XX镇关于《行政事业单位内部控制基础性评价工作》的总结.doc

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1、XX镇关于行政事业单位内部控制基础性评价工作的总结行政事业单位内部控制基础性根据贵局关于转发的通知( ）文精神，我镇高度重视，成立了以镇长为组长，镇纪委书记及分管财务副镇长为副组长，财政所、会核中心等部门负责人为成员的内部控制基础性评价领导小组，领导小组下设办公室于财政所，负责内部控制评价等工作。现就此项工作予以总结：一、基本情况（一）内部控制单位层面（60分）1.内部控制建设启动情况（14分）：成立了领导小组，并制定了财政所内部控制制度，并适时开展内部控制专题培训以及风险评估，在开展组织及业务流程再造工作上因镇财政人力物力有限，故此项扣分一分，得分13分。2.单位主要负责人承担内部控制建立与

2、实施责任情况（6分）：XX同志于20XX年10月9日主持召开了内部控制建立专题讨论会，并安排镇纪委监察室、财政所拟定内部控制工作方案以及内部控制制度，健全工作机制。得分6分。3.对权利运行的制约情况（8分）：由镇纪委监察室对镇内部控制权利运行进行监督。得分8分。4.内部控制制度完备情况（16分）：建立了预算管理制度、收入支出管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度以及决策机制制度。得分16分。5.不相容岗位与职责分离控制情况(6分）：实行会计、出纳岗位分设；业务经办、审核及审批职责岗位分设；出纳不兼管会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作；财务专用章

3、、个人私章、单位法人印鉴章分离保管；按规定项目和标准征收非税收入，按规定开具财政票据，做到收缴分离、票款一致。得分6分。6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分）：建立了内部控制制度管理信息系统中，设置不相容岗位账户并体现其职权，但在覆盖主要业务控制及流程上还不够完善。得分8分。共计得分：57分。 （二）内部控制业务层面（40分）: 1.预算业务管理控制情况（7分）：严格按年初预算进行内部分解并按审批下达，预算执行无差异率。得分7分。2.收支业务管理控制情况（6分）：收支业务严格按照元潭镇内控制度第三章收支控制执行。得分6分。3.政府采购业务管理控制情况（7分）：落实政府采购政策，采购合规

4、，对采购方式有变更的及时向采管部门报批。得分7分。4.资产管理控制情况（6分）：严格按照法定程序和权限配置、使用和处置资产，对单位所有资产进行定期核查盘点，但跟踪管理不够，扣分一分，得分5分。5.建设项目管理控制情况（8分）：严格履行项目内容变更审批程序，及时编制竣工决算，建设项目超概算率较低。得分8分。6.合同管理控制情况：（6分）由专人负责合同的订立及管理，纪委监察室负责对合同履行上的监督控制。得分6分。共计得分39分。内部控制基础性评价自查综合评分为96分。（二）进一步强化 （一）强化观念：把内控意识的普及作为财政管理的大事来抓，推动内部控制制度的落地。（二）强化落实：把制度的执行落实到财政财务管理的每一个环节、每一个层面、每一笔支出中去，让内部控制制度充分发挥应有的作用。（三）强化管理：把财政财务收支、固定资产的管理纳入本级财政管理纲性管理范围，彰显内部控制制度的严肃性和法纪性。本文来自: 第 3 页 共 3 页