报销制度管理办法.doc

《报销制度管理办法.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《报销制度管理办法.doc（3页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、报销制度管理办法出纳报销的制度是什么出纳报销流程又有哪些。wtt给大家整理了关于出纳报销制度及流程希望你们喜欢!出纳报销制度 1. 掌握了解财务制度在主办会计的指导下认真完成工作保证资金的安全性信息的保密性接受上级领导的监督、检查接受上级领导定期或不定期的盘点。2. 妥善保管现金空白支票和有关收付凭证。3. 收到现金填写收据(收款凭证)要注明来源、经手人姓名及电话。4. 支付现金要填写付款凭证注明用途、经手人及电话要有总经理和会计主管签字。5. 每日每笔依次登记现金日记账和银行存款日记账每日下班清点现金做到日清月结、账实相符。6. 报销费用要先打费用审批表由公司领导审批要填制费用报销单注明费用

2、用途并提供相关的费用凭证经会计主管、出纳签字后方可。7. 每日编制现金收支表核对收支业务凭证。8. 保管好公司的财务章他人领用要登记领用表。9. 控制日现金流量对于大额的现金应及时送存银行。10. 及时核对银行对账单出现问题及时解决。11. 每月分析现金流量尽量降低不必要的支出。出纳报销流程 一、报销单据必须手续齐备：经办人、证明人(单纯费用的)或验收人(有实物的)、审批人签字二、报销人办完手续后持单据向你报销你必须审查单据是否合规手续是否齐备(比如发生的事项是否合理内容填写是否齐全计算是否正确有没有开具单位盖章签字是否齐全等等)有些规模大一些正规一些的单位在出纳付款前先由会计审核。零星单据比如出差车票市内交通等要求报销人粘贴在记账凭证大小的白纸上也可以设计一种报销单据粘贴单正面写报销事由、日期、各当事人签字背面粘贴单据。三、还要注意是直接支付现金还是预支款报销冲账如果冲账还要看有没有余款需要退回尽量不要直接将原来的请款单退给他而是收到余款开收据(请款单和余款收据都登记现金日记账)。如果以后业务熟练了对于在几天内就能报销冲账的预支款也可以暂时保管在现金内报销后退还。四、报销单据付款后最好盖上“款已付”戳子避免重复并及时登记现金日记账。第 3 页 共 3 页