等重点企业申请项目申报材料、资金用途状况的检查，未发觉企业有违规行为。资金到位后，各个项目单位资金做到资金专款专用，无调整

35、和变更国家和省投资安排，无未经批准擅自变更建设地点、建设资料、建设规模的问题；无挤占、挪用、套用专项资金行为。财务管理比较规范，基本贴合湖南省承接产业转移引导资金管理方法的规定。全部专项资金全部用于企业的技术改造、新产品的开发、标准市场建设等方面，调动了企业的专心性，推动企业向国际市场开拓的自觉性；抓好了城乡农贸市场标准化建设，为营造平安卫生、便捷放心的消费环境，美化城市形象，提升城市品位发挥了专心的作用。我局在办理商务专项资金申报过程中，坚持原则，严格审核，讲究方法，管理规范，廉洁自律，专心协调县财政局刚好足额将资金拨付相关单位，确保了专项资金规范、平安、高效运行，发挥了资金的经济效益与社会

36、效益。六、自纠状况和举荐1、仔细落实湖南省承接产业转移引导资金管理方法，督促项目建设单位按程序向财政部门办理应拨未拨专项资金申报手续。2、进一步落实“政府引导、上下联动、多方投入”的原则。督促项目建设单位要专心多渠道筹集资金，确保项目后续管理到位，后续资金到位，发挥社会效益和经济效益。3、举荐上级部门对国家级贫困县在资金上、政策上予以倾斜，在县级配套资金的比例上予以思索，加大对贫困县的支持力度。专项经费自查报告10为仔细实行中心八项规定，肃穆财经纪律和深化开展义务教化经费保障机制资金专项检查工作，依据云南省财政厅关于开展20xx年义务教化经费保障机制资金专项检查的通知(云财教20xx222号)

37、、勐海县教化局关于转发“云南省财政厅关于开展20xx年义务教化经费保障机制资金专项检查的通知”(海教字20xx206号)，依据文件要求，我校严格根据文件要求开展20xx年义务教化经费保障机制资金专项检查的自查自评工作，将严格根据全面复查、整改落实执行。现把我校自查自评工作状况汇报如下：一、机构、制度建立状况(一)强化组织机构建设，加强对财务工作的领导为了切实加强对农村义务教化经费保障机制改革工作的领导，加强学校财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在学校教化教学工作中的重要作用，打洛中学成立了由校长陈敦文任组长，副校长、总务、报账员为组员的机构管理小组及理财小组，同时也成立了有总务

38、、政教、教务、老师代表参加的经费预算编制小组，对学校各种资金的运用，进行合理的安排和有效的核算限制，完善财务制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效运用。同时，为保证财务工作不受其他工作的干扰，学校设立了特地的财务办公室，配备了专用电脑、财务软件、保险柜及档案柜。(二)完善管理制度，促进财务管理工作的规范化、制度化和科学化1.为了加强内部财务管理，我校制定了打洛镇中学财务管理制度、财务管理人员职责、报账员工作职责、学校财产(实物)管理制度、打洛镇中学公用经费管理暂行方法等内部管理制度，对上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设及拨款、上级拨入的预算外资金、学校代收费收入以及教职工水电费收入等收入，做到

39、刚好入帐，刚好上缴学校财务专户，不私设小金库。2.加强对经费运用的管理。学校完善经费的开支审批制度，学校全部经费必需经校长审批，报销票据须签上经办人姓名，说明购物或开支用途，并由会计中心审核后才能报销。3.严格执行收支两条线。学校不设小金库，全部的收入刚好上缴财政专户，报帐员备用金存放不超过规定限额。4.财务公开，接受监督。学校的一切开支帐目每季度在校务公开栏上进行公布，接受教职工和社会的监督。(三)强化人员配备，建立特地账户我校配备了持有会计证的专职会计及兼职出纳各一名。为了能独立核算中心、省、州的农村义务教化保障专项资金，依据勐海县财政局及教化局的要求，于20xx年3月21日，在中国农业银

40、行打洛支行，开设特地帐户，开户名为“云南省勐海县打洛中学”，帐号为092501040001428。截止 20xx年6月31日，帐户余额：454,755.45元。二、会计基础管理工作学校在会计核算中心的指导下，按规定依法编制年度经费收支安排，报会计核算中心审核后再上报有关部门。把学校全部预算外收入缴交会计核算中心，并按有关规定请拨运用，凭合法有效的会计原始凭证申请支付款项。学校报账员负责在校行政的指导下编制学校年度经费预算安排，统计上报有关财务资料，办理学校收入资金的收取和上缴手续;收集审查学校经费收支原始凭证，由学校负责人签字确认后送会计核算中心核销或付款;负责支取和保管学校备用金;负责学校资

41、产的管理和登记固定资产明细分类账。现金日记账及预算外收入备查帐;在会计核算中以实际发生的经济业务为依据，数据真实，做到帐帐相符、帐表相符、帐实相符。 三、专项资金(一)资金的到位状况 1.公用经费20xx年，依据我校在校学生数865人及生均700元的标准，共补助公用经费633,779.00元，已全部拨款到位。20xx年春季收上级拨入公用经费324,375.00元。 2.生活补助资金20xx年秋季，共拨入学生生活补助资金392,875.00元，其中，贫困家庭寄宿制生活补助资金343,125.00元，人口较少民族生生活补助资金49,750.00元(199人250元/生年)。20xx年春季，共拨入学

42、生生活补助资金343,125.00元，其中，贫困家庭寄宿制生活补助资金343,125.00元。3.免费教科书教科书由省级统一招标选购后，由省级财政按实际选购资金支配。20xx年春季供应免费教科书853套，其中，七年级274套，八年级319套，九年级260套;20xx年秋季供应免费教科书865套，其中，七年级295套，八年级264套，九年级306套。20xx年春季供应免费教科书867 套，其中，七年级296套，八年级266套，九年级305套;(二)支出状况 1.公用经费上年结余公用经费19,859.78元，20xx年共拨入633,779.00元，其中20xx年秋季拨入339,494.00元，本年

43、累计支出650,590.35元，其中20xx年秋季支出326,292.10元。20xx年春季拨入324,375.00元。20xx年春季截止6月30日支出298,613.19元。2.开支后取得的效益(1)培训费：学校组织各种培训及老师外出培训共支出培训费24500元，通过培训大大提高老师的管理水平、强化服务意识，为培育“双师型”老师队伍做出应有的贡献，老师们把培训所学到的学问，不断更新教化理念，驾驭现代教化理论，提高专业教学和教化实践实力，在教学岗位上发挥更大更重要的作用。(2)电费、网络费的支出保证了学校各种活动的正常开展，(3)支付学业水平考试费、优秀班级老师嘉奖金等25,156.95元，增

44、加学生和老师学习的主动性。(4)购买打印机、电脑耗材等办公用品加大了教学效率，由于纸质文档的生成、查询、修改和管理既费工、费时，又简单出错，因此这种办公方式严峻影响办公事务处理的效率及质量。购电脑、打印机等办公设备，使人的各种办公业务活动逐步由各种设备、各种人机信息系统来帮助完成，将人们从大量繁重重复的办公事务中解放出来，很多办公事务实现了电子化和自动化，实现“无纸办公”、“电子办公”,从而减轻劳动强度，改善办公环境，节约办公费用，提高办公效率和质量。3.生活补助资金20xx年，共拨入学生生活补助资金723,500.00元，实际发放723,500.00元，其中发放贫困家庭寄宿制生活补助资金 6

45、73,750.00元;发放人口较少民族生生活补助资金49750元(享受布朗族学生199人，生均250元/生.)，截止20xx年12月31日已全额发放完毕，20xx年春季，共拨入学生生活补助资金343,125.00元，实际发放343,125.00元，无扩大享受范围及降低标准现象。自20xx年，实施农村义务教化经费保障机制改革的实施方案以来，我校严格根据通知精神贯彻执行，在运用经费时，始终本着量入而出、厉行节约、严把支出关，使学校的经费得到了合理的利用，并努力提高资金的运用效益。为了提高经费收支的透亮度，我校还在“财务公开栏”中，进行每半年一次的财务公开工作，将各项经费的收入、支出及结余状况进行具

46、体公示，接受社会及广阔教职员工的共同监督。四、非税收入的管理20xx年我校共收取预算外资金59697.09 元，其中利息收入1353.09元、橡胶收入58344.00 元。学校的预算外资金等非税收入收取后，都刚好缴存财政专户，须要支出时，再按安排提出申请核拨，严格执行了 “收支两条线”的管理规定。并对非税收入的管理工作，进行了仔细、全面的自检自查，通过自查我校无违规开设银行帐户现象，无侵占、截留、隐瞒、转移本单位的收入及本单位管理的资金及公款私存等私设“小金库”现象，也无弄虚作假、供应虚假会计资料等违法违规行为。 五、政府选购执行状况1.20xx年我校共有政府选购项目4项，总计222400元，其中笔记本电脑175000元、一体印刷机36000元、票据管理软件 1400，课桌椅10000.在执行政府选购的过程中，我校严格按先申报、订立选购合同、验收合格再付款的程序进行，学校的选购除小额及零星的办公用品外，都通过县财政局选购办进行选购。2.按规定应实行选购而自行选购的项目无 六、教化收费自