2022年贷款典型案例范本 .pdf

《2022年贷款典型案例范本 .pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年贷款典型案例范本 .pdf（7页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、一、基本情况贷款用途客户宣某经营一家汽车运输公司，从事货运运输， 已经营 7 年。公司名下有60 辆左右的车辆，有20 辆左右是于2000 年左右购买的，已达到的更新的时候了，客户表示在今年会逐批更新， 每次更新 7-8 辆，平均每辆车在8-10 万元左右。 另需要一部份的流动资金用于公司的营运。故向我行申请贷款金额200 万元。家庭基本信息客户家庭有套位于* 市高新区之江花园3 幢 1 单元 801 室用于我行的抵押贷款，评估价值 290 万元，另有一商铺，价值40 万元，一辆森林人越野车，价值24 万元，无家庭负债，客户配偶怀孕在家休息。基本经营信息该客户于2003 年开始经营 * 东市运

2、输有限公司，经营范围为货物运输。客户主要从事于周边货物运输。 经过 7 年多的经营与发展，积累了丰富的从业经验, 因此经营状况良好。公司由 3 个股东组成，其中洪某占注册资本的35% ，是企业的法人。另一股东章某占注册资本的32.5%，客户占32.5%，也是实际经营者。客户表示平均净利润在20%-30% 之间，结算方式主要为现金结算，部分单位月结，基本无淡旺季。财务信息客户公司主要的资产为交通工具（货车），现值 123 万元，总资产为148.13 万元，无企业负债，有效净资产为126.68 万元。客户表示每月的业务收入在50-60 万元，通过其提供的私人帐本与其描述相符，另外通过工资和客户表述

3、的货车（60 辆）每天的收入（300-400 元）间进行验证，基本相符。主要费用为：雇员工资平均每月17.7 万元，租金每月8.93 万元，油费及停车费每辆车2000 元，共需 12 万元。客户每月经营净利润7.39 万元，年净收入88.74 万元。客户提供的银行帐户显示有较频繁的、大额的银证转帐交易，剔除该部分，平均现金流入为 16.86 万元，现金流出为16.75 万元。调查报告上描述：客户的单位为货物运输有限公司，基本上为现金收支。故在银行流水上难于体现公司的实际经营情况。后续支用情况根据净资产、净收入、抵押物价值、有效现金流情况给予客户授信额度200 万元，支用情况如下： 2010 年

4、 6 月 25 日， 50 万元，期限6 个月， 2010 年 6 月 28 日， 50 万元，期限6个月， 2010 年 6 月 30 日， 50 万元，期限6 个月。贷后基本情况信贷员于贷款发放后一个月内进行了贷后检查，贷后检查报告简单，提交的贷款支用报告书显示3 笔 50 万的贷款都用于购买车辆，但无收集车辆购买发票等凭证。二、银监检查问题规避贷款资金受托支付监管，贷后资金跟踪不到位，导致贷款资金被挪用流入股市。借款人 150 万元贷款资金，分别于2010 年 6 月 25、28 和 30 日三次提款，每次提款金额均为50 万元，以达到自主支付的金额要求，规避贷款资金受托支付的监管。同时

5、，借款人在上述三次提款日当天，将其中147.4 万元贷款资金转入借款人工行牡丹灵通卡账户，该账户交易记录显示如下：日期名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 7 页 - - - - - - - - - 交易金额交易明细转出账户转入账户余额2010.6.21 1240.47 2010.6.25 474000 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第

6、2 页，共 7 页 - - - - - - - - - 跨行转入* 银行贷款户牡丹灵通卡475240.47 2010.6.25 470000 银证转账牡丹灵通卡证券账户5240.47 2010.6.25 4000 网转名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 7 页 - - - - - - - - - 牡丹灵通卡网上银行1240.47 2010.6.25 6000 银证转账证券账户牡丹灵通卡7240.47 2010.6.25 6000 网转牡丹灵通卡网上银行名师资料

7、总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 7 页 - - - - - - - - - 1240.47 2010.6.28 500000 跨行转入* 银行贷款户牡丹灵通卡501240.47 2010.6.28 500000 银证转账牡丹灵通卡证券账户1240.47 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 7 页 - - - - - - - - -

8、 2010.6.30 500000 跨行转入* 银行贷款户牡丹灵通卡501240.47 2010.6.30 501240.47 卡取牡丹灵通卡0 交易明细表明，有97 万元贷款资金被借款人挪用流入股市，用于股票交易。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 7 页 - - - - - - - - - 三、存在的主要问题分析（一）贷前调查不够深入经营模式描述不够详细。如客户收费标准，车辆油费支付方式（是驾驶员先垫付还是公司统一支付） 、销售收入结算方式等进行详细描述。

9、2. 对于销售收入的确认没有经更有力的交叉验证。在本案例中，客户经营货运运输，却没有对每辆车子的收费标准（比如按公里数、货物重量计价等） 、百公里数耗油量进行详细调查。使得每辆车每天300-400 元收入和每月2000 元油费和停车费可信度不高。3对于现金流调查不够充分。即使某些单位客户为现金结算，那收了现金后也会将此部分收入存入公司账户，而不是简单的在银行流水上难于体现公司的实际经营情况。作为销售收入的最有力验证方式银行流水未给予充分重视。（二）贷款审查审批环节贷款在经办行审查，审贷会环节虽对客户大额银证转账的记录提出疑问，但信贷员未给予充分解释也未说明在贷后检查时会重点关注。对于调查报告中

10、的疑问未提出质疑。（三）贷款支用1. 规避受托支付。该案例中，客户表示贷款用于购买车辆，符合受托支付条件，但分3笔，每笔50 万元支用，规避受托支付比较明显。2. 贷款支用报告书不合理。贷款支用报告书填写的理由都为购买车辆，但未认真分析其合理性，与首次调查报告中的用途也不符（部分资金用于流动资金周转）。（四）贷后检查1. 贷后检查不到位， 在首次贷后检查中，未就贷款用途进行详细核实，未收集购买凭证，未就贷款支用报告书的合理性在贷后检查环节进行验证。2. 对于贷前调查的一些重要信息未在贷后检查中给予充分关注。本案例中，客户有大额、频繁的银证交易， 按理应该格外关注贷款资金流向，但在贷后中未重视资金流向的凭证收集，事实上，客户当天将资金挪用至股市。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 7 页 - - - - - - - - -