2022年长安汽车：内部控制自我评价报告n-- .pdf

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1、重庆长安汽车股份有限公司2010 年内部控制自我评价报告按照深圳证券交易所关于做好上市公司2010 年年度报告工作的通知 要求，根据财政部、 证监会等五部委联合发布的内部控制基本规范和深圳证券交易所上市公司内部控制指引等有关规定，重庆长安汽车股份有限公司（以下简称公司），对2010 年公司的内部控制情况进行了自我评价，现将评价结果报告如下：第一部分内部控制综述公司自设立以来一贯非常重视内部控制机制和内部控制制度建设工作，严格遵循公司法 、 证券法以及中国证监会有关法律法规的要求 ， 已经形成了较为规范的法人治理结构和切实可行的内部控制体系。报告期内，公司又根据内部控制基本规范和深交所上市公司内

2、部控制指引等有关规定，以全面落实公司内部控制制度的健全完善、有效实施为目标， 以内部控制制度实施过程的监督为重点，进一步完善了以公司章程为总则，以公司内部控制标准 为纲要、以公司生产经营管理制度、财务管理制度、 信息披露等制度为基础的、完整严密的公司内部控制制度体系。（一）内部控制组织体系公司根据生产经营管理和业务发展的需要，健全完善了内部控制组织机构体系。 公司内部控制一直实行三级负责制，各业务主管部门对本单位内部控制具体负责实施；公司管理信息部负责公司内部控制日常管理及维护，公司审计部负责内部控制的监督和审计。（二）内部控制的建立健全情况名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - -

3、 - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 8 页 - - - - - - - - - 1公司根据公司法 、 公司章程和其他有关法律法规的规定，建立完善了股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构。公司章程对公司重大经营决策授权管理作了更加明确规定，从而形成了公司股东大会、董事会和经理层，在重大资产运用、 合同签订、 关联交易以及融资等重大经营决策事项方面的分权制衡和决策程序，切实有效的防范和控制风险。公司决策体系包括股东大会、董事会和经理层， 为了保证股东大会和董事会的高效、有效运行，公司建立健全了股东大会议事规

4、则、 董事会会议召集管理程序、 董事会议事规则 、总经理工作细则等规章。公司的监督体系包括董事会、 董事会审计委员会、 独立董事、监事会、 审计部等不同职能和层级监督机构组成，负责对公司的内部控制进行监督检查。公司建立了独立董事工作制度、 审计委员会工作细则 ， 确保公司决策体系和监督体系的有效运行。2公司建立了有效的风险评估管理机制，保证与实现内部控制目标相关的风险控制在可承受限度之内。公司明确了公司审计部为风险管理的牵头部门，负责定期评估公司经营管理中的重大风险， 审计公司风险管理状况，跟踪评价公司风险管理应对的有效性。 公司高层、 各职能部门负责人及关键岗位人员按业务相关性负责收集有关风

5、险信息，进行风险识别和风险分析，制定公司发展战略， 并根据公司不同发展阶段和业务拓展情况，及时调整风险应对策略。3公司制定了内部控制标准 ，并以此为依据，建立了覆盖销售与收款循环、采购与付款循环、生产与质量循环、研发与市场、人力资源与薪酬、投资、筹资、信息系统、客户关系管理等 9 大业务循环的关键业务控制制度。4公司严格执行 企业会计准则 ， 并根据公司的管理特点，建立健全了财务制度体系，建立了会计基础工作管理、财务管理授权、货币资金管理、 筹资、采购与付款、 固定资产、 在建工程、名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

6、 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 8 页 - - - - - - - - - 会计政策、会计估计、合并报表编制规定、 成本费用制度及流程、存货管理制度及流程、 财务分析制度等财务管理制度，确保了公司财产的安全及会计信息质量。5公司进一步健全完善了内部信息网和自动化办公系统，对关键及核心流程进行了E化，各项规章制度在以书面文件通知的同时， 也在协同办公平台予以发布，使公司所有员工都能及时了解公司新颁布的各项规章制度，提高日常运营决策和信息传递效率。为了完善内幕信息知情人管理，保护投资者利益， 公司进一步规范了定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间， 公司外部信息的报送

7、和使用，严格按照公司法、 证券法以及证券监管部门有关规章、规则、规定，以及公司章程和信息披露管理制度要求，下发了外部信息报送和使用管理程序，进一步明确了信息披露的原则、内容、要求以及工作程序，避免了出现重大遗漏、虚假或误导性信息。6公司建立完善了内部审计制度，制定了审计工作管理办法等 9 个内审制度， 为内审部门切实履行内部控制监督职责提供了制度保证，建立了审计意见反馈、跟踪、考核机制，有效发挥了内部审计在公司内部控制中的积极作用。（三）内部控制监督部门的设置情况为了健全完善公司内部控制，促进公司内部控制在公司生产经营各个方面各个环节的有效实施，公司董事会下设了审计委员会，审计委员会由独立董事

8、担任审计委员会主任，其组成人员中有财务管理教授、硕士、注册会计师等专业人员。公司设立了审计部，在审计委员会的领导下工作，审计部部长担任审计委员会秘书，审计部配备了满足内部控制监督需要的国际注册内部审计师、会计师、工程师、造价工程师等多名专业审计人员。为了强化风险管理， 2010 年，审计部设立了风险管理处，负责公司经营管理中的风险识别、 评估，跟踪评价公司风险管理应对的有效名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 8 页 - - - - - - - - - 性，加强

9、了对风险的控制。（四） 2010 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效1承接 2009 年发布的涵盖战略、产品开发、制造、物流、采购、 IT 在内的 21 个业务管控标准，报告期内，公司完成了业务操作规范标准化工厂管理模板建设，统一标准化工厂管理模板，共编制完成了10 个管理地图、 243 个程序文件、 376 个作业指导书，公司标准化管理体系初步形成。2公司以提升效率为重点，进一步优化核心流程。报告期内，持续推进流程优化、流程E化，全年累计优化流程30 个、E化流程 50 个，流程执行效率逐步提升。3公司完成了对年度重大风险的评估、报告工作。报告期内，公司组织各部门对战略、

10、经营、市场、财务、法律等方面的风险进行了评估，并对其发生的原因、发生过程、可能造成的损失及影响等进行了详细分析，同时制定了相应的风险管理策略及解决方案，完成对公司重大风险的持续跟踪监控。4公司加强了内部控制审计监督，报告期内， 完成了对 ERP信息系统应用、 采购管理体系、 工程建设领域等重点管理部位的内部控制审计， 对内部控制的有效性进行了评价，针对评估中发现的控制缺陷制定了整改措施，并将整改情况纳入公司绩效考核，督促公司各单位限时整改，促进了公司内部控制制度的完善和有效执行。第二部分内部控制重点活动（一）对控股子公司、合营企业的管理控制1公司控股子公司、合营企业控制结构及持股比例表名师资料

11、总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 8 页 - - - - - - - - - 重庆长安汽车股份有限公司长安美国研发中心股份有限公司哈尔滨长安汽车技术研究有限责任公司北京长安汽车工程技术研究有限责任公司上海长安汽车工程技术有限公司江西长安汽车工程技术研究有限责任公司长安英国研发中心有限责任公司长安日本设计中心株式会社长安欧洲设计中心有限公司重庆长安专用汽车销售有限公司重庆长安汽车客户服务有限公司重庆长安汽车国际销售服务有限公司长安汽车销售有限公司长安新能源汽车有限公司

12、河北长安汽车有限公司南京长安汽车有限公司江铃控股有限公司重庆长安铃木汽车有限公司长安福特马自达汽车发动机有限公司长安福特马自达汽车有限公司50% 50% 51% 50% 82.47% 65% 100% 100% 99% 60% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 92.97% 持股比例表：序号控股公司名称公司持股比例（ % ）1 长安福特马自达汽车有限公司 50（注）2 长安福特马自达汽车发动机有限公司 50（注）3 重庆长安铃木汽车有限公司 51（注）4 江铃控股有限公司 50（注）5 南京长安汽车有限公司82.47 6 河北长安汽车有限公司92.

13、97 7 长安新能源汽车有限公司65 8 长安汽车销售有限公司100 9 重庆长安汽车国际销售服务有限公司100 10 重庆长安汽车客户服务有限公司99 11 重庆长安专用汽车销售有限公司60 12 长安汽车欧洲设计中心有限责任公司100 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 8 页 - - - - - - - - - 13 长安日本设计中心株式会社100 14 长安英国研发中心有限责任公司100 15 长安美国研发中心股份有限公司100 16 哈尔滨长安汽车技

14、术研究有限责任公司100 17 北京长安汽车工程技术研究有限责任公司100 18 上海长安汽车工程技术有限公司100 19 江西长安汽车工程技术研究有限责任公司100 注释：为公司之合营企业。2控股子公司内部控制情况公司健全完善了集团管控授权体系，加强了对分子公司日常运营的监控和管理， 同时，进一步加强了对控股公司委派的董事、监事履责的考核与管理；切实按照公司 重大财务信息内部报告制度 ，规定了重大财务信息的内部及时报告，有效控制了风险，保证了公司信息披露的真实与完整；在内部控制上， 各控股子公司统一执行了公司的会计政策，统一执行了公司的总体经营计划、预算。公司还对各子公司的机构设置、人员编制

15、、 职员录用、培训、调配、任免、奖惩实行了统一管理，保证了公司在经营管理上的高度集中。2010 年，公司进一步规范了对控股子公司的全面预算、对外投资、固定资产投资等方面的管控，制订下发了合资合作企业全面预算管理程序、 合资合作企业对外投资项目管理程序、 合资合作企业固定资产投资管理程序。风险管理上，公司审计部作为公司风险监控的主要部门，定期或不定期地对控股子公司财务、 内部控制、 重大项目及其他业务进行审计和例行检查， 2010 年公司对所有控股子公司均进行了审计和内控检查， 确保了公司经营方针和各项规章制度的贯彻执行，从而有效地防范了风险。（二）关联交易的内部控制情况公司制定了关联交易管理制

16、度和关联交易信息披露管名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 8 页 - - - - - - - - - 理流程，规范了关联交易的界定、审议和管理，明确了关联交易的定价原则、 审议的回避原则和关联交易信息统计、披露的原则。 2010 年，公司严格履行了关联交易管理的程序并依照深圳证券交易所上市规则对关联交易及时履行了信息披露义务。（三）对外担保的内部控制情况公司建立健全了对外担保管理制度，明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对

17、外担保的管理程序、对外担保的信息披露、对外担保相关责任人的责任追究机制。2010年，公司未发生对外担保行为。（四）募集资金使用的内部控制情况公司进一步完善了募集资金管理制度，重新修订下发了 募集资金管理程序 。公司 2010 年无募集资金使用情况。（五）重大投资的内部控制情况公司按照国家投资管理规定和公司投资管理制度，严格执行投资审批和决策程序，严格进行投资可研、论证、进度控制，招投标及责任追究，投资后评价，公司审计部全过程对重大投资进行审计，有效提高了投资效益和质量，未有违反内部控制基本规范 、 内部控制指引 、公司投资管理制度的问题发生。（六）信息披露的内部控制情况公司进一步健全完善了公司

18、信息披露管理制度和公司重大财务信息内部报告制度 ，完善了公司重大财务信息内部传递体系，优化了公司各部门沟通的方式、控制程序等。公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，未有违反企业内部控制基本规范 、 内部控制指引或公司信息披露管理制度的情形发生。第三部分内部控制自我评价公司董事会认为：公司已建立了涵盖公司经营及管理的各名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 8 页 - - - - - - - - - 个层面和各环节的内部控制体系，健全了内部控制制度，内部控制总体

19、是规范、完整和有效的。公司内部控制保证了公司经营管理的正常进行，合理控制了各种风险，促进了公司各项经营战略目标和财务目标的实现，保护了公司资产的安全和完整，能确保信息披露真实、准确、完整，达到了预期的内部控制目标。随着公司快速发展以及管理精细化的要求，公司将在今后不断完善并严格执行公司内部控制制度，提高公司风险防范能力，加强信息披露管理，切实保障投资者的合法权益，以实现公司持续、健康的发展目标。重庆长安汽车股份有限公司董事会2011 年 4 月 14 日名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 8 页，共 8 页 - - - - - - - - -