企业内控心得体会汇总.docx

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1、企业内控心得体会企业内控心得体会120xx年初，上海xx总经理李xx在风控大会作了依法守矩健康发展风控护航行稳致远的风控管理工作报告。系统的回顾和总结了上一年度的整体风控工作，明确了下一步风控工作要求。风控工作是寰宇年度重点工作之一。xx所提倡的全面风险管理，通过贯穿公司的各业务流程环节，覆盖质量、平安、环保、经营和廉洁等各方面的合法合规、内控流程、风险防范等有效措施，以保障国有资产的保值增值和企业持续、健康、稳定发展。一、说起企业的风险管理，必定会提及内控和合规管理。20xx年，国资委印发中心企业全面风险管理；20xx年，财政部等五个部门制定了企业内部限制基本规范及配套指引；20xx年底，国

2、资委颁布了中心企业合规管理指引（试行）；20xx年底国资委最新印发了关于加强中心企业内部限制体系建设与监督工作的实施看法以上文件要求中心企业应强化全面风险管理，加强合规经营，充分发挥内控体系强基固本作用，进一步提升企业防范化解重大风险的实力。集团与上级公司对合规、内控和风控管理有明确要求。多次对寰宇合规风控管理工作开展调研检查，接受外部机构的内控审计、内控评估等检查工作更是每年的例行常规工作。风控、内控和合规，听上去是不同的名目和管理要求，但实质是相互联系包涵，你中有我，我中有你，不行分割，层层推动的管理集合。二、合规是全部管理工作的核心基础广义的“合规”，一般有三层含义，第一层是企业要在生产

3、经营过程中要遵守各项法律法规，具有强制性；其次层是企业经营要遵循企业内部规章制度，是客户、股东、监管方、企业内部员工等自愿性情愿遵守的条款；第三层是企业员工要遵守良好的职业操守和道德规范等。这些不具备强制性，但在社会活动中为大众所普遍认同。合规工作的核心，是确保公司各项生产经营活动均能遵循内外部的法律、制度、条例、规范、指引等，用以降低和抑制企业及员工因不合规行为，而发生担当法律责任、受到相关惩罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的合规风险。而合规管理，是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括规内部规章制度的制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价

4、、合规培训等有组织、有安排的管理活动。三、内部限制是合规管理的集成和贯穿内部限制管理的限制矩阵和流程体系，由各项合规要求组成，但相较于合规更注意执行的过程，内部限制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项；在全面限制的基础上，更为关注意要业务事项和高风险领域；在治理结构、机构设置及权责安排、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；并权衡实施成本与预期效益，强调以适当的成本实现有效限制。合规注意结果，而内控重视流程。内部限制通过内部环境、风险评估、限制活动、信息与沟通和内部监督等要素来建立与实施有效的内部限制，以提高企业经营管理水平和风险防范实力。四、全面

5、风险管理是风险管控的形式指引中所称的全面风险管理，是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部限制系统，从而为实现风险管理的总体目标供应合理保证的过程和方法。假如说合规是身体内的白细胞，是我们对抗病菌的“卫士”；那么内控就好比是人体内的血液系统，通过循环，为身体的各个器官输送养份，供应动力机制；而全面风险管理就是全身的免疫系统，时刻为身体运行防卫调整，保驾护航。三者密不行分，相互依存。xx将建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格

6、、规范、全面、有效的内控体系。详细来说，我们应严格落实各项规章制度，将风险管理和合规管理要求嵌入业务流程，促使企业依法合规开展各项经营活动，实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标。从而促进企业提升效率，创建价值，健康发展，行稳致远！企业内控心得体会220xx年5月4日，我作为xx集团市场开发中心的一名新员工，参与了开发中心组织的内控培训，对于我这样一个刚从学校出来的应届毕业生来说，我相识到企业内部限制对企业运营发展的重要意义，学习了关于企业内部限制的相关学问，受益匪浅。内部限制，旨在实现限制目标的过程。对于企业的运营发展来说，有利于提高企业经营管理水平，防控风险；对外则满意外部监管机构的要求

7、。对于市场营销的内部市场限制，其流程包含市场调研、申报审批、投标过程管理、标书评价、嘉奖管理和国际市场管理。内部限制是为了实现目标所历经的过程，这个过程是随着市场的改变、企业战略发展规划的改变而改变，并没有一个定论。内部限制不仅仅是制度限制，其体系建设是以风险为向导，以流程为对象，以限制为手段，以制度为平台的“四位一体”，逐步实现限制制度化，制度流程化，流程岗位化。虽然说内部限制不单单只是制度限制，但是制度却是内部限制中很重要的一部分。企业经营的全部环节和从事经营管理活动的参加者是人，因此内部限制不能靠人治，而是要靠制度，靠方法。一套不断完善的企业制度对于企业的发展至关重要，制度的约束才能保证

8、企业、部门有条不紊正常运营。因此，对于我个人来说，增加责随意识是重点，更要不断学习新的学问，不断充溢自己。因企业规模会越来越大，企业经营模式也会发生很大转变，对于我来说是一个新的挑战，所以我更要有主动地工作看法，对待每一项工作都要有主动意识，不管在工作中遇到什么样的问题，都要想方法解决问题，完成任务。完成任务不等于结果，领导把任务交给我，不是要看我怎么做，而是要完成的结果。不找理由，不找借口，努力完成任务，收获成果。企业内控心得体会3众所周知，一个没有免疫系统、或免疫力偏低的生命体是不行能健康成长的，而内部限制就是企业“生命体”的免疫系统。因此，欲使农村信用社不断成长壮大，就必需在大力拓展各项

9、业务的同时，更加有效地推动其自身免疫系统内限制度建设，以保证农村信用社的稳健发展。农村信用社尽快建立起规范、科学而运转良好的内限制度不仅是日益加强的金融监管的外在要求，同时也是实现预定发展战略目标和防范金融风险的内在须要。运行良好的内部限制可以发挥如下作用：一是确保国家法律法规和监管规章的贯彻执行；二是确保将各种风险限制在可承受的范围内；三是确保自身发展战略和经营目标的全面实现；四是有利于查错防弊，堵塞漏洞，消退隐患，保证业务稳健运行。我区联社开展案件专项治理活动，其目的是进一步落实各项内限制度，提高全体员工团结务实、审慎经营、爱岗敬业、遵章守纪的自觉性，查摆、堵塞工作中的漏洞，遏制各类案件的

10、发生，全面提高工作质量和服务水平。转变工作作风，大兴求真务实之风，使全体员工以满腔的热忱和昂扬的斗志全身心投入到工作中去，为我辖农村信用社的发展供应有力的保障。现就案件专项治理状况谈谈自己的体会：一、当前内限制度存在的问题1、对内限制度的相识不到位。有的把内部限制简洁地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制；有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关系等问题上，相识有偏差，把加强内控与发展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的选择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。2、对基层社的管

11、理力度还有漏洞。对基层社的管理，往往是任务指标布置的较多，对完成任务的过程和手段检查不够。3、稽核、监察监督机制不建全，是干脆影响内限制度的有效落实。稽核、监察部门不能起到查错防漏、订正违规、强化管理、限制风险的作用。内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。4、现行的内限制度不健全，不适应业务发展的须要。在现实管理和经营的有效性目标方面，其沿用的各项考核规章制度还是过去的考核方法，虽然每年在数量上考核指标有所变动，但考核的内容和方法明显陈旧，导致部分社从自身利益动身，置各种制约于不顾，违章操作。有的机构抢拉客户，乱用核算科目

12、、篡改账表、以贷收息等问题，都说明白内限制度与业务发展不同步的问题。有的领域、有的岗位内控环节至今还处于真空。5、风险限制系统不健全，对内部限制的评价与监督不够。风险限制是金融机构内部限制中的一个难点，目前我区农村信用社以整体风险限制为目标的资产负债比例管理尚处于软约束阶段，以局部风险限制为内涵的贷款分责管理还执行不严格，缺乏详细风险评估及限制为核心的信贷风险管理体系.管理制度也极不完善。贷款发放还没有实行风险度管理，对计算机系统的风险限制实力差，而且对信用社内部限制的考核还缺乏详细的标准和方法。二、本人的体会所谓有效的内部限制包含有四层含义，即：其一，它是无时不控的贯穿于业务操作的始终；其二

13、，它是无处不控的与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以体现内控优先的思想，其三，它是无人不控的上到管理者，下至每位员工，只有严格执行内部限制才是至高无尚的；其四，它是无事不控的小业务要控，大事情更要控，一切经营管理活动无不在其限制之下进行，没有例外与“个案”处理。农村信用社要建立怎样的内部限制呢？首先我本人认为：增加自律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力中最活的因素，内部限制不能例外。良好的内部限制既是经营管理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果。假如说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。因为，须要持之以恒孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识坚固树立之日，才是内部限制运行

14、完全到位之时。增加自律意识，从基本面来看，就是要增加全员的自律意识。即：每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“阅历”操作。其次，要树立制度面前人人同等的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部限制人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。增加自律意识，从重点对象看，就是要增加两级经营管理班子的自律意识，真正做到经营与管理两手抓，业务发展与内控建设两手抓，效益与守规两手抓，做自律的表率。企业内控心得体会4近期我参与了医院组织的有关内部控与内审的两次培训，通过老师对有关学问的讲解，结合案例的分析，使我对医院内审与内部限制有了更全面的相识，业务实力得到了进一步的提升。医院内部限制

15、是一整套完整的体系，它由组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、医院文化、资金活动、选购业务、资产管理、医院运营等各部分组成，每一部分都是不行或缺的，都是医院内部限制正常运行的必要条件。通过这几次培训学到了许多学问，受益匪浅。现有几点体会与大家共享：1、医院内部限制是一种保障机制，单位为了实现限制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控，同时限制偏离组织的风险。通过学习深刻理解了内控就是管理而且是精细化管理，是制衡机制也是自律机制。内部限制的核心是相互制衡，分事行权、分岗设权、分级授权，不相容职务分别，授权批准限制。内控是一种自我完善机制，强调的是“内”而不是“外

16、”。2、通过学习深刻明白了内审与内控的关系，内审与内控相辅相成。内部限制和内审都来源自单位的内部，是紧密联系、互动的本质关系，相互交融发展。内部限制是内审的审计对象，同时内部限制巩固了内部审计的作用。内控不是目的，是借助内控提升管理。内控并非万能，不当用权会使内控失败，成本效益会影响内控成果，内部审计是对内部限制、风险管理与治理进行评价，确保组织正常运营，保证不偏离医院总的战略目标。3、深刻理解了内审、内控、风控在医院各个管理阶层作用，风控主要围绕医院战略经营目标，“自上而下”地辨识、评估、分析风险，并提出风险预警防范和应急管理的策略和措施。内控主要从流程合规、反舞弊角度动身，“自下而上”地诊

17、断招标选购、销售、资金等详细运营流程中的内部限制缺陷，并进行整改。内部审计是对组织中各类业务和限制进行独立评价，以确定是否遵循公认的方针和程序，是否符合规定和标准，是否有效和经济的运用了资源，是否在实现组织目标。内审、内控和风控对单位的运营就是一种制衡，对人的制衡，对事的制衡，对利益的制衡，制衡之外是对组织健康发展的一种促进。4、学无止境，内审、内限制对于一个单位至关重要，接下来我应当努力加强提升的方面许多，提高实际运用、分析这方面的实力，通过平常对案例的分析探讨思索总结阅历，另外要通过实际调查、参加内部限制成果的审理，加强学习内审学问，巩固工作中积累的心得并切实运用与工作，为医院的蓬勃发展助力！