审计年度工作计划范例.docx

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1、审计年度工作计划审计年度工作安排 篇1本局各科室、固投中心：为深化实行中纪委十八届五次全会和省、市、县纪委全会精神，结合我局实际，特制定XX县审计局xx年纪检监察工作安排。一、指导思想以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指导，根据全县纪检监察工作的总体部署，坚持全面从严治党、依规治党，围绕全年审计工作中心，突出加强纪律建设、持续改进作风、完善惩防体系框架等重点工作，建立健全作风建设常态化体系、惩治和预防腐败体系、权力运行监督体系，从严治理审计队伍，确保廉洁从审，切实落实“两个责任”，扎实推动全局党风廉政建设和反腐败工作再上新台阶。二、工作思路坚持在县纪委、县监察局和上级审计机关的领导下,

2、不断深化改革和推动“三转”工作，突出主业主责，主动帮助局党组落实主体责任，全面履行监督责任，全力抓好纪检监察的各项工作，圆满完成全年各项工作任务。（一）强化组织领导，落实“两个责任”。局党组要高度重视反腐倡廉工作，并作为全局工作的“重中之重”，全面落实中纪委十八届五次全会及省、市、县纪委全会精神，扎实开展党风廉政建设和反腐败斗争，加强领导班子制度建设，建立健全长效机制，形成一把手负总责、纪检组负监督责任、分管领导各负其责的领导机制，一级抓一级、层层抓落实。局党组仔细落实主体责任，履行好主要领导“第一责任人”、其他班子成员“一岗双责”的责任，纪检组严格落实监督责任，进一步发挥“派”的权威和“驻”

3、的优势，切实强化对局领导班子的监督。（二）加强纪律建设 ，严明政治规则。局党组要把党的纪律建设摆在更加突出位置，强化对全体人员的党纪党性教化，加大监督检查和问责力度，使党的纪律真正成为“硬约束”和“高压线”。1、严明政治纪律。局机关全体党员干部必需遵守政治纪律，坚决政治方向和政治立场，决不允许拉帮结派、有令不行、有禁不止，始终保持党的先进性和纯净性，不断增加党的创建力、凝合力和战斗力。2、严守组织纪律。局机关全体党员干部要严格执行请示、报告制度，决不允许超越权限办事；正确处理个人与组织的关系，遵守组织制度，根据党章规定，切实做到“四个听从”，坚决克服组织涣散、纪律松弛现象。3、严格监督检查。派

4、驻纪检组要把坚决维护党的政治纪律摆在首位，对违反政治纪律的行为一律肃穆处理。围绕落实县委、县政府重大决策部署，加大治庸治懒治散力度，深化整治不作为、乱作为、软作为、慢作为以及吃拿卡要等“中梗阴”行为，用纪律的手段促进审计机关抓好实行。深化行政权力网上公开透亮运行工作，加大对审计执法行为的问责力度，推动审计机关严格依法办事、依规履职。（三）持续改进作风，狠抓措施落实。始终把持之以恒改进工作作风，亲密联系群众作为一项重要工作抓好抓实，并与审计业务工作有机结合，促进审计工作质量的全面提升。1、严格执行各项规定。仔细实行中心八项规定、省市委十项规定XX县委八项规定，坚决遵守“十项严禁”规定，严格执行党

5、政机关厉行节约反对奢侈条例、党政机关国内公务接待管理规定等规定，抓好廉洁自律、厉行节约、反对奢侈等工作，严格限制各项费用支出，严格接待范围、标准，杜绝公款消费、年货节礼行为，规范各种活动，强化公务用车的管理。2、围绕民生开展审计工作，针对热点、难点问题，实行专项治理、专项监督等举措，扎实推动党风廉政建设。3、坚持不懈抓细抓实作风建设。坚固树立“勿以恶小而为之，勿以善小而不为”和“细微环节确定成败”的思想，注意从日常工作、学习、生活中的每一个小事、小节和细微环节抓起，真正培育每一位审计人员形成过硬的思想作风、工作作风、学风、领导作风和生活作风。同时教化每一位同志只有真正从思想上相识到守住小节、做

6、好小事、注意细微环节的重要性，时刻坚持从严从细要求自己，坚持从小事做起才会形成真正经得住各种诱惑和考验的过硬作风，树立和维护审计机关干部的良好精神风貌和社会形象。（四）加大反腐力度，完善惩防体系。贯彻全面从严治党、依规治党要求，严明纪律、铲除腐败，切实加强干部队伍建设，肃穆查处党员干部违纪违法行为，坚持以“零容忍”看法惩治腐败。审计工作中突出重点领域、关键环节和群众身边的民生问题，注意拓展审计思路，加大延长力度，揭示财政财务收支、经济责任履行以及工程建设领域突出问题专项治理中违纪违规问题，挖掘案件线索，刚好移送纪检监察和司法机关查处，提高审计执法的威慑力；坚持抓早抓小、防微杜渐，对党员干部苗头

7、性问题要早发觉、早提示、早订正、早查处。结合审计业务工作，开展各种形式的廉政专题教化活动，时刻筑牢党员干部拒腐防变的思想和道德防线，把党风廉政建设的“两个责任”和惩防体系建设紧密结合起来，加大惩防体系建设各项任务的落实力度，在创新上求突破，在发展中抓拓展，扎实推动惩治和预防腐败体系建设。（五）突出反腐重点，打造廉政品牌。切实做好党风廉政建设与审计业务工作的同步部署、同步布置、同步实施、同步检查、同步考核、同步总结，围绕审计工作重点，根据全局“一盘棋”的组织方式，统筹安排、细心组织、合理支配，成立由主要领导为组长，其他班子成员为成员的审计领导组，纪检组长为监督员，将审计署的“八不准”规定等廉政纪

8、律要求贯穿于审计过程始终，形成审前教化、审中跟踪、审后督查的党风廉政建设长效机制，努力打造独具如东审计特色的廉政品牌，确保如东审计机关廉政建设取得实效。三、详细措施(一)强化权力制约，落实“两个”责任。1、强化对权力运行的制约和监督。加强以规范权力运行为重点及重大决策、大额资金运用、大型物资选购等监督机制建设工作，仔细落实个人重大事项报告、述职述廉、谈话和诫勉、询问和质询等党内监督各项制度，以审计监督工作为重点，加强对党员干部遵守党纪党规、执行民主集中制、落实党风廉政建设责任制以及廉洁自律状况的监督检查，确保各项权力的规范运行。2、落实廉政责任，促进源头防腐。深化实行党风廉政建设责任制，局机关

9、主要负责人坚固树立“第一责任人”意识，严格落实“四个亲自”，真正做到党风廉政建设和反腐败工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要案件亲自督办。领导班子其他成员要切实履行“一岗双责”，对分管范围的业务工作和党风廉政建设负责。纪检组要强化作为意识，切实履行监督责任，加大督查力度，刚好发觉问题，肃穆查处。依据党风廉政责任制的要求和领导干部“一岗双责”、“谁主管谁负责”的规定，局主要领导、分管领导、科室负责人及科室工作人员（含特约审计人员）层层签订党风廉政建设责任书，同时确定审计组长为审计现场第一责任人，明确各自的廉政责任，促使审计人员自觉接受组织和群众的监督，用好手中的审计权力。3、突

10、出风险防控，加大跟踪力度。重点关注廉政建设风险点，进一步强化固定资产投资审计领域的廉政建设，加大对该领域全体（含特约）审计人员的跟踪监督力度，规范审计行为，提高审计质量。一是建立健全风险预警机制。定期召开局固定资产投资审计专题会议，在部署、支配年度、季度、月度审计工作的同时，重点就如何防范和限制固定资产投资审计岗位廉政风险进行专题探讨和工作布置，局主要领导、分管领导和纪检组长出席会议，并分别就如何加强党风廉政建设和廉政风险防控提出详细要求。二是完善廉政教化常态化机制。全体固定资产投资审计人员（含特约审计人员）均严格按规定参与局组织的各项廉政教化活动，定期接受廉政洗礼；对全国查处工程建设领域的违

11、纪违规案件，刚好组织对案件特点、形成缘由进行剖析，针对相应环节制定风险防范措施，适时进行警示教化。三是加大跟踪监督力度。对执行“八不准”审计纪律和各项廉政规定状况实施跟踪检查和必要的抽查，刚好发觉苗头性、倾向性问题，刚好实施预警处置、防范风险，进一步加强固定资产投资审计领域的廉政建设，规范政府投资审计行为，提高审计质量。(二)突出廉政教化，加强作风建设。实行多种形式，狠抓审计干部的廉政主题教化，强化审计干部的廉政意识，提高审计干部拒腐防变实力，坚持以抓常抓细抓长的精神打好作风建设长久战。1、切实加强纪律教化。利用冬训、中心组学习、党小组活动以及在线教化等系列学习活动，组织局干部职工深化系统地学

12、习十八大报告、十八届三中、四中全会精神，仔细学习中心“八项规定”，省、市委“十项规定”及县委“八项规定”、中纪委五次全会及省市县纪委全会精神，进一步加强全体审计干部的党性修养，引导党员干部不断强化宗旨意识和廉政意识，树立和弘扬优良作风，教化全体党员干部在工作、学习和生活中，肯定要从小事、小节抓起，做到到处严于律己、树好形象，时时自重、自省、自警、自励, 努力做遵纪遵守法律的模范、廉洁从政的表率。2、规范职业道德教化。组织局干部职工仔细学习审计法、审计准则、审计署关于加审计纪律的八项规定、审计组廉政责任的若干规定等审计法律法规，仔细实行省审计厅“三提升一强化”三年行动安排，全面规范审计人员的审计

13、行为。3、加强廉政警示教化。仔细开展好“510”思廉日、算账教化月、“129” 国际反腐败日等专题教化活动，组织全局干部职工观看廉政警示教化片、举办廉政教化讲座、上廉政党课等，开展以正面典型为“镜”的示范教化和以反面典型为“戒”的警示教化，通过正反典型反复比照，不断强化领导干部作风建设，促使党员干部真正做到心中有党、心中有民、心中有责、心中有戒，仔细遵守党纪国法，以案明纪，深刻吸取阅历教训，做到警钟长鸣、防微杜渐，切实坚决志向信念、增加党性修养，在详细工作中，严以用权，按规则、按制度行使权力，把权力关进制度的笼子里，任何时候都不搞特权、不以权谋私。(三)完善监督机制，强化制度建设。围绕落实县委

14、关于xx年惩防体系建设实施方案和落实“两个责任”实施看法，按县纪委的要求，不断建立健全各项工作制度。仔细落实“两个责任”问责方法，强化责任追究，确保党风廉政建设工作落到实处。1、构建权力运行机制。进一步构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行体系，厘清权力清单，健全议事规则，深化党务、政务公开等工作，推动权力公开透亮规范运行。严格执行修订后的廉政准则、纪律处分条例等党内法规制度以及审计署“八不准”审计纪律规定，结合审计实际，探讨制定、修订和完善相关制度规定，严格执行廉政审查审核制度，将从严管理贯穿于审计干部队伍建设全过程，切实推动科学选人用人管人。通过作风建设制度框架的进一步完善，增加全局人

15、员对制度的敬畏感，形成靠制度管权管事管人的良好氛围。2、健全惩戒机制。驻局纪检组要充分发挥执纪监督职能，肃穆处理违规违纪问题，严格实施责任追究。对群众举报、媒体反映、监督检查中发觉的违规违纪线索，组织专人进行快速核查、刚好处理，尤其对顶风违纪、踩“红线”、闯“地雷”的行为实行“零容忍”，发觉一起、查处一起，强化震慑作用，杜绝“破窗效应”。3、健全长效机制。要着眼于规范审计权力运行和每位审计人员的详细行为，进一步完善审前谈话、全程跟踪、审后回访等自身监督制度，确保审计人员依法审计、透亮审计、公正审计；同时引入行风监督员等外部监督机制，不断深化审计监督，让权力在阳光下运行。四、工作支配(一)全面部

16、署阶段（第一季度）。一是着重抓好元旦春节期间实行作风建设各项规定、党风廉政建设工作，同时迎接县纪委组织的督查（1、2月份）。二是依据县纪委全委会精神，部署全年工作安排，以实行党风廉政建设“两个责任”为抓手，分解主体责任和监督责任，层层签订党风廉政建设责任书、审计人员廉洁从审承诺书及特约审计人员廉洁从审承诺书（2-3月份）。(二)重点落实阶段（其次、三季度）。一是持之以恒改进工作作风，进一步增加广阔审计干部的群众观点、宗旨意识，进一步树立审计机关为民务实清廉的良好形象（39月份）；二是主动开展“510”思廉日、算账教化月等主题教化活动，由局主要领导上廉政党课，举办廉政讲座、观看警示教化片、查找存

17、在问题、撰写心得体会等（59月份）；三是结合纪念建党活动，组织反腐倡廉专题学习、互动式情景党课，进行廉政谈话（6-7月份）；四是结合绩效考核细则的要求，组织对局机关现有规章制度和廉政纪律规定进行全面梳理、修订和完善，形成一套能管权管事管人的制度汇编，使之成为制约审计人员违法违纪行为的锋利武器（4-9月份）。(三)检查评比阶段（第四季度）。根据年初所制定的目标任务，逐项逐条比照，进行全面检查、分析、总结，针对发觉的薄弱环节，边整改边提高，同时做好常规性检查与专项检查的有机结合，并把检查的结果作为评先评优的重要条件，对违反党风廉政建设各项规定及“两个责任”规定的行为肃穆处理。审计年度工作安排 篇2

18、20xx年是“十三五”规划的开局之年，是审计深化改革的关键之年，是“城市更新突破年，城市管理治理年”。中办、国办关于完善审计制度若干中大问题的框架看法明确新形势下审计工作的新方向新任务，区委六届十一次会议指明白新时期下区经济社会发展的新特点新要求，区审计局将在上级审计机关指导下，围绕区委区政府中心工作，立足实际，坚持以创新为引领，以实干转作风，不断更新审计理念思路，依法依规加强审计监督，为区改革发展保驾护航。一、着重推动审计监督全覆盖，提升审计履职水平。立足有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖目标要求，根据“滚动轮审”、“重大从优”原则，科学编制20xx年审计项目安排，涵盖预算执行审计、

19、经济责任审计、国有企业审计等各类型审计，涉及重大公共财政资金、重大社会公众利益、重要教化民生工程等内容。注意将绩效理念贯穿于公共资金审计全过程，推动财政资金高效运用；注意将环境效益贯穿于经济责任审计中，推动生态文明建设；注意将防范风险贯穿于股份公司审计中，推动强化股份公司监督管理；注意将提质提效贯彻于政府投资审计中，推动城市更新战略布局；坚持查处问题与促进发展，分析缘由与推动改革相结合，更大程度发挥审计服务大局功能。二、着重推动审计整改落实，提高审计监督的层次。深化审计监督与行政监督相结合的审计整改联动机制，借助政府督查督办平台和权力在线运行平台“审计报告整改回复”项目模块，进一步探究审计发觉

20、问题整改与区政府二级、三级督办相结合的有效路径，形成多部门监督合力。深化审计监督与党内监督相结合的经济责任审计联席会议制度，注意对审计结果进行跟踪检查，加大对审计发觉问题整改的督促和监督检查力度，推动将审计结果及整改状况作为干部考核依据。深化审计监督与人大监督的人大质询机制，注意推动人大询问落实审计整改责任，推动审计整改工作新突破。三、着重推动审计信息化，提高审计监督效能。实施“数字化审计”工程，加强对财务数据采集、提炼，运用后台数据分析加强非现场审计，为现场审计供应“远程定位”、“精准导航”；运用信息化优化审计内部限制，深化oa和ao系统在审计业务工作的运用和功能开发，推动审计监督、过程限制

21、、结论支撑和内部管理的信息化和数字化。协作实施“金审三期”工程，完成网络改造，实现与上级审计机关“联起来”。四、着重加强审计队伍建设，提高审计监督实力。“建机制”，探究建立新型协审机制，聘请审计法律顾问“成立智库”，向社会购买审计服务“引入外援”，加强审计资源科学调配和管理，进一步增加审计队伍战斗力；“搭架构”，以“三定”方案厘清各科室职能，实现职能归位，责任到位，通过精细化“耕作”提高审计专业化水平。“提实力”，着力实施“双十”培训安排，从专业学问、业务素养和作风提升等方面综合提升审计队伍工作水平；仔细落实“两个责任”，加强审计党风廉政建设，力争打造一支即严守纪律又富有质量意识和服务精神的审

22、计干部队伍。一、加大互访互通，实现会员稳步增长。进一步加强辖区民营企业日常性走访互通，激励老会员发展新会员，大企业发展小企业，对辖区内未加入工商联、总商会的重点企业、上规模企业、纳税大户等，接着争取发展入会，不断壮大会员队伍，优化会员结构，逐步充溢工商联执委会、总商会理事会领导班子。二、加强组织建设，推动街道商会社团注册。加强与各街道党工委、办事处沟通，争取各方支持，努力解决街道商会资源不足问题；推动区、街道商会资源共享，协调发展；指导届满街道商会做好换届工作，完善街道商会理事班子建设。主动沟通联系区民政局，指导街道商会开展社会团体注册登记工作，确保稳定发展。三、创新服务形式，增加组织凝合力。

23、接着探究开展特性体检、法律询问、企业管理等服务，推动服务工作创新发展；定期举办形式多样的会员小组专题联谊活动，进一步增加我会的凝合力、影响力和执行力。四、丰富融资渠道，解决会员资金困难。推动有意向的会员企业设立新三板投资基金，促进出资会员与商会事业发展的互利共赢；进一步加强与市中小企业信用担保公司、银行等金融机构的合作，接着推动“点对点”对接融资服务，畅通会员企业融资渠道，解决企业资金难题。六、优化培训机制，加大会员培训力度。结合企业实际须要，进一步与闻名高校、名牌教化机构、专家合作，组织小范围、高质量的培训课程，提升企业家经营管理水平；面对企业中高层管理人员开展政策法规、企业管理、职业技能等

24、培训，帮助企业提高经营水平和市场竞争力。七、加强信息服务，扩大信息推广覆盖面。完善商会网站功能模块建设，健全企业资讯发布机制，充溢网站信息量，提升服务功能，扩大商会信息月报发行范围，优化商会会员数据库，进一步整合会员企业资源，促进企业资源共享。围绕区委区政府中心工作，进一步提升政府物业管理水平，充分发挥职能优势，主动参加我区城市更新改革试点工作，盘活、拓展政府物业资源，推动基层基础标准化建设，促进我区产业升级。（一）接着保持政府物业租金收入稳步增长。通过优化租金定价模式、物业升级改造、租金刚好收缴等方式，确保全年完成物业租金收入1.2亿元以上。（二）主动参加全区城市更新改革试点工作。一是主动协

25、作区城市更新局，做好全区城市更新项目社区配套和公共服务用房及政府产业发展预留用房规划设计看法把关及配建、移交监管工作。二是做好调查工作，全面驾驭全区社区配套用房具体分布状况，以便对规划设计方案提出合理看法或建议。三是主动参加区属物业所在地块的城市更新项目，提高政府物业产业空间增量，弥补我区区属优质物业资源不足的短板。（三）进一步促进政府物业管理精细化。一是产权管理进一步规范化。通过产权资料整理立档、产权档案管理电子化等方式，确保现有产权资料的完整和明晰。二是物业租赁进一步市场化。通过租金第三方定价，使租金价格更加贴近市场。三是平安管理进一步实时化。通过物业管理手机客户端,让平安管理网格上各层级

26、人员能够实时驾驭物业平安状况。（四）充分发挥政府物业对我区产业发展的平台作用。对特力水贝珠宝大厦、水贝金座大厦和水贝珠宝总部大厦创新性产业用房，做好按成本价回购及产权登记工作，同时提前与区投资推广局等产业部门对接，缩短物业空置期，最大限度地发挥对产业发展的支撑作用。（五）做好社区配套物业的清理移交工作。（1）根据区政府指示及有关规定，完成接收桂都大厦第五层西边600平方米物业；（2）办理接收帝景台、御湖峰家园、德弘天下华府等项目社区配套用房相关手续；（3）帮助开发单位坭岗股份公司处理鸿颖大厦裙楼一楼重新测绘、重新分割社区配套用房事宜。（4）做好金丽豪苑配套用房法律诉讼工作。（六）帮助区机关事务

27、管理局做好罗湖商务中心作为湖贝片区城市更新改造项目区直单位办公用房的搬迁安置工作。审计年度工作安排 篇320xx年已经离去，20xx年已经到来了，为了财政审计处的工作更好地开展，现将20xx财政审计处工作安排如下：1，做好财务内审的扫尾工作。撰写审计报告，审计结果反馈各县(市)局，并提出整改措施，抓紧落实。2，做好迎接省局财务内审前的各项工作。刚好总结我局的内审工作，结合整改状况写出自查总结，编制有关报表，迎接省局内审。3，加强预算管理，严格执行预算，注意预算执行状况分析，接着树立过紧日子的思想。4，进一步加强经费的管理监督，接着做好县(市)局凭证日常审核工作，刚好订正发觉问题。5，仔细实行省

28、局会议精神，扎扎实实地把财务管理各项工作落实到实处。6，在完善财务管理制度基础上，进一步抓好岗责体系建设。7，做好二季度，三季度经费收支的分析工作。8，想方法出留意，提出增收节支措施。9，根据市局统一部署，接着做好机关效能建设的组织实施阶段工作，不断提高处内每位干部的行政实力和工作效率，不断提高工作质量和服务水平，圆满全年完成任务。10，做好年终结账的打算工作，全部经费收入，支出按所属年度入账，调整各项经费的余额。11，局领导交办的其他工作。市局财务审计处审计年度工作安排 篇4一、以内限制度审计为基础，促进公司内限制度健全和完善。1、先是要完善公司内审制度，XX年已对现行的内审制度进行了修改，

29、XX年为使审计工作有标准可依，依据现有审计业务的类型，打算建立公司内部限制制度审计方法、公司合同管理审计方法、内部审计档案管理方法、托付社会审计管理方法四项内审制度。2、内部限制制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整，保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的限制系统，包括对与会计记录、会计业务处理干脆有关的会计限制系统和间接有关的管理限制系统。XX年内审工作就应当建立在公司内部限制的基础上，对其执行状况进行检查和评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何；评价在其内限制度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于

30、公司的经营活动、促进公司的发展等，以便刚好发觉管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计看法，促进下属企业健全和完善内限制度，保证其经营活动正常运行。二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计，尝试经营决策审计。内审必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每季度经营业绩审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，刚好发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的.是要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和看法，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是：经营业绩审计

31、肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成状况以及真实性进行审计。不仅要搞离任审计，还应搞任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价，以此作为津滨公司选择、任免下属企业经营者及经营目标考核兑现的依据或参考。在以上两项审计的基础上，内审还应尝试经营决策审计。经营决策审计，即对决策程序是否完整并符合公司规定、决策方法是否科学、依据是否牢靠、效果是否良好等实施审计。经营决策审计包括审计参加决策的过程和决策实施后的跟踪。通过经营决策审计，提高下属企业经营者的决策水平和决策质量，为津滨公司总体决策供应参考依据。三、在审计部内

32、部实行审计项目组长负责制，规范操作程序，狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量，细心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。在今后的审计中，从审计项目起先实施到审计档案的归档，都由专人负责，并且岗位定期轮换，这样既做到了责任明确，又提高了审计人员的业务实力。为下属企业供应好服务，又为公司领导当好参谋，应细心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。1、对各下属企业的经营业绩审核在对各下属企业XX年1至11月份经营业绩审核的基础上，对12月份经营业绩进行审核，并汇总出具审核报告，提交公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。2、对银行存款大宗项的进出进行跟踪审计。银行存款是反映公司经济活动的第一手资料

33、，简单在此发觉一些违规问题线索，因此在审计中应作为重点进行审计。审计时要结合银行对账单进行核对，必要的话对原始凭证和原始票据进行核对或跟踪审计。3、对往来款项的跟踪审计。往来款项是公司本部及下属企业财务核算的重要内容，也是最简单出现违规的地方，因此我们在审计中应对往来款项进行重点审计。对那些数额较大、账龄较长的应收、应付款项应逐个进行跟踪审计，特殊是对已经核销的应收款项，应延长到对方单位进行跟踪审计，以对其经济活动和核销手续的真实、合法进行审查，确保公司资产的平安和完整。4、在各项成本费用支出中进行跟踪审计。津滨公司本部已经与各下属企业签订了经营责任书，将各项成本费用纳入了下属企业绩效的考核。

34、因此，对下属企业的各项成本费用支出进行审计，也是我们审计的重点内容。不仅要对各项成本费用支出的开支范围和标准以及帐务处理进行审查，还要对各项成本费用支出的原始票据的合法性进行审查，并对大宗支出去向进行跟踪审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法，为津滨公司制定整体考核责任目标供应具体资料。5、对合同签订及履行状况的审计合同审查可采纳事前、事后两种方式进行，事前审计是依据津滨公司有关规定由各能各部门联合审批的合同，审计部要严格审计监督，做好审计记录；事后审计是审计部实行备案合同抽审方法，即每季度对下属企业签订的合同进行抽审，可实行结合其他审计项目和单独抽审的方法进行。6、做好工程项目的竣

35、工结算和财务决算审计工程竣工结算审计均聘请具有甲级工程造价资质的询问公司进行，工程财务决算审计原则上由审计部自行完成，特别状况由公司领导批准聘请外部审计。XX年应完成的工程项目审计有以下五项。（1）、津滨高科技园三期C区工程竣工结算和财务决算审计。（2）、金融街二期工程竣工结算和财务决算审计。（3）、津滨雅都天元居工程阶段性结算审计。（4）、公司领导交办的其他工程审计。7、做好下属企业改制前的审计工作对须要改制的下属企业的资产、负债及潜亏状况进行审查 ，帮助下属企业摸清家底，加快企业改制进程。四、依照“审而要究、审而要改、审而要用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计看法落实状况的跟踪

36、，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要刚好进行回访，监督审计看法的落实，使企业存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。同时，与津滨公司各职能部门尤其是财务总监室要进一步加强合作与工作沟通，将审计部驾驭的相关信息刚好通报，避开监督、考核脱节。共4页,当前第3页1234五、加大宣扬力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。我们要利用司刊宣扬内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让全部员工知道内审在企业中的作用，特殊是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。另外要对现有的内审人员进行业务培训，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的须要。