酒店资产管理员个人总结.doc

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1、酒店资产管理员个人总结【最新】酒店资产会计工作总结(精选多篇)-范文模板(12页)【最新】酒店资产会计工作总结(精选多篇)-范文模板本文部分内容来自网络整理本司不为其真实性负责如有异议或侵权请及时联系本司将立即删除！=本文为word格式下载后可方便编辑和修改！=酒店资产会计工作总结(精选多篇)第一篇：酒店应收帐款会计工作总结酒店应收帐款会计工作总结随着乌镇景区酒店业务的增加工作量和工作难度也随之上升回顾这半年来的工作既有压力和曲折也充满机遇和挑战通过自身的调整和完善不断提升服务质量和管理水平在财务部领导的关心和指导下我的财务管理水平有了长足的进步各项工作也渐入正轨.对于201_年上半年度的工作

2、我主要做以下总结一、梳理工作流程明确岗位职责.在领导的指导下酒店板块对财务工作流程进行了梳理明确了岗位职责.加强完善了日常财务管理流程完善了财务信息反馈的准确性、及时性、有用性在酒店协同平台系统的支持下取消了前期酒店收银员向财务部提供收入日报的形式在酒店夜审小组的配合下规范了酒店前台的操作流程在保证公司资金的安全下明确了酒店收银主管的职责.二、对酒店板块账务进行清理减少资产、负债中的潜亏因素.1、乘着公司下发应收账款管理制度之际我们对酒店板块的应收账款进行了清理着重清理超期应收款.通过和酒店管理中心的深入对接理清了对应收账款确认、核对、销账流程加大力度对超期应收账款进行了催讨和处理目前已将个别

3、特殊客户的超期时间较长的应收账款清理完结例如桐乡消防大队为减少应收账款的坏账损失和酒店管理中心建立了每月发生应收款核对和每天到款确认两个固定工作机制保证了应收账款账目的实时更新每月定期编制一份应收账款工作报告为收款员的收款催讨工作提供帮助同时也为应收账款的进一步细化管理打下了基础.2、梳理个人借款及公司经营业务所需的周转金完善借款手续.3、定时清理预付款对账龄较长的预付款进行整理及分析针对闲置已久的预付款找出其闲置原因定时清理酒店协同平台特殊账户杜绝虚增账户减少潜在风险.4、根据公司的固定资产管理制度对酒店板块的固定资产进行了彻底盘点细化固定资产卡片加强资产管理防止资产流失.同时完善固定资产折

4、旧计提流程合理规范固定资产计提年限.5、根据公司的库存管理制度加强对各酒店的库存管理和成本管理每月定期进行库存盘点对盘盈、盘亏及意外损毁物品查明原因统一规范编制库存报表严格要求进出库单管理特别关注物品调拨动向加强成本控制避免不必要的消耗.根据公司成本控制月的要求对各酒店费用与成本进行了明确划分避免成本费用混淆通过测算费用占收入的比例实现费用的总额控制.自身学习和技能提升.学习了解了全面预算的概念、特点、编制过程和全面预算管理的价值实现.学习了新会计准则报表列报的变化及合并会计报【最新】酒店资产会计工作总结(精选多篇)-范文模板表的编制等专业知识.四、工作中的问题和不足之处1、随着公司业务的飞速

5、发展财务管理能力发面有待加强.2、随着公司目标考核的不断细化财务核算有待进一步细化.3、随着酒店协同平台系统的上线软件应用和操作方面加强学习.4、财务分析深度不够对财务数据的敏感不够在结合酒店管理特点提供及时有效的财务信息方面还有待提高.以上问题也是我201_年工作的重点加强与酒店之间的沟通深入了解酒店业务为酒店丰富财务数据分析在财务部的领导的带动下力争将酒店财务核算工作做的更全面深入.财务核算部酒店板块第二篇：酒店会计半年度个人工作总结201_半年度个人工作总结201_年已过大酒店资产管理制度制度POLICY执行职位POSITIONRESPONSIBLE财务制度与程序FINANCEPOLIC

6、Y&;PROCEDURES资产管理制度编号REF.NO.酒店会计人员涉及部门DEPT.CONCERNED筹建期所有部门目的OBJECTIVE：为了保证酒店财产物资不受损失使酒店资产物资有专人管理加强酒店员工的责任心制订财产管理制度。执行程序PROCEDURES：1.为了落实责任部门应设兼职的资产管理员负责部门内各项物资的经管工作此项工作通常由部门秘书担任。2.部门的资产管理员应及时对发至本部门、或由本部门购进的物品进行分类登记。登记的内容包括物品的单价、数量、质量、规格、对于固定资产还要登记购置的厂家、规定的使用年限、必要的技术参数、物品的存放位置等。3.财务部有关人员将定期对部门的物品进行盘

7、查如发现丢失、损坏将追究部门物品管理员的责任。现阶段物品采购及报销程序的有关规定详见酒店财务制度中的采购程序及若干规定。现阶段物品采购及报销程序制定有关规定如下:a.使用部门需采购物品时要根据实际工作需要填制物资申购单,本部门领导同意后送采购部由采购部统一办理审批手续、进行采购并办理验收手续。b.如确因工作需要需由使用部门直接采购的使用部门应委派专人到采购部填写采购物品申请单经采购部经理签字同意后连同物资申购单一起交由财务部总监、执行总经理审批签字后到财务办理借款手续。c.使用部门人员采购物品回来后要由经手人到财务部成本收货部办理验收入库、领用手续。之后由经手人持入库单报销联、领料单报销联,连

8、同借款单红联、支票回单（第一联）、购货发票（注：如采购物品属专控商品要附有社会集团购买力管理机关审批手续）一起到财务部会计部报帐。物资管理暂行办法一、1.2.二、1.申请采购物资的范围:物料用品（包括办公用品低值易耗品）。维修材料。采购申请程序:每月24日前各部门应将次月的物资领用计划（即“物资申购单”）报财务部成本部审定。申购方式:各部门填写“物资申购单”（一式四份）经部门总监签批后送财务部会计部会计部根据年度费用预算完成情况签署意见经财务部总会计师签字。报财务总监由报执行总经理审定。属“专控”商品的物资采购审批人APPROVEDBY189执行日期EFFECTIVE政策制定人PREPARED

9、BY制度POLICY执行职位POSITIONRESPONSIBLE财务制度与程序FINANCEPOLICY&;PROCEDURES资产管理制度编号REF.NO.酒店会计人员涉及部门DEPT.CONCERNED筹建期所有部门由会计组负办理“专控商品”审批手续。2.审定后的“物资申购单”由财务部会计部分送采购部、成本部、申购部门执行。采购部应将批准后的“物资申购单”进行分类汇总下达“采购申请单”（一式五份）。经过市场询价及取货样后再进行采购。成本部以批准后的“物资申购单”作为发放依据以“物资采购申请单”做为验收入库的依据。会计部以批准后的“物资采购通知单”作为付款的依据。3.对专业性较强的物资采购

10、申购部门应派专业人员协助采购。4.特殊或紧急情况下的物资采购申购部门应在“物资申购单”右上角注明“特急”字样。经财务总监、执行总经理签字后送交财务部采购部。采购部先购买后补办有关手续。三、验收酒店资产管理办法及细则资产管理办法及细则为了保证公司资产物资不受损失确保酒店资产物资有专人管理加强酒店所有员工的责任心特制订资产管理办法及细则：总则资产管理办法的执行1.为了落实责任各部门应设兼职的资产管理员（通常为本部门领班级以上的人员）负责本部门内各项物资的分管工作此项工作通常由各部门负责人指派。2.各部门的资产管理员应及时对发至本部门、或由本部门购进的物品进行分类登记。登记的内容包括物品的单价、数量

11、、质量、规格、对于固定资产还要登记购置的厂家、规定的使用年限、必要的技术参数、物品的存放位置等每月1日把部门的资产盘点表上交财务部。3.财务部资产会计将定期对各部门的物品进行盘查如发现丢失、损坏将追究部门第一负责人的责任。第一节低值易耗品管理一、低值易耗品标准与分类1.低值易耗品标准：低值易耗品是指单位价值在1000元以下在经营活动中新使用的家具类、办公及管理用具类、工器具类、仪器、仪表及构不成固定资产的设备等。2.低值易耗品分类：A.家具类：各种桌、椅、凳、床、沙发、茶几等；B.办公及管理用具类：计算器、电风扇、钟表等；C.工器具类：万用表、摇表、电流表、电压表、测绘仪器等。D.玻璃器皿：各

12、种量杯、玻璃杯、酒杯、扎壶等；E.瓷器：各种瓷杯、骨碟、烟灰盅、汤煲等；F.金银器类：各种金银器、镀金餐具或用具等；G.布草类：各种口布、台布、毛巾、床单等。二、低值易耗品管理与分工1.财务部资产会计负责对低值易耗品的日常核算与管理工作负责组织各部门资产管理人员对低值易耗品进行盘点清查保证低值易耗品帐卡物三相符。2.各部门第一负责人对使用中的低值易耗品的实物管理负全面责任各部门资产管理员负责低值易耗品的日常管理确保卡物相符。三、低值易耗品的核算与管理1.低值易耗品增加：低值易耗品增加时各部门的资产管理员应及时对发至本部门、或由本部门购进的物品进行分类登记。登记的内容包括物品的单价、数量、质量、

13、规格、物品的存放位置或交至相应岗位保管等。2.低值易耗品减少：低值易耗品出现报废、毁损使用部门应填制报损单应说明原因并提出处理意见由财务部资产会计、工程部进行鉴定交财务总监、总经理审批后由财务部进行帐务处理登记帐卡。3.低值易耗品的内部转移：低值易耗品发生内部转移时由转入的部门提出申请经转出的分部门和财务部核批后由转入部门资产管理员填制内部调拨单转入转出部门办理移交和验收手续并签字后报财务部进行帐务和卡片调整卡随物走。4.低值易耗品的摊销：根据酒店的实际情况对价值或批次在1000元以下及易破损的低值易耗品采用“一次摊销法”即一次摊入部门营业费用。对价值或批次在1000元以上的采用“分次摊销法”

14、按受益年限分次摊销。5.低值易耗品清查：财务部负责组织各部门资产管理员每月对低值易耗品进行一次清查保证资产的安全、完整。根据各部门经营特点以及低值易耗品性质的不同对各部门低值易G.维修设备10年H.厨房机具设备5年包括：冰箱、冷柜、洗碗机、饺于机、和面机等。I.电子计算机系统设备6年包括：计算机、终端收款机（带电脑）等。J.电梯10年K.相片冲印设备8年L.复印、打字设备3年M.其他机器设备10年3.交通运输工具分类A.大型客车（33座以上）8年30万公里B.中型客车（32座以下）8年30万公里C.小轿车5年20万公里D.行李车7年30万公里E.货车12年50万公里F.摩托车5年5万公里4.家

15、具设备分类A.营业用家具510年包括：床、沙发、写字台、会议桌、餐桌、橱柜、柜台、货架、美容设备、卫生设备等。B.办公用设备10年5.地毯分类A.纯毛地毯5年B.混织地毯3年C.化纤地毯3年6.电器及影视设备分类A.闭路电视播放设备10年B.音响设备5年C.电视机5年D.电冰箱5年E.空调器:柜式5年窗式3年F.电影放影机10年J.照相机10年H.其他电器设备5年7.文体误乐设备分类A.高级乐器10年包括：钢琴、手风琴、风琴、电子琴、高级管弦乐器等。B.游乐场设备5年C.健身房设备5年8.其他设备分类A.工艺摆设10年包括高级屏风、高级工艺品B.消防设备6年三、固定资产的管理程序1.固定资产的

16、帐务管理是由财务部负责设置固定资产卡片。2.实物管理酒店机器设备、维修设备由工程部负责。3.其他实物管理由各部门设资产管理员负责管理本部门所使用的固定资产部门内部可将管理工作逐步落实到人每半年由财务部负责组织各部门人员清查盘点使之帐实相符财务部派人监盘。四、添置固定资产的管理1.固定资产的添置应根据资本性支出预算严格加以控制添置固定资产时由使用部门提交申请报告、可行性报告和采购申请单同时得到部门资产管理员的认可签字上报财务总监、总经理审核批准后方可采购。技术型固定资产需在上报财务之前提交工程部由技术总程师或工程师进行技术论证通过。2.酒店改造的固定资产完工后必须办理验收手续由技术总工程师连同监

17、察部门整理出“工程验收报告书”连同材料费、安装费等附件经工程部主管或经理审核签字上报财务总监、总经理审核批准后到财务办理报帐手续财务部登记固定资产帐目和卡片。3.直接购买的固定资产到货后先办理验收手续后由监察部门整理出“物品验收报告书”部门资产管理员接收签字后连同转运费、安装费等附件经使用部门负责人审核签字上报财务总监、总经理审核批准后到财务办理报帐手续财务部登记固定资产帐目和卡片。五、固定资产内部转移的管理：固定资产内部转移时转入的部门先提交申请报告至转出的部门经有关部门和财务核实后由资产管理员填制“内部调拨单”转入、转出的部门办理移交和验收手续并签字以后报财务部进行帐务和卡片调整。六、报废

18、、清理固定资产的管理：固定资产由于长期使用发生磨损不能继续使用或以其他原因而进行清理报废时先由使用部门资产管理员填制“固定资产报废清理单”经工程部、财务资产管理员审查鉴定报财务总监、执行总经理批准后转财务处理。财务凭有关单据调整固定资产帐户并将清理情况记入固定资产卡片内注销固定资产卡片另行归档保管。七、固定资产的盘点：固定资产按直线法根据使用年限按月计提折旧计提折旧时预留5%的残值。1.应由财务部门会同使用部门、工程部一块进行。每季应对帐目核对一次每年年终决算前对所有的固定资产采用“实地盘点法”清查盘点一次。需报废的由使用部门或使用人填写报损单按处理权限逐级报批核销。2.固定资产清查中发现盘盈

19、、盘亏和毁损的固定资产各部门无权自行处理。必须认真查明原因写出处理意见；编制固定资产盘盈（亏）报告表及时上报：盘盈和损失的固定资产单项净值在一千元以下的执行总经理审批。单项价值在一千元以上的报总经理批准。审核批准后按盘盈的重置完全价值入帐。3.盘盈的固定资产按照重置完全价值减去估计折旧后的差额计入营业外收入盘亏及毁损的固定资产按照原价和除累计折旧变价收人过失人及保险公司赔损后的差额计入营业外支出。4.季末盘点：每季末由实体财产会计和公司财产会计要亲自到各部门进行固定资产盘点并办理财产管理责任书的签字手续。5.因人为原因造成资产受损由本人全部赔偿。八、固定资产管理的原则：1.固定资产管理实行分级

20、管理部门负责的原则把属于酒店的固定资产落实到分部门和个人执行岗位经济责任制做到“物物有人管人人有专职”。2.建立固定资产帐卡由专人管理建立登记制度保管人员变更时必须办理移交手续由各部门负责人监交。3.各部门要做好固定资产的维护保养工作严格执行技术操作规程遵守劳动纪律和管理制度确保设备性能和工作量负荷减轻磨损未经批准不得擅自拆卸改装设备。4.财务部对固定资产建立分类明细帐实行金额控制负责监督和控制固定资产的购置、调入、调出、出售、报废等正常业务定期检查帐目随时掌握固定资产的变动情况。5.工程部负责固定资产的维修保养和技术管理工作对设备的拆卸、安装等技术项目负责施工及质量验收、保证设备安全、降低消

21、耗保证各种设备始终处于良好状态。第三节工程仓及工程用品的管理工程仓应由工程部负责人指定专门的人员对工程仓进行记帐、收发、盘点等工作。1.增加：工程仓的增加按收货制度工程仓管理员记入当期增加数。2.领出：各部门开具工程维修单至工程部后工程人员在工程维修单上注明所需要使用到的配件后持工程维修单至工程仓领货双方在工程维修单上签字后仓库管理员留下一联做帐。3.工程部按维修计划或日常维修由工程部经理签发的工程维修单至工程仓领货。4.减少：仓库管理员填制报损单至财务部由资产会计核实后交财务总监总经理签批。5.盘点：按季工程仓库管理员与资产会计工共同盘点后核对差异异数需及时查找原因则需由工程仓管理员负责。盘

22、点后的数量及余额报财务部作帐。第四节部门资产责任人的职责范围1.总经理为资产总负责人。由总经理指定各部门第一负责人为该部门资产责任人部门资产责任人对部门所辖范围内的资产负责并委托专人（部门资产管理员）进行部门内各项资产的帐卡管理和盘点工作。2.各部资产责任人和资产管理员必须全面掌握所在部门固定资产的分布使用情况。部门资产责任人应根据部门资产的使用情况建立部门内部的资产管理程序和资产管理制度并设立基层管理组织（如楼面可以按玻璃器皿、瓷器、布草等分别指定专人负责管理）共同做好资产管理工作。3.部门资产管理员在部门资产责任人的直接领导下主要从事如下工作A.管理部门的各种帐、卡保证卡实相符。B.参与资

23、产的清查盘点工作。C.添置资产时在采购单上签注意见。D.对资产的内部转移先填写“内部调拨单”经部门负责人签批后报财务部进行帐务调整及卡片调整。E.对固定资产的清理报废由资产管理员填制“固定资产报废清理单”经由工程部、资产会计鉴定报财务总监、总经理批准后方能进行报废处理并注销该卡片。F.严格执行公司资产管理试行办法若因工作不落实管理不善导致各分部门使用的资产出现人为损坏、流失、帐物不符等情况将追究各分部门资产责任人和资产管理员的责任按流失物品残值全额赔偿。G.资产管理员如有变动应事先办理书面的移交手续并得到财务部门的认可后方可办理调动或离职手续。第五节报损1.各部门的报损需出具报损单交资产会计由

24、资产会计一起对报损物品进行核实。由工程部出具核查意见属老化等原因的可以正常报损属人为损坏的发回部门追查责任人。并作出相应的赔偿。2.工具器具等可以拆散作为维修配件的要作好登记可以合并使用的应合并使用。3.各个部门的一切废旧物资及包装物（有押金的除外）应及时送交财务部仓库统一保管和处理其他部门不得自行处理。4.各部如需领用废旧物资时应按领用库房要求手续办理资产会计对废旧物资或成批的废旧物品要定期造表上报经酒店研究处理意见后报总经理批准后统一处理。第六节损坏、遗失公物的管理1.宾客损坏、遗失公物赔偿规定：宾客损坏遗失酒店公物由负责该项财产保管员报告主管部门负责人视情况决定赔偿意见如免予赔偿者一般应

25、经主管部门经理批准如属大件或价值较高的要报总经理批准并按手续报损处理。2.宾客损坏酒店财物已确定赔偿时由保管组协同财产使用单位一起参照帐面单价和下列标准计算赔偿费：A.损坏之公物系完整全新者按全价赔偿；B.损坏公物经修理尚能使用又不影响整体美观者可赔偿修理费；C.损坏之公物虽能修复使用但影响整体美观和原有价值者应赔偿修理费并加财产减值部分；D.损坏之公物不能修复使用尚有残值者可按现价减去残值计算赔偿如残值归赔偿者所有时得按现值全价计算赔偿费。3.员工损坏遗失公物赔偿规定：A.因工作疏忽同时又有某些客观原因使公物受到损失时全赔或部分赔偿。B.非因公或打闹使财产遭受损失时令其全部赔偿并给予批评教育

26、。C.因违反劳动纪律或操作规程损坏公物者全部赔偿或部分赔偿严重事故要追究刑事责任。D.凡因财产遭受损失后互相包庇隐瞒不报嫁祸于人或一贯不负责任任意损坏公物屡教不改者应全部赔偿情节严重者要给予一定的行政处分。第七节制定以上制度的目的及如何实施一、制定目的：1杜绝低值易耗品非正常的损耗流失。2督促各部门完善本部门资产管理岗位责任制度从而加强低值易耗品的管理。特别是完善因洗衣厂洗烂、损坏、丢失需要赔偿部分的追缴制度。3给予部门适当的权限应付突发事件。4做到赏罚分明赏罚有据。二、如何实施：1.组建工作小组小组成员：A.由公司执行总经理或总经理任组长;B.财务部、工程部负责人或指派人员为副组长;C.各部门负责人或负责人指派（资产管理员）为小组成员。2.准备工作：A.工作开展前对本资产管理办法进行讨论进行合理化人性化修订;B.对资产类别划分使用折旧年限等基础数据进行统一同步修订；C.各部门根据类别划分先对部门资产进行分类统计；D.各部门积极配合进行一次全面彻底的资产清盘以实际清盘数据为资产档案存档依据。第 20 页 共 20 页