5黑龙江辰能集团公司运营监控管理制度 黑龙江辰能集团董事长.doc

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1、5黑龙江辰能集团公司运营监控管理制度 黑龙江辰能集团董事长黑龙江辰能集团公司运营监控管理制度第一条为了使集团公司本部能够动态地了解和掌握各全资子公司、控股子公司（两者以下简称子公司）、参股公司、事业部的经济运行状况，及时发现存在问题，提出对各子公司、参股公司、事业部经济运行的对策和建议，特制定本管理制度。 第二条运行监控应遵循制度化、规范化和科学化的基本原则。 第三条集团公司本部运营监控包括经济运行分析、报审报告管理和审计监督三个方面 （一）经济运行分析 1经济运行分析的内容。经济运行分析包括对集团公司本部及各子公司、参股公司、事业部经济数据的分析和对各子公司、参股公司、事业部重点工作完成情况

2、的分析。 2经济运行分析的组织及分工 （1）经济运行分析中的经济数据分析，包括综合分析、财务分析、资产分析及投资分析四个部分，由集团公司相关部门按职责分工分别进行，具体分工是： 战略发展部负责综合分析，具体包括行业发展分析、集团总体发展战略态势分析； 财务审计部负责财务分析，具体包括现金流量分析、损益分析，权益分析、获利能力分析、偿债能力分析、安全性分析； 经营管理部负责资产分析，具体包括项目运行监控分析、资产变动情况分析、资产质量分析； 投资管理部负责投资分析，具体包括投资量分析、项目前期的进度分析、项目可行性分析。 在各部门分析的基础上，由经营管理部牵头进行协调，出具分析报告标准格式，汇总

3、撰写季度和半年经济运行分析报告报集团公司主管领导，主管领导审阅后送集团公司总经理办公会；年度经济运行分析报告经主要领导审阅后分送集团公司总经理办公会，并根据总经理办公会的意见向相关业务经营单位反馈。 （2）由投资管理部牵头，每季度对各子公司、参股公司、事业部执行重点工作情况进行跟踪分析，并形成分析报告报集团公司主管领导。 （二）报审报告管理 各子公司、参股公司、事业部的报审报告内容包括： 董事会及股东会议案、决议、经理办公会决议 重大经营决策（投资、融资、产权变动） 预决算预案、草案 规划和计划 内部重大结构调整方案 阶段性工作总结和分析 重要人事变动 由集团公司经营管理部收集汇总各子公司、参

4、股公司、事业部的报审报告，每半年将报审报告的目录分送各职能部门，各职能部门对分管的内容进行分析，分析报告送经营管理部。由经营管理部对各职能部门的分析报告进行综合分析，并形成综合分析报告，综合分析报告报总经理办公会。 （三）审计监督 1审计监督的内容包括：对各子公司、参股公司、事业部进行财务审计、经营审计、决算审计、专项审计。 2审计监督由集团公司财务审计部牵头，经营管理部协办，每年年初由财务审计部制定各项审计计划。对每项审计事项编写审计报告，每年编写年度审计情况报告，并报集团公司总经理办公会和董事会。 第四条 本制度由集团公司经营管理部负责解释。 第五条 本管理制度自集团公司董事会通过，董事长签发之日起正式生效、实施。 第 3 页 共 3 页