财务信息化建设方案 市工商系统财务信息化建设的探索和体会.doc

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1、财务信息化建设方案 市工商系统财务信息化建设的探索和体会财务管理，特别是资金的使用和监管，无论行政单位或经济实体，都是萦绕在每个领导者、管理者脑海的重要问题。“三军未动，粮草先行”，这句古语很好地注释了财务管理的重要性。随着国家财政预算体制改革的不断深入，对财政资金使用监管力度的不断加强，行政单位财务管理面临的矛盾越来越突出、责任越来越大、任务越来越重。为此，财务管理如何适应形势发展的要求，探索一条既提高工作效率、又提高工作质量的新路。近年来，我们充分利用信息化建设的成果，探索财务信息化建设的新路子，以此来实现财务数据的资源共享和综合运用，不断改进财务监管的方式，解决人员不足与管理任务重之间的

2、矛盾。从二二年底开发设计固定资产管理系统开始，经过三年的实践，财务信息化建设取得了初步成效，促进了财务管理由账务处理向综合管理转型，由粗放式管理向集约式管理转变。一、财务信息化建设的探索财务信息化，就是利用计算机软件、硬件等有效技术手段，对财务管理各方面的信息和数据进行加工和处理，形成反映单位财务状况、运作情况的各类数据、报表等信息资源的工作过程。这个过程的实现，可以提高财务管理工作的效率和质量，提升财务管理水平，减少和防止各类违反财经纪律行为的发生，从而降低资金的使用成本，提高资金的使用绩效。但是，财务信息化必须适应单位的具体实际。不同类型的单位，对财务信息化的要求和侧重点不同。脱离实际的做

3、法，只能事倍功半，弄巧反拙。因此，我局通过深入调查研究，结合本系统、本单位实际提出了软硬兼施、标本兼顾的财务信息化建设思路，并按照这个思路规划系统财务信息化工作。软，指计算机软件；硬，指计算机及其设备；标，指财务管理中的薄弱环节；本，指财务信息化的基础和平台。具体说，我局的财务信息化建设，既要根据工作需要开发设计软件，又要立足高标准、适度超前配备计算机硬件；既要针对财务管理的具体薄弱环节，实行“脚痛医脚、头痛医头”，又要立足长远、着眼今后，搭建系统财务管理综合应用的平台。按照这个思路，我局主要从以下两方面实施财务信息化，使财务管理工作全过程、全方位纳入信息化管理之中。（一）建立全市财务集中管理

4、系统。我局在考察华东各地工商系统财务信息化建设情况的基础上，通过系统地分析和论证，决定借鉴江苏省工商局的经验，依托全市系统内部基础网络，选择先进的用友NC财务应用软件，搭建全市财务集中管理系统，实现财务远程即时监控、瞬时响应，使系统财务资源信息共享、监管到位。为建好这个基础平台，我们经过深入调查研究和需求分析，根据本系统的会计核算层级和预算管理模式，采取了财务数据大集中和财务账套大统一的做法，全市系统各单位的会计账套全部集中到市局信息中心财务专用数据库中，各单位原有管理、审批权限保持不变。尽管去年系统经费十分紧张，我局党组非常重视和支持这个项目的实施，专门挤出部分已落实用途的信息化建设资金。同

5、时，还按照适度超前的标准，设立了财务专用服务器、构建了财务专用网络，还为全系统各单位财务主管会计配备了手提电脑。我市工商系统NC财务集中管理项目从去年9月开始启动，今年1月起正式运行，项目的具体实施情况接下来由财务科进行详细阐述，这里不重复了。应该说，经过近一年的运行，我们的选择是正确的，实现了财务监管方式的重大转变，取得了两个加强、三个提高的成效：一是加强了对下属各单位财务管理的力度和深度。该系统实现了全市系统财务数据的完全集中，使各单位的所有财务活动均在市局的实时监控下。市局可以随时开展网上检查和审计工作，任何违规问题均可以在事中发现并及时进行整改，实现了财务的动态管理；二是加强了系统预算

6、管理。该系统实现了全市财务处理的大统一，促使各单位财务口径一致，市局将需要预算控制的经费，如接待费、设备购置费等，设置预警线。凡达到或接近预警线，系统将发出预警，使预算控制和管理真正具有现实意义。三是提高了资金使用效益。该系统的建立使全市财务形成一盘棋，市局能够充分施展经费调控艺术，逐步提高系统资金绩效，盘活全局，为我市工商事业的发展注入活力。四是提高了财务工作效率。该系统实现财务资源信息共享，各类报表将实时汇总和自动生成，使以前需要反复修改的报表统计工作可以高效率完成。工作效率的提高，使财务人员可以更多地将精力放在综合管理和资金调控上，为局领导当好理财参谋。五是提高了财务人员的业务素质。该系

7、统实施的前后必须经常进行操作培训。而这种培训不仅提高财务人员的电算化水平，而且还提高财务人员账务处理的能力，有效增强财务人员的信息化、标准化意识，促进了财务管理人员整体素质的提高。（二）对固定资产管理等工作的信息化应用。在工作中，针对固定资产管理等财务管理薄弱环节，按照工作的要求，我局尝试对固定资产管理、基层工商所报账管理、收费管理等财务工作进行信息化改造，建立了信息系统。1、固定资产管理信息系统。为加强系统固定资产的管理，我局开发设计了固定资产管理软件。这个固定资产管理软件具有固定资产录入、查询、统计、打印等功能，涵盖固定资产处理的各工作流程，可打印输出固定资产的卡片、标签、领用单、验收单和

8、分类、明细报表等，实现了固定资产的信息化管理，极大地提高了固定资产管理工作效率，保证了固定资产安全、可靠。今年，我局还进一步优化了固定资产数据库，使系统固定资产管理实现网络即时监控和远程管理，管理工作再上新台阶。2、基层工商所报账管理系统。在理顺市县一级财务管理工作的基础上，我局将管理重心进一步下移，把规范基层工商所财务管理纳入今年的工作重点。通过调查研究，我局发现基层工商所的财务管理工作仍基本实行手工操作。由于基层财务人员少、素质参差不齐且流动性大，导致绝大部分工商所的报账工作不统一、不规范。为此，我局根据系统实际，按照操作简单、记录方便、高效实用的原则，自行开发设计了基层工商所报账管理系统

9、。这个系统实现工商所县局市局三级连通，并具有自动汇总、自动出账、自动上报报表等功能，使以前较为复杂繁琐的手工记录日记账、统计报账表格，变得仅需点鼠标和录数字就可完成。现在该系统正在进行调试和在部分工商所试运行，待成熟后，将推广到全系统所有工商所使用。3、收费管理、收费公示系统。为抓好收费工作，做好收费方式的改革，我们根据系统各单位所在地银行的设置情况，由各单位和银行联合开发了收费软件，建立了适应各地需要的银行收费扣费系统，使收费工作基本由银行完成，促进了基层工商所的管理方向由收费向执法转变。同时，围绕收费数据库，还统一设计了收费公示系统，使全系统所有工商所利用电脑触摸屏实现了收费结果公示。4、

10、安装网上银行系统。为了实时监控下属各单位的银行账户资金使用情况和收费过渡账户管理情况，我局与建设银行合作，安装了网上银行系统，把系统所有在建设银行开设的账户全部纳入监控。通过这个系统，我局可以在办公室随时调出各单位的账户资料，审查各单位的资金日常运作情况、资金结余情况、收费上缴情况，使全系统的资金流动完全呈透明状态。使用这个系统后，全市系统在银行账户、收费上缴上的不规范做法基本杜绝。二、财务信息化建设的主要体会。（一）财务信息化不仅仅是会计电算化。早在本系统垂直管理时，系统就应用了会计电算化软件，而且使用的效果还比较理想。因此，一谈起财务信息化，很多人都理解为就是会计电算化，从而产生既然有了电

11、算化软件，何必多此一举再搞财务信息化的想法。其实，会计电算化只是财务信息化的其中一个方面。将会计电算化等同于财务信息化，是以偏概全，是片面的理解。会计电算化，是财务信息化的基本要求之一。除此之外，财务管理信息化还要求把财务管理的所有环节都纳入其中，这样才有利于财务信息的共享和整合。因此，财务信息化建设要跳出会计电算化的思维定势。（二）财务信息化是一个系统工程。财务管理涉及单位的方方面面，财务信息化建设也不可避免地涉及广泛的范围。如果把财务信息化孤立于其他方面的信息化建设，容易造成资源的浪费，不利于信息的整合。另外，财务管理各个环节也必须统筹起来进行财务信息化建设，否则各信息子系统将成为“信息孤

12、岛”，信息化建设的效果大打折扣。因此，财务信息化是一个系统工程，必须按照财务工作需要合理规划，统筹建设。这样，财务信息化实际上可以理解为财务方面的“ERP”应用。如果本系统的企业注册、监管系统与收费、票据系统关联起来，人事管理系统与工资发放系统关联起来，执法办案系统与办案经费管理系统关联起来，等等，我们各项工作的效率、质量和成效将有质的飞跃。（三）财务信息化必须实现“人脑”与“电脑”的有机结合。生产力诸要素中，人是决定性因素。这句马克思主义经典表述，在信息化应用上同样有效。无论采用如何先进的管理系统，配置如何领先的硬件设备，如果离开了人的应用和操作，信息化程度再高也无法发挥应有的作用。同时，信息化程度越高，也要求操作人员的素质与之相适应。不然，就像小牛无法拉大车一样，信息化的应用将无法达到满意的效果。因此，财务信息化不但需要提高财务人员的素质，而且还需要提高计算机技术人员的素质。这样，才能保证财务信息化建设的顺利实施。第 7 页 共 7 页