新三板挂牌的流程范例.docx

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1、新三板挂牌的流程新三板挂牌的流程1、第一阶段为决策改制阶段，企业下定决心挂牌新三板，并改制为股份公司;2、其次阶段为材料制作阶段，各中介机构制作挂牌申请文件;3、第三阶段为反馈审核阶段，为全国股份转让系统公司与中国证监会的审核阶段;4、第四阶段为登记挂牌结算，办理股份登记存管与挂牌手续。各个阶段要求与工作01决策改制阶段决策改制阶段的主要工作为企业下定改制挂牌的决心，选聘中介机构，中介结构尽职调查，选定改制基准日、整体变更为股份公司。依据挂牌规则，股份公司须要依法设立且存续满两年。(1)依法设立，是指公司依据公司法等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记，并已取得企业法人营业执照。(2)

2、存续两年是指存续两个完整的会计年度。(3)有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。整体变更不应变更历史成本计价原则，不应依据资产评估结果进行账务调整，应以改制基准日经审计的净资产额为依据折合为股份有限公司股本。申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日。整体变更后设立的股份公司应达到以下基本要求：(1)形成清楚的业务发展战略目标;(2)突出主营业务，形成核心竞争力和持续发展的实力;(3)避开同业竞争，削减和规范关联交易;(4)产权关系清楚，不存在法律障碍;(5)建立公司治理的基础，股东大会、董事会、监事会以及经理层规范运作;(6)具

3、有完整的业务体系和干脆面对市场独立经营的实力，做到资产完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立;(7)建立健全财务会计制度，会计核算符合企业会计准则等法规、规章的要求;(8)建立健全有效的内部限制制度，能够保证财务报告的牢靠性、生产经营的合法性和营运的效率与效果。此外，企业申请新三板挂牌，还须要依据公司法、非上市公众公司监督管理方法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)、非上市公众公司监管指引第3号章程必备条款等相关法律、法规及规则对股份公司的相关要求，会在后续工作中落实。02材料制作阶段材料制作阶段的主要工作包括：(1)申请挂牌公司董事会、股东大会决议通过新三板挂牌的相关决议和方案;

4、(2)制作挂牌申请文件;(3)主办券商内核;(4)主办券商举荐等主要流程。主要工作由券商牵头，公司、会计师、律师协作完成。03反馈审核阶段反馈审核阶段的工作主要是交易所与证监会的审核阶段，大约会在45天-60天左右;中介结构会依据状况进行反馈。反馈审查的工作流程如下：1全国股份转让系统公司接收材料全国股份转让系统公司设接收申请材料的服务窗口。申请挂牌公开转让、股票发行的股份公司(以下简称申请人)通过窗口向全国股份转让系统公司提交挂牌(或股票发行)申请材料。申请材料应符合全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)、全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引(试行)等有关规定的要求。全国股份

5、转让系统公司对申请材料的齐备性、完整性进行检查：须要申请人补正申请材料的，按规定提出补刚要求;申请材料形式要件齐备，符合条件的，全国股份转让系统公司出具接收确认单。2全国股份转让系统公司审查反馈(1)反馈对于审查中须要申请人补充披露、说明说明或中介机构进一步核查落实的主要问题，审查人员撰写书面反馈看法，由窗口告知、送达申请人及主办券商。(2)落实反馈看法申请人应当在反馈看法要求的时间内向窗口提交反馈回复看法;如需延期回复，应提交申请，但最长不得超过三十个工作日。3全国股份转让系统公司出具审查看法申请材料和回复看法审查完毕后，全国股份转让系统公司出具同意或不同意挂牌或股票发行(包括股份公司申请挂牌同时发行、挂牌公司申请股票发行)的审查看法，窗口将审查看法送达申请人及相关单位。04登记挂牌阶段登记挂牌阶段主要是挂牌上市审核通过后的工作，主要工作包括：(1)安排股票代码;(2)办理股份登记存管;(3)公司挂牌敲钟。这些工作都会由券商带领企业完成。