发票自查报告优质.docx

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1、发票自查报告发票自查报告1根据贵局于 20xx年7月4日下发的税务稽查查前告知书(国税稽告字20xx001号)的相关要求，我公司组织相关人员于20xx年7月5日至7月30日，对我公司20xx年1月1日至20xx年12月31日所属期间涉及到的相关涉税状况进行了全面的自查，现将自查状况报告如下：一、企业基本状况：XXXX公司成立于200x年7月，注册资金1300万元整。由于公司股东从事过矿产资源的开发的相关工作，成立公司的主要目的是为了对XX市XX县当地的矿产资源进行投资开发，并同时承接部分通信电缆工程业务。XXXX 公司成立以后，主要是从事了对XXXX市XX县当地的矿产资源的前期开发工作，公司投

2、入了大量的人力、物力和资金，成立了XXXX公司XX分公司，相继对 XX县可能存在矿产资源的XX矿点、XXX矿点进行前期的办证、勘查、找矿等工作。同时，为开发当地的旅游资源，在XX县政府的要求下，投资成立了 XXXX有限公司。由于矿产资源开发的前期工作具有较大的不确定性和风险性，加上国家的政策的不断改变，XXXX公司虽然开展了大量的工作，但由于该工作难度较大，过程困难，至今虽已开展了五年多的工作，但尚未形成具有开发条件和价值的矿点。同时，由于资金需求量大，公司资金有限，前期开发工作时断时停，公司股东大部分的精力都花在找寻具有资金实力的合作开发者上，为此XXXX公司除欠银行货款外，尚欠大量的私人借

3、款。二、企业涉税状况：XXXX公司到目前为止，在对矿产资源的前期开发工作上，未有收入体现，应不存在相关的税收问题。XXXX 公司近年来除开展以上工作外，另外的业务主要是承接了XX市当地在电站开发工作中的配套通信电缆施工工程业务。其中，20xx年取得收入245494元，开具一般销售发票，已缴纳增值税7364。82元。当年公司账面反映亏损964744。37元，经纳税调整后应纳税所得额为-934513。92元，未缴纳企业所得税;20xx年取得收入1462122。25元。其中开具一般销售发票143071。30元，开具通信工程款发票1319050。35元，已全部缴纳营业税，当年公司账面反映亏损46961

4、5。35元，经纳税调整后应纳税所得额为-385412。95元，未缴纳企业所得税，当年预缴所得税为 2321。04元。三、本次税收自查状况：接到贵局通知以后，根据贵局通知后附的相关要求，我公司支配有关人员对我公司20xx年1月1日至20xx年12月31日的相关涉税工作进行了全面的检查，主要的检查内容分为以下部分进行：1、增值税相关涉税状况检查：我公司由于涉及的流转税业务主要是通信工程施工，在20xx年度取得收入245494元时，开具了一般销售发票，按3%的比例缴纳了增值税7364。82 元。20xx年开具一般销售发票143071。30元，应缴纳增值税，由于我公司属小规模纳税人，按3%征收率计算，

5、应缴纳增值税为143071。 300。03/1。03=4167。13元。2、对与收入相关的事项进行了检查。我公司20xx年取得收入245494元，20xx年取得收入1462122。25元，在对我公司业务及发票开具状况进行全面检查后，特殊是对公司的往来款项进行了全面的检查和分析，对预收账款、其它应付款各明细的形成缘由、核算过程及相应原始凭证进行了落实，自查中发觉20xx年度已挂账的预收账款 -XXX电站540000万元，由于当时核算时该款项属该电站上一级单位付款，后期始终未能处理，属已收款未确认收入项目，因此在此次检查中应确认该收入 540000万元。(面试网)3、对与成本费用相关事项进行了检查

6、。经对我公司成本费用状况进行全面的检查，主要存在以下两方面的问题：、产品销售成本及结转方面存在的问题：经检查，我公司20xx年取得收入245494元，账面反映产品销售成本198450元;20xx年取得收入1462122。25元，账面反映产品销售成本1225994元。经对我公司财务人员及业务相关人员进行了解和核对，公司财务人员在核算产品销售成本时，是按肯定的毛利率计算而得出。20xx年的成本已取得相关发票，20xx公司在开展通信工程施工过程中，大量的施工费用及工程配套材料费用款项由当地的施工队伍进行建设，工程款已实际付出，相关费用挂账于其它应收款上，由于工期较长，加上施工过程中施工队发生工伤事故

7、(目前法院尚正式判决)，公司未刚好取得相关发票。在此次自查中，我公司按收入的50%确认销售毛利，应调增应纳税所得额为1225994元-1462122。25元50%=494932。87元、期间费用核算方面存在的问题：在对我公司20xx年期间费用检查过程中，主要存在以下问题：、房屋装修及设备款共87481。37元未实行摊销，干脆计入管理费用;、购入固定资产(电脑、办公家具等)57200元干脆计入管理费用，未实行折旧方式进行摊销;、个人电话费用合计9751。72元计入公司管理费用未纳税调整;、会务费、汽车超速罚款共3380元计入管理费用-其它费用未作纳税调整;、未取得正规发票入管理费用金额1760。

8、40元未纳税调整。、支付的工程款80130元应计入施工成本科目。在对我公司20xx年期间费用检查过程中，主要存在以下问题：、个人电话费用合计3276。05元计入公司管理费用未纳税调整;、未取得正规发票入管理费用金额6000元未纳税调整。3、对相关涉税事项进行了检查。我公司在对20xx年企业所得税纳税申报时，资产类调整项目固定资产折旧62792。37元会计折旧和税法规定折旧一样，纳税调增金额62792。37元属编报错误。4、自查中存在的问题说明。通过自查，我公司由于开具一般销售发票应补缴增值税4167。13元，我公司20xx、20xx年度企业所得税应分别调整如下：20xx年度：调整后企业所得税应

9、纳税额=-934513。92+540000+87481。37+57200+9751。72+3380+1760。40-80130=-154813元20xx年度：调整后企业所得税应纳税额=-385412。95+494932。87元+3276。05+6000=148798。97元应补缴企业所得税=148798。97元25%=29699。74元-2321。04元=27378。7元以上所述为我公司本次自查的状况总结，不当之处敬请指正。发票自查报告2关于发票问题自查工作的整改报告依据税务总局关于开展发票大检查工作的要求，我公司马上抽调骨干人力组织开展了发票运用状况的专项自查工作，针对发票自查中发觉的问题，

10、我公司领导高度重视，坚持实事求是，高度负责的看法，仔细根据省公司文件精神，结合我公司发票问题自查的实际状况，刚好探讨落实发票问题整改措施方法，明确整改责任人和责任部门，逐个问题进行整改，确保整改成效。促进我公司实现发票“零”问题，全面提高全员参加打击问题发票的水平，现将问题发票自查整改工作相关状况汇报如下:一、整改工作开展状况:20xx年8月底我公司全面完成了发票问题自查工作。针对自查中状况，我公司马上组织人员，根据省公司相关文件的指引共同探讨了整改的方法和思路，并刚好与省公司相关工作人员就整改的问题进行了沟通汇报。首先，我公司将全部自查问题发票扫描，并按问题发票登记电子版清单进行编号，做到扫

11、描件与电子版清单一一对应，以此便利问题的查找，同时将编号齐全的扫描件及对应电子版清单按基层单位分类后，发至取得发票的基层单位进行整改，将问题逐笔落实到位。1、针对税务网站查询无记录14笔发票我们已全部与出票单位取得了联系，并按省公司对问题发票整改的要求进行了重新开票，并将新开的发票进行了网上比对，确保与实际一样。2、就税务网站查询有记录，但网站查询到的纳税人名称与票面盖章单位名称不一样的发票也逐笔进行了整改，其中有 家单位进行换票，有 15 家供应营业执照证明税务网站领票人系开票单位法人，且出票单位向税务机关取得证明，对出票单位的实际出票状况进行了证明。3、就“旧版发票”问题发票9笔已全部与开

12、票单位取得联系，进行了换票，并将新票进行了网上比对，与实际一样。4、就“非发票专用章”问题110笔，其中 笔税务机关已开具证明，20xx年12月31日前取得的加盖旧式印章的新式发票予以报销。二、主要成效通过扎实抓好发票问题的整改工作，我公司在鉴别发票的真伪方面取得显著的成效，从而极大影响和带动了全员参加鉴别发票真伪的主动性，提高工作效率。三、存在的问题和今后整改的看法第一，发票是记录经营活动的一种原始证明。因为发票上载明的经济事项较为完整，具有法律证明效力。所以它为工商部门处理合同纠纷，法院裁定民事诉讼，消费者向销货方要求退货、修理商品，xx核发车船牌照，保险公司理赔等供应了重要依据。所以消费

13、者个人养成主动索取发票的习惯有许多好处。其次，发票是加强财务会计管理，爱护国家财产平安重要手段。发票是会计核算的原始凭证，正确地填制发票是正确地进行会计核算的基础。第三，发票是税务稽查的重要依据。离开了发票，要精确计算应纳税额是不行能的，所以税务稽查往往从发票检查入手。第四，发票是维护社会秩序的重要工具。因为发票具有证明的作用，市场的广泛性和困难性，将发票与工商、财政、物价、海关、交通、保险等诸多法律行为交织在一起。多年来的实践证明，各类发票违法行为，不单止与偷税、骗税有关，而且还与社会秩序的诸多方面，例如投机倒把、xxxx、 贩私等案件有较大的关系。发票这一道防线一松，将为经济领域的违法犯罪

14、打开便利之门。所以，管好发票，不只是税务机关自身的责任，而且也是整个社会的工作。发票自查报告3一、基本状况我区（县）农村信用社现有营业网点个（主社个），信用代办点个；在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人，发票自查报告范文。截至年月末，我联社各项存款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，增长x%，完成联社安排的x%；各项贷款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，完成联社安排的x%；不良贷款xxxx万元，比年初净降xxxx万元，剔除央行票据置换贷款1xxxx万元，实际净降xxxx万元，完成联社安排的x%，占比x%，比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款xxxx万元、呆滞贷款xxxx万

15、元、呆账贷款xxxx万元，分别占各项贷款的x%、x%、x%。全年实现财务收入xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%，其中贷款利息收入xxxx万元，手续费收入xxxx万元；财务支出xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%；其中存款利息支出xxxx万元，营业费用xxxx万元，手续费支出1xxxx万元；全辖实现账面利润xxxx万元，比上年削减xxxx万元，完成市联社安排的4x%。贷款收息率x%，营业费用率x%，人均费用xxxx万元，资本足够率为x%，固定资产占比为x%。眷查认为，xx年我联社针对本地区实际状况，立足改革和发展两不误，实行一系列行之有效的措施和方法，取得了肯定的成果。总的

16、来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增加，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核算上也还存在肯定的不足。二、存在的问题（一）财务上存在的问题1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施（办公家具、多功能显示屏等）、支付的平安防卫费（防弹玻璃、防盗门等）共计xxxx万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支xxxx万元，在联社账外储蓄存单账户中列支xxxx万元。其中xxxx万元冲销了1xx91垫支的家具款，xxxx万元购置联社款待所家具，xxxx万元预付联社款待所装饰款。（年月日我联社营业部在5xx

17、21低值易耗品摊？嘶兄喊旃？闷芬慌？金额xxxx万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计xxxx万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额xxxx万元。年月至年月共计支出笔，金额1xxxx万元，至月日该账户现余xxxx万元，检查结束时已责成我联社销户，并将余款纳入联社大账管理）。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费xxxx万元在2642管理部门统筹基金宣扬费科目列支（联社规定将x%上划集中运用，x%由信用社据实列支）。又于当天用2642科

18、目管理部门统筹基金冲减5xx21科目业务宣扬费xxxx万元。2、费用计提不够精确（1）呆账打算少核销、多计提。全辖年初余额xxxx万元，当年应核销xxxx万元，实际核销xxxx万元，少核销xxxx万元；年末各项风险资产余额为xxxx万元，呆账打算金余额应达到xxxx万元，实际余额为xxxx万元，多计提呆账打算金xxxx万元。（2）效益奖计提有误。年账面利润xxxx万元，调增项目：网络摊销费1xxxx万元，计算机中心运行费xxxx万元，多计提呆账打算金xxxx万元，联社月底发放银团贷款xxxx万元，计提呆账打算金xxxx万元视同利润；调减项目：减免2x%营业税及附加税xxxx万元，专项票据提应收

19、利息xxxx万元，少核销呆账xxxx万元，实际计提效益奖基数为xxxx万元（，扣除x%企业所得税xxxx万元，我联社应提效益奖xxxx万元（xx08、8xx1、9）xx0，实提xxxx万元，少提xxxx万元。（xx）职工教化经费多提xxxx万元。（4）职工养老保险金多提xxxx万元。其缘由是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。（联社理由是历年有红字多xxxx万元）。（5）职工住房公积金多提xxxx万元。（6）超比例冲销待核销应收利息xxxx万元。年年末余额为xxxx万元，当年冲销xxxx万元，年末余额xxxx万元，超比例冲销xxxx万元。xx、限额费用有超标现象（1）业务宣扬费超支xxxx

20、万元。（2）业务款待费超比例开支xxxx万元。全辖共支xxxx万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。4、我联社年末现有递延资产余额xxxx万元，主要是网络费xxxx万元，补充养老保险xxxx万元，房屋装修费xxxx万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费xxxx万元当年未摊销完。5、部份资产已损失，金额xxxx万元。一是托付及代理资产（负债）业务科目预料损失xxxx万元。如信用社xxxx万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款，现已损失；二是调出调剂资金科目预料损失xxxx万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款，现贷款已损失。三是存放同业款项科目预料损失xxxx万元，

21、主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额xxxx万元；信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款xxxx万元，现贷款已损失。6、应收应付款项处理不刚好（1）1xx91其他应收款未刚好清理和处置，金额xxxx万元。一是该科目实际损失额达xxxx万元，损失款项未进行处置；其中各社垫付历年诉讼xxxx万元（联社营业部xxxx万元、牌楼信用社xxxx万元，分水信用社xxxx万元），现基本无法收回，已损失；个信用社发生的经济案件损失xxxx万元；两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行xxxx万元。二是联社机关历年应下划的材料款xxxx万元未在当

22、年摊销进入损益。（2）2621其他应付款处理不刚好。全辖共有余额xxxx万元。主要存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额xxxx万元应逐年摊销未摊销，形成缘由主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。二是联社机关暂收年劳动分红税xxxx万元未进行处置。三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有xxxx万元未查明缘由进行处置。（联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠xxxx万元），7、有隐匿存款的现象。经查，我联社等个信用社在2621科目隐匿存款xxxx万元。8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖xxxx万元，年未划回相应的信

23、用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产租金收入xxxx万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目。9、费用开支账务处理不规范（1）费用列支账户归属不准。一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费xxxx万元；二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费xxxx万元；三是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费xxxx万元；四是在其他费用中列有医疗保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险费xxxx万元；五是信用社在差旅费中列支守库费；六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。（2）费用列支附件资料不

24、齐、不合规。如信用社20xx年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务发票。税务自查报告，就是将税务机关认为可能有问题的事项，用书面文字赐予说明说明。一般只要简洁的介绍一下相关状况，更类似于状况说明。一般税务应当给你发一个正式的函，详细说明你要自查的问题，然后规定你交自查报告的详细日期。有的时候他们比较懒或认为不存在严峻的问题，就口头通知你写个自查报告就可以。也许的格式：自查报告第一行居中，然后其次行起先：列明他让你自查的问题；然后简洁说明（千万不要太多字）然后右下角写你公司名称，日期然后加盖公章。假如是税务局发的函，还要在那个上面签字，证明你在规定日期内交了自查报告，假如税务认

25、可了就基本没有事情了，假如他认为你的自查报告不合理，则会到贵公司进行查账。不同行业的税负不一样，商业和工业的税负不一样、依据行业特点和企业经营状况进行说明、比如商业企业税负低，主要缘由有：行业利润较低（是钢材等利润较低的批发企业），库存商品多，截止到某月底现有留抵税金多少钱，为什么库存多等缘由、详细写法：第一部分：企业基本状况介绍；成立日期，法人是谁，经营地址，注册资金，经营范围，主营业务是什么，何时被认定为增值税一般纳税人；其次部分，税负的缘由：前三个月收入，税金，税负、详细依据企业状况，说明税负的缘由：1、行业特点；2、销售分淡季旺季，全年收入税负不低。3、xx、签定大笔供货合同，须要打算

26、库存。4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的缘由。第三部分：假如解决税负低的状况：扩大销售，提高产品质量；削减库存等等。以上说明肯定留意要依据企业的实际状况和经营特点，千万不要为了说明而说明，假如书面说明不通就很有可能会被税务机关稽查部门进一步检查！发票自查报告4一、新农合总体运行状况自xx年我市新型农村合作医疗制度启动以来，通过完善组织机构，落实监管机制，加大宣扬力度，农夫参保状况较好。到目前为止，全市农医保参保人数为79.10万人，参保率81.6%。合计共补偿456957人次，其中住院补偿23981人次，补偿总额3110万元，门诊补偿432976人次，补偿金额443万元，

27、基金滚存节余1205万元。市业管中心也在市社保局的领导下，狠抓审核、稽查、财务、档案管理等工作，全市新型农村合作医疗工作进展总体顺当、基金运行平安、平稳；信息化方面，今年1月1日，我市起先实行新农合信息化系统运作。参保农夫就诊时只要凭卡和本人有效证件就可在定点医院刷卡等，出院和门诊可当场结算报销，大大便利了群众报销，更能全程监管医院的用药和医疗服务的收费行为，使新农合基金的监管更有力。二、新农合基金管理制度建立和运行状况为加强对新农合及各项基金的监管力度，市社保局仔细执行新农合基金财务制度、新农合基金会计制度，完善基金审计、报销及现金管理等相关规章制度，规范相关业务流程，依法进行基金财务管理和

28、核算，将新农合基金纳入单独的财政专户实行收支两条线管理，每月依据用款安排向财政提出申请，经财政审核后拨款支付。三、新农合基金审计和监督状况我局建立了较完善的信息公开制度。新农合相关政策法规、业务流程、各定点医疗机构均次门诊费用、均次住院费用和实际补偿比等详细信息等通过市社会保障局网站、工作简报等形式向社会公开。四、定点医疗机构监管状况我局依据新型农村合作医疗定点医疗机构考核标准、定点医疗机构管理方法，对各定点医疗机构进行日常监管。我市定点医疗机构运行总体比较规范，特殊是实行医保卡信息化运行以来，对医院用药和医疗服务收费状况的监管更加全面，医保基金监管更加平安。我局工作小组在本次自查过程中，随机

29、抽查了8家新农合医疗定点机构，总体状况较好，未出现违规操作套取基金等现象。五、监管与自查中发觉的问题及处理措施1、在检查中发觉，市内定点医院结算清单一栏表中，有部分医院缺少院分管领导和经办机构领导签字。2、一些医疗机构工作人员责任感不强。一些医院只要患者出示医保卡就可刷卡，没有仔细核对患者身份；一些医院未按规定输入病人的病情诊断。对此，我局实行如下处理措施：1、定点医院实行住院病人审核表制度。住院病人住院应由主管护士、主管医生、院分管领导和经办机构领导分别在各自的栏目中签字，一旦查处伪造住院病人或住院病人费用不真实的状况，将对签字的四位责任人肃穆追究责任，严峻的将移交司法部门。2、要求定点医院

30、加强自查和业务技能培训。通过处理违规人员和提高经办人员素养和业务实力，提升服务水平。发票自查报告5依据上级部门的工作要求，我公司对农产品销售状况进行了仔细、细致、全面的自查，现自查工作结束，有关状况详细报告如下：一、收购发票管理状况我公司严格根据XX省国家税务局收购发票管理方法管理好收购发票，做到凡是发生收购业务的均开具收购发票，没有用自制收购凭证代替。对收购发票仅限于本公司自己填开运用，没有转借、转让、买卖、dai开等状况。二、销售农产品零税负的状况我公司销售农产品出现零税负状况，主要是我公司销售农产品的附加值一般都较低，而在销售农产品过程中须要消耗电、包装物等，这些都是17的抵扣税款，形成

31、了低征高扣现象，以致出现销售农产品零税负状况。三、须要整改状况我公司员工文化不高，综合素养较低，在收购发票管理、税负计算等方面存在一些不够规范的地方。为此，我公司要加强对员工的学习培训，全面提高员工的文化水平和业务素养，以便进一步做好工作，提高收购发票管理、税负计算等方面工作的规范化水平。发票自查报告6根据省局关于货运发票检查工作的通知，依据我局票证管理的实际状况，结合税收执法检查，由分管领导xxx带队，xxx、xxx为组员的三人检查组，对20xx年6至检查日止的货运发票的领用、填开、保管、缴库等状况进行了全面检查和自查，现将自查状况报告如下：一、票证管理规范状况我局进一步加强货运票证管理，一

32、是管理制度健全并在实际工作中得到落实，对货运发票管理制度进一步明确，严格执行税收票证管理试行方法;二是各类票证领发手续健全，坚持相互签字，明确各自的责任;三是税收票证运用中坚持税收票证运用“十不准”规定以及票证填用“四十字”方针：专票专用、依次运用、一次复写、一票一户、一票一目、内容完整、填写无误、计算精确、章戳齐全、票面整齐。四是票证结报缴销时应遵循刚好性、连续性、精确性三原则，并坚持“三核对”即核对缴销票证是否依次连号、票款是否相符、未填票证是否与结存数一样。五是严格票证审核，每月对各所票证进行全面审核，按季对税收票证审核状况进行通报，发觉问题，刚好处理，各所对填票人员的结存票证，每季至少

33、组织了一次全面的盘库和清点。六是票证帐簿设臵齐全。能严格地根据票证帐簿管理的要求，设立总帐和分户帐，票证的领用、填用、结存、缴销登记清楚、规范，而且在帐簿上均签名盖章，做到帐实相符。二、货运发票开据的基本状况货运发票的领、用、存，是税收票证管理的一项日常工作，也是重要的一项工作。我局加强了这一方面的工作力度，依据地方税收票证管理的要求和规定，严格根据票证领、用、存要求办理相关手续。做到了：领取有安排、填用有手册、存放有地方的制度规定。在检查中未发觉有长、短票的现象。20xx年6月至20xx年12月，我局填用货运发票共xx份。其中，作废xx份;通用货运完税证xx份，作废xx份;作废率为xx%。2

34、0xx年1月至20xx年9月，填用货运发票共xx份。其中，作废xx份;通用货运完税证xx份，作废xx份;作废率为xx%。截止20xx年9月共结存xx份货运发票，xx份货运完税证。三、检查中发觉存在的部分问题1、打印机故障，没有刚好解除故障而造成不必要的废票。2、发票系统故障，造成不必要废票。3、填票人员不细致造成不必要废票。四、整改措施针对存在的问题，我局尽快从以下几方面加以整改：1、要与信息中心刚好沟通解除计算机软、硬件故障。2、接着组织填票人员业务素养，仔细学习税收票证管理方法、地方税收票证管理讲义，把票证管理作为基层税收会计工作的重点，提高票证管理水平，扎实做好票证的领发、缴销、保管工作

35、，督促税收票证的正确运用和确保票证平安。3、加强监督，规范管理。进一步提高填票质量，坚持票证审核制度并将审核结果和整改措施上报计财股。分管领导、纪检每季定期或不定期对专管员进行检查和盘库，对结果做好记录。发票自查报告7xx市地方税务局将根据征管体制改革要求，担当辖区内税收征收管理稽查工作。自1994年9月设立以来，以马列主义、东思想、平理论、xxxx重要思想为指导，坚持三个文明一起抓，实现三个文明协调发展，以建设一支政治合格、技术过硬、作风优良、纪律严明的税务队伍为目标，围绕经济建设为中心，以职业道德、行风建设为重点，开展文明单位创建工作，有力地推动了各项工作，取得了丰硕成果，现将状况汇报一。

36、加强文明单位创建领导工作，落实各项创建措施自地税局成立以来，局领导班子高度重视文明单位的创建工作，把创建文明单位的规划纳入单位的五年规划和年度工作安排，坚持一把手亲自抓，分管领导详细抓，党、政、工、团齐抓共管，落实所领导、工会、共青团及各股室主任创建工作责任。坚持精神文明目标管理，将制度建设、环境面貌、思想政治学习、职业道德、行业作风、遵纪遵守法律、社会公德、家庭美德综合治理等十个方面的创建内容量化成27个项目，共100分进行考核，并与年终奖金、评优、晋升等挂钩，并实行有效措施对全所的职业道德和行业作风实行月查制度，干脆同*奖金挂钩，促进职工精神文明创建工作主动性。主动开展各项创建活动，党政工

37、团依据各自职责和工作性质，开展党风廉政教化月、订正行业不正之风、争创文明股室、两个效益劳动竞赛、青年文明号等多种形式的创建活动，文明建设深化人心，文明风气日渐昌盛。连续两年开展职业道德、行业作风状况社会问卷调查，被监督单位对我局税收服务工作、行业作风、职业道德三方面综合满足度达95%以上。我局领导班子以四好、五强要求为目标，加强自身建设，订立了廉政建设有关规定、关于健全监督约束机制的规定等内部规定，实施党风廉政责任制度，坚持加强职工民主监督和民主管理，建立所务公开制度和所务公开栏，保障职工主子翁地位，充分发挥民主。班子团结进取，勤政务实、廉洁自律，亲密联系群众，得到群众的确定和好评，机关党支部

38、连续两年被评为市先进党组织。二。抓好两改工作，保持单位稳定与发展仔细实行税收征管体制改革和人事制度改革工作精神，结合单位详细状况，稳步推动，不断深化，正确处理好改革发展与稳定的关系，依靠广阔干部群众，顺当完成了两项改革。在改革过程中，充分发挥群众监督作用，依法办事，在人事用工、安排制度改革方面引入竞争机制，按需设岗，按岗定酬，择优聘用，定期考核，变身份管理为岗位管理，建立起上岗靠竞争、安排靠贡献、管理靠合同以及单位自主用人的充溢朝气活力的的人事管理体制，充分激励职工工作主动性。通过改革，理顺了单位税收稽查执法运行机制和管理机制，为单位的进一步发展奠定了坚实的基础。三、深化进行思想教化，培育良好

39、道德风尚组织全所干部职工学习党的基本理论、基本路途、基本纲领和基本阅历的宣扬教化，切实加强思想道德建设，仔细实行公民道德建设实施纲要，二十字公民基本道德规范的宣扬和落实，寓教于乐，组织开展各种思想道德建设学问竞赛，运用生动活泼的组织形式，激励职工主动参加，取得的效果明显好于说教式、填鸭式的刻板的说理教化。抓好职工青少年子女的教化工作，关注未成年人思想道德建设，对所职工子女取得的政治、思想、学习方面的进步，均由单位赐予肯定物质嘉奖。督促职工加强子女教化，以素养教化为本，培育下一代独立、进取、敢于竞争、意志坚决的品质，培育树立正确的思想信念和世界观、人生观、价值观。四。切实抓好业务工作，促进卫生执

40、法水平不断提高全所干部职工同心同德，真抓实干，上上下下一条心，在市地税局领导下，以税收征收管理工作为重点，带动各项工作不断发展，税收执法力度进一步加大，稽查覆盖率较往年有所提高，各项监督工作完成较好。全局对职工思想素养，业务工作水平特别重视，把xx年定为本单位业务素养提高年，想方设法促进职工素养提高，利用周末进行业务学问讲座，邀请各级专家授课，保证职工专业学问随时更新；掀起学法日活动，结合税收执法特点，举办行政许可法、行政诉讼法、行政惩罚等法律、法规的专题培训，提高执法人员的执法水平。五。全所职工齐动手，创建内外美丽环境各股室制定了内部的值班、值日制度，节前、周末所行政领导、工会组织检查，并把

41、股室清洁卫生、内务管理工作同月奖金挂钩。动员职工发挥聪慧才智，自己动手美化绿化办公室。通过一系列的活动，为全所职工创建良好的工作生活环境，也赢得了人民群众的赞扬。六。主动提倡科学、文明、努力营造单位文化坚持落实公民道德建设实施纲要，努力提倡社会主义新风尚，监督所加强教化、科学、文化建设，主动提倡文明、健康、科学生活方式，努力提高职工的科学、文化、业务和身体素养，组织各项文娱活动，丰富职工业余生活，增加单位凝合力；广泛开展讲文明、树新风等多种形式的思想教化活动，坚持常年评比优秀职工和颁发好人好事奖，职工热忱参加，效果显著。通过一系列活动引导职工树立科学的人生观、价值观，拒绝封建迷信，伪科学及xxxx的浸蚀，引导单位文化建设向科学、主动的方向发展。