企业内控自查报告精品.docx

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1、企业内控自查报告企业内控自查报告1公司自上市以来，董事会始终严格根据中国证监会、深圳交易所的有关规定，注意改进和完善公司的治理结构。在浙江监管局辖区内曾领先引入符合有关条件和专业实力很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为主动发挥独立董事的作用供应机制和工作平台。报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部限制制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过仔细学习有关文件精神;制定具体的专项工作实施安排;比照公司治理现状进行自查，形成了公司“关于

2、加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改安排,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于20xx年6月16日在巨潮资讯网上公布。同时设立并公告了特地的电话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的看法和建议。2、根据深圳交易所上市公司内部限制指引和中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知中自查事项和公司关于内部限制体系基本规范，已重新修订及制定了公司信息披露管理制度、关于外派董事、监事的管理方法、关于控股(参股)公司的管理方法、关于内部限制体系基本规范、公司募集资金管理制度、公司内部审计制度、公司内部审计制度实施细则、公司关于累积投票实施细则、公司股东大会网络投票实施细则，并获公司

3、董事会或股东大会审议通过。3、同时，公司还在“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改安排中对每一项需整改的内容明确了由董事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制订的内部限制制度有：董事会审计委员会工作规程、独立董事年报工作制度、总经理工作制度、公司财务预算管理、职务授权制度、危机管理、风险防范制度等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部限制体系和保证正常运作供应良好的基础。4、公司始终遵循公允、公开、公允的原则，所制订的公司关联交易的管理方法，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格依照公司公

4、司关联交易的管理方法的规定公告，并经公司年度股东大会审议通过后执行。5、公司章程中还明确规定了对外担保的基本原则、提出和审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股子公司以外的对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序。比照深交所内部限制指引的有关规定，公司内部严格限制、审核对外担保的事项，从未发生违反内部限制指引的情形。公司财务处理实行审慎原则，负责进行审计公司财务会计报告的浙江东方会计师事务所及上海普华永道会计师事务所连续多年来均出具了无保留看法的审计报告。6、公司建立了对高管以公司高管年薪考核方案为依据，以公司经营责任目标为主要内容的考评、激励和约束机制。相关

5、的嘉奖制度从上市之初就建立起来并依据实际状况不断地进行修改和完善，实施至今。报告期内，公司四届二次董事会审议通过的公司高管年薪考核方案(20xx年修订)，在该方案中修订了详细考核指标，进一步明确了公司高管人员的责权、薪酬之间的约束机制。7、四届二次董事会表决通过了董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的议案，主要内容有：(1)公司内部审计机构干脆向董事会负责，并向董事会汇报工作;(2)公司内部审计机构在董事会授权范围内，在董事会审计委员会指导下详细开展工作;(3)公司内部审计机构隶属部门暂挂董事会办公室，待基本条件成熟时设立为独立的部门;(4)公司内部审计机构配置一名负责人，职级建议为

6、公司处级。内部审计机构工作人员不低于三名，在20xx年底前基本到位;(5)公司监事会在公司内审功能的机构设置、人员配置，以及执行公司内部审计制度、公司内部审计实施细则的状况实行有效的监督。8、20xx年9月14日浙江证监局监管处有关领导来公司就“公司治理专项活动”进行了现场回访检查，对公司进一步深化公司治理提出了看法及要求。浙证监上市字20xx172号关于对杭汽轮公司治理状况综合评价和整改建议的通知的文件中对我公司自上市以来，在公司治理结构、三会决策制度、内限制度、会计核算、信息披露方面作了充分的确定，但同时指出：公司应进一步完善内审部门的人员构成和职能，充分发挥内审部门的作用。目前，公司高管

7、层已根据监管部门及董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的看法和要求基本落实了整改，20xx年一季度末已按有关规定成立了隶属董事会领导的内部审计机构，配备了专职人员，基本具备开展相对独立的内部审计工作，实施公司内部限制的监察的职能。公司内部限制状况自我评价:1、公司已基本建立了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成的决策机制、执行机制和监督机制，基本能够保证公司经营管理目标的实现，基本能够确保公司信息披露的真实、精确、完整和公允，基本能够确保国家有关法律法规和公司内部限制制度的贯彻执行。2、公司建立的风险限制系统基本健全且行之有效，基本能够保证公司各项业务活动的健康运行。3

8、、公司的内部限制制度(包括内部审计制度)，基本能够实现堵塞漏洞、消退隐患，防止并刚好发觉和订正各种错误，爱护公司财产的平安完整的目标。比照深交所内部限制指引的有关规定，公司内部限制工作基本符合中国证监会、深交所的相关要求。企业内控自查报告2恒泰长财证券有限责任公司(以下简称“恒泰长财”)作为广东精艺金属股份有限公司(以下简称“精艺股份”或“公司”)持续督导的保荐机构，依据证券发行上市保荐业务管理方法、企业内部限制基本规范、深圳证券交易所股票上市规则(20xx年修订)、深圳证券交易所上市公司保荐工作指引(20xx年修订)、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等有关法律、法规和规范性文件的

9、规定，对精艺股份20xx年度内部限制评价报告及内部限制规则落实自查表有关内容进行了审慎核查，详细状况如下：一、保荐机构进行的核查工作恒泰长财指派担当精艺股份持续督导工作的保荐代表人就精艺股份内部限制制度的制定和运行状况等有关事项与精艺股份董事、监事、高级管理人员以及内部审计部等相关部门进行了沟通，查阅了精艺股份股东大会、董事会、监事会、董事会各特地委员会会议的相关资料、公司章程、三会议事规则、投资者管理制度、信息披露制度等相关文件以及其他相关内部限制制度、业务管理规则等，从公司内部限制环境、内部限制制度建设、内部限制实施状况等多方面对公司内部限制制度的完整性、合理性和有效性进行了核查，并对精艺

10、股份20xx年度内部限制评价报告及内部限制规则落实自查表进行了逐项核查。二、公司内部限制评价结论依据公司财务报告内部限制重大缺陷的认定状况，于内部限制评价报告基准日，不存在财务报告内部限制重大缺陷，董事会认为，公司已根据企业内部限制规范体系和相关规定的要求在全部重大方面保持了有效的财务报告内部限制。依据公司非财务报告内部限制重大缺陷认定状况，于内部限制评价报告基准日，公司未发觉非财务报告内部限制重大缺陷。自内部限制评价报告基准日至内部限制评价报告发出日之间未发生影响内部限制有效性评价结论的因素。三、公司内部限制评价工作状况(一)内部限制评价范围公司根据风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业

11、务和事项以及高风险领域。1、纳入评价的主要单位包括：广东精艺金属股份有限公司、佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司、广东精艺销售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司、飞鸿国际发展有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.51%。2、纳入评价范围的主要业务和事项有：组织架构、企业文化，人力资源、制度建设、资金活动、资产管理、销售管理、财务报告、信息披露管理、子公司管理、关联交易、对外担保、期货套保、风险投资等业务。(1)组织架构公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理层为主体、规范运作的法人治理结构，依据公司战略规划设置

12、了与公司生产经营和规模相适应的组织职能机构和二级产业管理模式，建立了相应的授权、检查和逐级负责制度，贯彻了不兼容职务相互分别的原则，形成了相互制衡机制，保证了董事会及经营管理层指令的贯彻执行，保障了公司运营的规范有序运行。(2)企业文化随着经营形式的改变，公司以“为员工供应适合培育才智发觉的多元化、包涵的环境，创建并传递创新学问，建立可持续发展的创新型多元化产业集团”为企业愿望，秉承“敬重学问、认同价值、责任分清、利益共享”的核心价值观，坚持以人为本，科学发展，实现了公司持续、稳健、和谐发展。(3)人力资源公司建立和实施了较科学的聘用、培训、教化、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，对人员引

13、进、劳动合同订立、考勤管理、薪酬结构、绩效奖惩等各个环节进行规范，形成了有效的激励机制。(4)制度建设为了加强和规范企业内部限制，提高企业经营管理水平和风险防范实力，结合公司实际状况及须要，20xx年度公司制定了风险投资管理制度、股东大会网络投票实施细则、限制性股票激励安排实施考核管理方法，进一步修订了公司章程、股东大会议事规则等内部限制管理制度。(5)资金活动针对资金管理工作，公司及各重要业务子公司均建立了完善的管理制度，包括资金运用审批、对外投资、货币资金管理等方面。公司严格根据相关管理制度做好资金管理工作，确保公司资金运用符合合理性、效率性、平安性的原则，确保为公司发展供应足够的资金支持

14、。(6)资产管理公司制定了较为完善的固定资产管理制度，对公司固定资产的购置、登记、管理、处置以及相关财务核算进行了明确规定。公司对固定资产进行严格的登记、管理及记录，严格限制固定资产的日常管理和维护，爱护固定资产平安。(7)销售业务各销售机构在管理层的指导下，对行业和市场进行深化的探讨和预料，在此基础上，根据公司项目发展战略和总体运营目标，制定、调整销售安排和销售策略，确保销售业务的顺当进行。(8)财务报告公司财务部门干脆负责编制公司财务报告，严格根据国家会计政策等法律法规和公司相关内限制度的规定完成工作，确保公司财务报告真实、精确、完整。针对公司年度财务报告，公司根据规定聘请会计师事务所进行

15、审计，并在审计基础上由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告不存在重大差错。同时，对于财务报告的信息披露工作，根据公司信息披露管理的制度执行，在此过程中对相关内幕信息知情人进行刚好的登记监督，保证公司财务信息不会提前泄露。(9)信息披露公司依据上市公司信息披露管理方法、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等规定，并结合自身实际状况制定了信息披露管理方法、投资者关系管理方法、内幕信息知情人管理制度、外部信息运用人管理制度、重大信息内部报告制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、独立董事年度报告工作制度等制度规定，明确内部限制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛

16、选、核对、分析、整合，确保信息的刚好、有效。利用EAS、ERP系统、内部局域网等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更快速、顺畅，沟通更便捷、有效。(10)子公司管理为加强子公司的管理，确保子公司规范、高效、有序的运作，促进子公司健康发展，提升公司整体资产运营质量，维护公司和投资者的合法权益，依据我国公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等的有关规定，结合公司实际状况，制定了子公司管理制度。截止20xx年12月31日，公司共有四家全资子公司。按制度要求，公司主要通过向各控股子公司及参股公司委派董事、监事、高级管理人员，加强对其财务工作监督，重大信息沟通和日常工作监管等方式对控股子公司及参股公司进行监控，上述控股子公司不存在违反法律法规的情形。