股份有限公司募集资金管理新规制度.doc

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1、股份有限公司募集资金管理新规制度股份募集资金管理制度第一条为加强、规范募集资金管理提升其使用效率和效益保护投资者利益依据中国企业法、中国证券法、中国会计法、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关要求根据湖北多佳股份企业章程等相关文件要求结合本企业实际情况特制订本措施。第二条募集资金是指本企业依法定程序提出申请经中国证券监督管理委员会核准以招股、配股、增发新股等形式经过证券市场向社会公开进行股本融资所筹集货币和股东以非货币资金入股实物资产。募集货币资金需经含有证券从业资格会计师事务所审验并出具验资汇报实物资产需经资产评定机构评定并出具评定汇报且其资产全部权已转移至本企业。第三条企业在银行设置

2、募集资金使用专户将全额募集资金立即、完整地存放在使用专户内并根据招股（配股、增发新股）说明书承诺募集资金使用计划及进度使用实施专款专用制度。第四条企业应负责、谨慎地使用募集资金以最低投资成本和最大产出效益为标准把握好投资时机、投资金额、投资进度和项目效益关系。第五条依据企业中长久发展需要制订投资计划按披露募集资金使用计划及实施进度经企业股东大会经过后由企业董事会授权总裁负责募集资金承诺投入项目标组织实施总裁依据董事会决议审批项目资金使用额度。第六条企业应成立项目管理部门建立项目预算、资金使用计划和项目管理制度同时对项目进度、项目工程质量等进行检验监督；项目完工后应编制项目决算书组织各相关部门进

3、行完工验收和资金支出审查办理项目完工手续。第七条出现以下情况项目管理部门及项目建设责任人应向企业董事会作出具体书面解释说明：1、项目实际进度达不到计划进度且无法按期完成进度；2、项目所需实际投资金额超出计划；3、项目产生实际收益未达成预期承诺投资收益。企业董事会就以上事项说明作出相关决议假如产生重大差异应向企业股东作出具体说明并由企业董事会秘书办在指定信息披露报刊上公开披露相关信息。第八条企业财务管理部门对募集资金使用进行监控配合会计师事务所进行专题审计；对包含募集资金使用活动应建立、健全相关统计和台帐并定时检验、监督资金使用情况及使用效果；当授权开支和原计划不符时应立即向总裁和企业董事会汇报

4、。第九条对暂未投入使用募集资金企业应确保其安全性未经企业董事会和股东大会同意不得将募集资金用于委托理财、质押或抵押贷款、委托贷款等变相改变募集资金用途投资。为提升资金使用效益经董事会同意后可用于安全性、变现能力强且符合国家政策法规短期投资。第十条实际募集资金超出项目计划所需资金部分经董事会决议并报经股东大会同意后可作为企业补充流动资金或其它项目投资后备资金。第十一条企业建立和实施项目投资再评定制度。如因国家相关政策、市场环境、相关技术等原因发生重大改变企业应聘用相关中介机构或技术教授对投资项目进行重新论证和评定；确实不宜继续投资应立即提出终止投资和整改提议书并提交企业董事会决议同意后报企业股东大会审议同意。第十二条变更募集资金用途应严格按法定程序办理新投资项目应符合国家产业政策要求和企业中长久发展需要。企业董事会应对变更项目标可行性作出决议并提交企业股东大会审议同意。第十三条企业董事会应对项目建设进行检验、督促立即掌握项目投建情况并建立相关档案。第十四条募集资金使用完成后企业董事会应聘用含有证券资格会计师事务所对募集资金投入情况及效益进行专题审核。如投资项目标实际收益低于承诺收益20以上企业董事会应对差异进行尤其说明。第十五条本制度经股东大会审议经过后方可生效可依据国家相关法律、法规、政策改变进行修改。第 4 页 共 4 页