2022年贷前调查 .pdf

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1、贷前调查报告贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。如何有效开展企业贷前调查，规范撰写贷前调查报告 ?按省联社信贷管理规章制度，农村信用社贷款调查报告的主要内容有： 1、客户基本情况及主体资格； 2、申贷金额、 用途、期限、种类、利率、还款方式及限制性条款；3、客户财务状况、经营效益和市场分析；4、担保情况和信贷风险评价；5、本次信贷业务的综合效益分析；6、贷款调查意见。围绕贷款调查报告的主要内容， 针对本社实际， 笔者归纳整理了一些企业贷前调查的主要内容及撰写重点，以期抛砖引玉。一、企业基本情况（一）企业概况： 主要包

2、括企业名称、 法人代表、企业性质 （国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、 所属行业、 职工人数、演变过程、 老企业名称、收购 （拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。（二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。（三）行业情况：行业成本结构、 行业的经济周期性、 行业赢利性、国家政策等。（四）管理情况：营业执照、企业代码证、 税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、 管理体制

3、、 法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。二、企业借款原因企业申请贷款的原因、 用途、用款计划， 是否符合国家有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少， 多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 4 页 - - - - - - - -

4、 - 三、企业还款能力这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、 无挤占挪用信贷资金、 无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、 恪守信用等情况。 二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为：（一）产、供、销情况分析对借款单位生产能力、 产品质量与供销情况进行调查。 调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的

5、方式。（二）财务和信用分析据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存货、资本金、银行存贷款和其他短期负债等几个大项来考察企业的现金流量表、其他会计报表的真实准确性。主要考核以下三个综合指标：1、偿债能力资产负债率 =负债总额 / 资产总额 100%一般认为，该比率不得超过70% ，比率越低越好，说明企业偿债有保证。流动比率 =流动资产总额 / 流动负债总额 100%一般认为 2:1 的流动比率较好。 若该比率过低， 说明企业偿还能力较差， 若该比率过高，说明企业的部分资金闲置。速动比率 =（流动资产总

6、额 -存货） / 流动负债总额 100%一般认为，该比率为1:1 较好。现金比率 =（现金+银行存款 +短期投资）流动负债名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 4 页 - - - - - - - - - 该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强2、营业状况存货周转率 = 销货成本 / 平均存货其中：平均存货 =（期初存货 +期末存货） 2一般而言， 存货周转率越高， 利润额也就越大， 运用资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转率为9（次）较合适，但行业间的差

7、别也较为明显，应具体分析。3、获利水平资本金利润率 =利润总额 / 资本金总额一般来说， 企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率， 则适度负债对投资者来说是有利的， 反之，如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会损害投资者的利润。另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，以便我们了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时间情况的预测。当应收应付帐款的比重大于总资产或总负债的15% （或一定比例）时，应注意分析帐龄分布情况。（三）还贷来源及还款时间分析分析贷款项目生产周期、 预计利润水平、 现金流量， 调查分析借款单位还本付息资金来源，确定借款期限等。四、

8、借款担保方式属于抵押担保的贷款， 写清抵押物的名称、 所在具体地点、 权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。通过借款单位的基本情况、 生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价。五、提出调查结论名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 4 页 - - - - - - - -

9、- 调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：1、贷与不贷； 2、贷款方式； 3、贷款金额； 4、贷款期限； 5 、贷款利率； 6、还款方式等。六、调查人签名企业贷前调查必须由两名以上信贷员参加，调查报告要有两名以上贷款调查人签名，并写清调查时间， 将调查报告交信用社主任审查，信用社主任审查完后签署姓名及时间。企业调查报告相对农户调查报告来说要复杂许多，因此信贷人员要认真做好贷前调查，为贷款决策者提供最真实完整的信息，把好贷款的出口关。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 4 页 - - - - - - - - -