erp沙盘实训个人总结.doc

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1、erp沙盘实训个人总结ERP沙盘模拟实训总结-财务总监ERP沙盘模拟实训总结为期三周的实训已经告一段落。从这三周的实训来看自己所学到的东西真的有很多。在进入沙盘实训之前我甚至不知道ERP是什么进过这次实训之后可以说是完全脱离的小白的境界。真的像老师说的一样沙盘如战场。我们一起的八个团队互相之间的竞争也相当激烈。我们通过模拟企业实训置身于仿真的生产经营过程完成企业生产经营中各种信息的采集和处理。体验与其他部门的协作做到边学边练学用结合掌握ERP的使用要领提高信息化管理技能经历完整的企业经营进程感受现代化信息技术的魅力。我在这次的实训中担任的是财务总监的角色在刚开始确认角色的时候其实我并没有真正的

2、去好好定位自己的角色。从起初的财务就是管钱到后来认识到财务工作的重要性一个公司的正常运营就是靠大家这个团队一起努力打拼下来的。在现代经济体制下财务总监协助决策层制定公司发展战略负责其职能领域内短期及长期的公司财务决策和战略对公司中长期目标的达成产生重要影响。具体负责公司财务方面策略制定、根据公司发展的计划完成年度财务预算、带领财务团队完成公司财务管理工作。财务总监既是CEO的得力助手在日常业务中与CEO并肩作战及时监督企业的运作状况必要时给予企业一个合理的建议；又要与运营总监进行有效的沟通听取关于生产的规划方案并给予最有利的支持；还要合理安排并支付采购总监拟订的采购计划；同时每年年初还要给营销

3、总监最大的财政支持用于广告费用等的支出。总之财务总监的每件工作都是别人无法替代的。我们F组在第一年的时候做的还是很好的一切工作按部就班我们队沙盘模拟的工作渐渐开始熟悉。贷款额度不大公司也是小有盈利。但是在第二年的时候我们公司出现了广告投放失误使得我们的订单较少而且单价不高为了不让厂房闲置我们就继续生产产品导致我们第二年末的库存商品很多但是卖不出去所以盈利很少公司开始走下坡路。在第三年的时候我们也出现了重大失误我们忽略了我们的发展战略我们在第三年的时候没有把眼光放长远我们只把目标刚在了本地市场在别的组开拓了区域市场的时候我们组就落后了而且我们没有研发其他产品这就使我们企业的竞争力大大降低了最后我

4、们企业的盈利为负。在第四年的时候我们吸取了前期的教训知耻而后勇我们研发了P2产品本来我们还想研发P3的但是我们考虑到前期企业经营并不好就把研发工作往后延了。在投放广告的工作上我们也不遗余力我们为公司申请了大额长期贷款接着投放了大额广告费并成功取得了区域市场的老大地位为我们公司争取到了大量订单将以前的库存都卖了出去。通过合理规划生产我们成功地交了货。然而我们在这里没有弄清楚运营规则为之后的工作埋下了很大的隐患。在第五年和第六年我们合理规划我们的战略布局先后开拓了国内市场和国外市场并且研发了新产品获得了ISO认证在投放广告方面我们更加理性争取的订单不多也不少并且开拓了新的生产线扩大了我们的生产规模

5、在这一年我们终于小有盈利。但是由于我们之前没有了解生产规则导致我们最后会计账目没有做平。就我个人而言我觉得学到了不少东西财务工作是一个很细致的工作一个细节出错将导致整个结果出错。从中我也体会到了作为企业财务总监的责任就是要做好企业融资和财务核算以及对企业经营过程中的财务支出和风险有个良好的把握。在做财务报表时我们的统计数据老是出错将会导致整个公司的失衡正常的盈利也会遭到阻挠。我觉得过程不是最重要的失败或是成功也没有定论重要的是在于自己的感受。作为一个财务主管要充分认识到自己的角色同时做决策的时候也要果断有计划。这是我所欠缺的所以我很珍惜有这样一个锻炼机会。其次我们在进行实际推演的时候有些规则都

6、不是很明确因为一开始我们的电脑是坏的没有及时浏览各部门的运营规则一开始的时候就自乱阵脚做账的时候也漏洞百出不过还好并没有出太大的问题。最后在制定计划投放广告的时候要理性有的放矢这样才能抢号订单为之后的工作打好基础。这次ERP企业沙盘模拟虽然只是短短的五次课却使我们学到了很多感悟了很多。在课堂上我们学到了经营企业的理论知识懂得了沙盘的操作流程以及意义所在。实践中我们了解到如何经营一家企业各部门之间如何各就其位各司其职。让我们了解了经营一个企业不是那么容易一不小心就是万劫不复每一个环节都要经过精细的计算要合理运用生产线开发生产线不能让生产线空下耽误生产这些事生产跟采购一定要计划好当然预算市场就更为

7、重要了市场预算的好我们才卖一个好价钱才能盈利这次实习感触很多以后一定要多参加这种有意义的实训。在讨论中我们懂得了如何团结一致分析问题解决问题也懂得了坚持的可贵以及懂得了面对困难时要冷静以及要勇于承受失败。一个人的力量是微小的但是一个团队的力量是惊人的我很享受大家熬夜开会探讨方案的乐趣。老师给我们讲解了企业沙盘的基本知识和规则后详细介绍了手工沙盘的操作方法却只是简单介绍电子沙盘的操作流程原因是我们打印的资料上有讲解。但是理论和实际操作往往是有出入的。第一次接触电子沙盘我们又不熟悉流程我们茫然不知所措只能边看手上的资料边操作于是我们处处碰壁也只能靠自己在碰壁中摸索方向寻找方法和规律。所以我建议老师

8、可以多花点时间详细介绍电子沙盘的操作流程和注意事项可以的话向我们简单演示一下这样就更加清楚明了我们操作起来摸索的时间也不会太长。ERP沙盘模拟实训心得ERP沙盘是对传统教学方法的一种创新它一定程度上模拟了企业的经营活动为学生提供了一个实战的平台。在ERP课程中学生能运用各种知识学会团队合作培养危机意识、创新精神和提高抗压能力体会企业经营的艰辛更重要的是使学生们看到自己知识结构的缺陷能在剩下的时间内扬长补短增强自身的素质和竞争力总体来说这次的经历收获还是颇丰的不管在游戏过程中企业的经营结果如何我还是学到了很多有用的东西也对企业有了全新的看法经营一个企业并不是想我们所想象的那么简单而是非常复杂需要

9、投入大量精力的一个过程。非常感谢许老师能给我们提供这个难得的机会让我们可以自己动手亲身去体验虽然过程很累但真的学到了很多东西也将课本知识与实际联系起来了让我对会计这个方向有了更多的感触希望以后还能有机会参与这方面的活动。ERP沙盘对抗赛既是一场竞赛也是一种体验式的互动学习。它融角色扮演、决策分析、竞争合作于一体提高了现场的实战气氛围在实践中培养学生的操作能力让人身临其境真正感受到市场竞争的精彩和残酷体验承担经营与责任在成功和失败的中体味市场环境的变化的影响感受如何考虑企业的收益及可利用的资源权衡利弊统筹安排。同时懂得不能没有明确的经营目标而盲目生产在制定决策前要计算自身企业的投入和产出。对今后

10、的企业发展方向要做仔细打算不盲目生产也不过分保守。ERP沙盘对抗赛必须具备三个条件其一是要看准其二是要团结其三是要镇定果断。说到准就是我们的投资要投在哪里如果是投生产线是投全自动的还是投柔性生产线如果是产品开发是开发甲种还是乙种如果是占领市场是国内还是亚洲如此等等。我们要看准就要有团队的精确的计算把计算的结果和现在的市场结合起来看准了要投哪里。说到团结就是我们要头一个团结的团队我们的团队要紧密合作合理分工倾听意见再找出合理的投资意见一旦意见形成就不要随意的更改也不要因为和自己的意见不同就不去做我们要以团队的利益为重以团队的利益为中心努力为团队、企业服务。人与人的团结最终形成企业和人的和谐的人际

11、关系有了和谐的人际关系才能产生强有力的团队执行力。说到镇定果断小一点是一个人的镇定和果断大一点说就是团队的镇定和果断维护团队和企业的镇定和果断这是一个企业应该具备的基本素质。三、财务总结：在这次沙盘大赛中我主要负责处理企业的各种财务问题以及资金周转等问题通过这次在沙盘上的实际操作我对企业的经营、整体运作以及财务管理等方面有了新的认识。首先一个企业能够正常的运转是要以一个协作的团队为基础的每个人都应当明确自己的职责做到各司其职互相配合。其次作为主管财务方面的人员应当在经营初期做好财务准备核对账面的实际情况了解企业目前的财务状况做好财务分析帮助CEO明确企业决策的可实施性。同时还应当把好财务关哪些

12、资金可以动哪些资金不可以动应当做到心中有数避免出现资金周转不开的重大失误。再次应当做好充分的市场调查明确市场的发展趋势资金的流转畅通以及对原材料需求的准确预测才能保证企业正常的运转。我觉得这次的沙盘实际操作让我学到了很多东西在会计方面一个企业在财务方面的管理是很复杂的并不是我们在书本上所学到的那么单一的而是要和实际结合起来将各方面的知识综合运用。同时在账务上要做到准确、精确因为财务是企业进行决策时最重要的参考如果连自己企业的账都做不清楚就更不用谈企业的盈利问题了。我觉得自己作为财务总监的角色在这方面出现了失误由于课前准备不充分导致企业在经营过程中账务方面出现了很多问题这是我的失职但这同时也让我

13、认识到了财务人员的重要性。另外另一个让我印象深刻的是团队之间的合作问题每个人都应该坚守自己的岗位擅离职守不对越权管理也是可以的如果企业的内部人事结构混乱的话这个企业无论底子有多好也是没有办法正常经营下去的。企业的正常运作包括了生产、销售、财务、会计等多个方面这就要求管理者要具有完整的知识结构只有这样管理者才能从杂乱的信息中筛选出有用的信息。当然完整并不等于面面俱到因为面面俱到是不现实的作为一名出色的管理者更应该是有所特长同时对其他方面都有所了解。在我看来一个企业中战略决定结果细节决定成败财务是细节上的。第一次接触沙盘感觉很新奇之前也浏览了用友沙盘书有点摸不清头脑似乎很难所以也就抱着实践的态度去

14、学习希望通过这次模拟实训能真正学会它这次沙盘模拟分两个步骤演练部分和实践部分第一天我们开始分组并明确了各组中各成员的职务及其各自的责任我担任的是营销总监一职负责市场分析及选单起到中流砥柱的作用在老师的带领下我们熟悉了基本的操作流程起始年下来感觉还比较简单欣慰的是我们在第一年的模拟运营中获得了龙头老大的头衔即使是不作为成绩但是这对我们来说也是鼓励接下来的两天就开始真正的较量了老师给我们的任务是保证6年后要盈利虽然不是很欣赏学分制要求不过从另一个层面上说也是对我们的一种激励让我们不只是完成任务式的去做让我们有压力整个两天的时间里给我的体会真的很深刻期间我们组成员有争吵过也有想放弃的想法但是最终我们

15、还是挺过来了这就是团结的力量吧。运营之前我们进行了分工各司其职分工明确使整个企业看起来比较有秩序跟活力我负责的业务主要是对生产线的生产能力进行统计然后结合考虑市场需求量和市场价格走势从而确定企业投入广告的费用以及针对选单的数量和账期的选择综合本企业商业间谍提供的商业情报进行系统的分析预测其他企业的动向从而确定本企业的发展方向为选择开发市场、投资新生产线和开发质量认证方面提供依据以求达到预期的效果提高本企业的竞争力这次的实践对于我来说既是机会也是挑战考虑到自己缺乏营销经验所以希望通过沙盘能锻炼下自己这次操作中我感觉到营销总监对于一个企业兴衰的重要性营销总监执行力的好坏直接影响到其他部门以及整个企

16、业的运营效率和业绩所以在整个过程中都很投入的去做对其中的每一个细节都很注重希望能把企业切实的运营好即使有的时候因为一些小麻烦导致有点不耐烦但是还是自己调整过来了因为我不只是代表我自己我要对我们这一组的成员负责当然最重要的是我学到了很多这样就够了。在整个运营的过程中我们的经营相对来说还比较的顺畅没有出现很大的问题一些小的问题都得到了解决大家都很团结努力的去完成各自的任务同时也同心协力去工作使效率达到最大化.保守是我们这个企业运行中最大的缺点我们一开始没有进行六年的规划对于怎样投资和贷款都没有什么具体的计划只是按部就班的一年做一年当然这也是为了保险起见或许是没有经验的关系吧但最后在我们的努力下还是

17、盈利了这是我们都值得欣慰的我觉得我们应该再大胆一点就会更好这也是一次历练吧很开心能和我们的组员一起奋斗当然更要感谢的是教我们的周老师和其他两位同学正是因为老师的带领和同学耐心的帮助我们才能顺利完成任务让我相信团结就是力量感想第一要Team不要Group。上ERP沙盘模拟这样的课我总是把它和team这个单词联系在一起。我认为team是强调一个团队有协作能力的比如我们推崇的teamwork,可以解释为“团队合作”。而group,更侧重于“一个小组”不一定是一个有协作能力的团体很有可能只是一群人凑在一起却做着毫不相关的事。所以如果要想做出好的决策绝对要做team而不是group。每个小组都有着自己成

18、长的故事虽然有不同的成长细节但成长阶段却是大致相同的。从磨合到默契从默契到新的磨合再到更高层次的默契总是要慢慢经历的。第二具备战略意识。作为一名管理者首先必须有战略意识。意见公司的生存和发展必须有方向、有目标管理者的决策很大程度上决定了公司方向和目标。战略是基于对未来的预期因此管理者应培养起战略意识包括敏锐的眼光和洞察力及时有效的作出正确的预期为公司的生存与发展指明方向。战略应包括长期战略和短期战术管理者应既能预测未来也能立论文网:/./足现实。本公司在一开始就看中了P2市场并及时开拓相关市场同时立足于P1提供资金这就是长期战略和短期战术的一个结合。第三树立共赢的思想共赢互利的思想很重要市场并

19、不是独赢、双赢而是共赢如果一味想到的是压倒竞争对手的话自己的利益也不会得到保障追求双赢争取把蛋糕做大。第四必要的知识结构和管理能力。企业的正常运作包括了生产、销售、财务、会计等多个方面这就要求管理者要具有完整的知识结构只有这样管理者才能从杂乱的信息中筛选出有用的信息。当然完整并不等于面面俱到因为面面俱到是不现实的作为一名出色的管理者更应该是有所特长同时对其他方面都有所了解。管理是企业经营的核心直接影响企业本身的生存和发展。在拥有必要的管理知识的同时还必须具备相应的管理能力。ERP模拟课程严密而成熟的设计令我们在实际操作过程中完成了对战略从“无意识”到“有意识”的认识深刻的体验和课程中实际操作的

20、记忆让“书本上的知识”和实际工作中的问题很快链接起来。经过2天的模拟对抗让我们公司的队伍由各顾一摊到从全局的利益出发考虑如何作好自己的事来配合整体的发展。我们由争吵到冷静的坐下来分析；由指责别的部门到仔细检查自己部门的问题；由不断抱怨到为了公司努力克服各种困难。我可喜的看到：两天里每个人的变化、每个人为了团队所做出的贡献每个人身上散发出来的管理者的气质。这堂课不但给我们提供了实践自己知识的机会提高我们发现问题思考问题解决问题的积极性。同时它也是一个互相交流互相学习互相切磋的平台。两天的ERP沙盘对抗已经完成了。在着两天内我们打算做完六年的模拟经营但是由于我们开始对沙盘不算很了解导致我们进度很慢

21、最后只完成了三的、年的模拟经营。在沙盘对抗中我作为公司的CMO管理公司的营销和市场经历了企业从制定战略到订货到生产到销售的全过程尤其是对投广告费有了全面的认识。从中既有收获的喜悦也有失败的苦涩现在简单谈一下作为cmo的心得体会。公司第一年我们也没有什么战略全是跟着感觉走。没有丝毫抢市场老大的意识在投广告费时不是很多也不是很少导致我们没有拿到市场老大的地位虽然拿到的定单还比较满意但是我们还是浪费了几个金币。在第一年末我们借了长期贷款来扩大我们的生产能力。在1报告正文：1总结的必要性与重要性为期9周的ERP企业沙盘模拟实践结束了在这门课上我第一次接触了ERP通过查阅资料知晓了其是模拟现实企业资源进

22、行计划以及运营的实验操作通过这门课的学习我了解了企业运营的一些规则流程在三轮实践操作中也学到了许多经验吸取了不少教训。在此对ERP沙盘模拟进行总结是必要和必须的。这既可以帮我复习巩固学到的知识规则熟悉战略规划、资金筹集、产品研发、生产组织、物流采购和财务核算等流程；更能让我静心总结在模拟实践中所犯的错误吸取教训总结经验为以后步入工作岗位打下较好的基础。2个人述职本人贡献与不足21我在我们U01组的企业中担任市场总监一职主要工作是通过5个市场上四个产品的需求量和价格进行市场开拓并结合产能和公司资金流情况确定下一年的广告投放总额和各个市场的具体投放额控制成本争取拿到最利于公司资金回笼的账单在市场分

23、析之余也负责帮忙填制财务报表检查报表是否编平并参与我们组对每一轮战略方案制定的讨论。总的来说我们小组的工作总是5个人共同沟通协作完成我们总在周二下午集体讨论进行企业战略规划市场开拓填制、预填财务报表等工作发挥集体智慧以有效避免因个人独断决策而导致的决策失误。我的不足之处在于：一是对公司整体长期规划没有提出更健全完善的建议我们组在第三轮实践中采用了“兼借长短贷”的策略主要是怕资金断流但正是这一策略没有长远规划导致利息负担过重现金流吃紧影响了广告投放和生产线研发等后续工作因此我觉得自己缺乏战略创新思维对企业7年的长期规划没提出较好的建设性意见；二是在第五年的时候因和生产总监编制第三年的资产负债表导

24、致开线脱节计算产能的时候把2最低尽量在第二年保持相对较大的权益以便可以贷款应急；第三年以后仍像本轮决赛一样逐年视资金情况开线10条生产线都要开出。广告额上我想在第一、二次选单的时候我会加大广告费额度争取拿到本地市场或是国内市场的老大。在后期的广告投放上在产能的基础上采取差异化策略努力最小成本最高回报。3团队述职3.1每位成员的贡献与值得改进之处刘肖玲（CEO）：负责每一轮模拟实践的整体战略筹划报表的整体录制工作对广告投放、生产线的开发、原材料采购等工作的督导保持组内各流程的顺利开展。在方案的具体实施环节上仍需提高。石嬛（采购总监）：根据开出生产线的产能计算每年各季度需要订购的原材料数量并确保能

25、及时交货辅助报表的录制工作以避免出现录入错误在现金不足时负责贴现工作。对最后年度的原材料采购工作仍需加强。王扬（生产总监）：和大家一起讨论企业整体战略根据现金流最大程度的开生产线提前计算每一季度的产能以确定具体交货季度。对各年流程的具体环节仍需加强把握。杨程旖旎（财务总监）：主要负责公司账目报表的填制计算采购费、长短期贷款利息的计算、折旧费和应收账款等和大家一同讨论企业各年战略规划。对财务数据的计算、编制报表上还应加强和操作过程的配合。3.2团队协作及其效果在ERP沙盘实践课上及课下我们小组都充分展现了团结协作、交流互助的团队凝聚力。每个周二下午我们都会约在文二楼下的小商店里聚在小桌子上讨论把

26、没编平的报表都一起回忆动手算编好；对上节课做的操之过急或是不妥当的地方反思并积极考虑对策；对下节课的进程提前讨论出具体方案并提前编制出下节课的前几年报表为课上节省时间有的时候遇到不一致的方案就将两种方案实施后会产生的现金流情况、对权益的影响都列出来选择那时我们认为最优的一种方案。这种细致考虑的态度让我们可以在第二天下午的课上做到心中有数不乱阵脚总的效果很好也让我们能快速的录完报表投放广告。可是有时候也产生了不好的反作用因为我们自身对有些规则不熟悉都是一步步在摸索中吃过一次亏才得到一个经验的学习里慢慢熟稔规则有时候全做好的规划和报表都要推翻重新来过。在第二轮我们资金不足贴现时算好的是剩下2账期表

27、也编制好了但因为实际操作中是在点击“应收款”之后账期才会减1导致所有的前期工作都要重头再来结果更加慌乱了。我们团队在第三轮的时候还提前讨论出了2种方案一是第一年就就贷出210的长贷；二是短滚短（借短贷滚短贷）。后来在上课的时候全都没有用临时决定换方案先借了80的长贷买大厂房就是有些操之过急了。我们组内的每个成员都在完成自己所负责部门工作的同时参与了其他组员的工作我们分工是很明确每个人都能高效完成所司之职大家保持一致步调统筹规划做到整体和部分的协调。但我们又不仅仅局限于各自的分内工作我们的决策不管是企业整体的战略规划还是局部的生产、市场、财务工作都是在经过大家集体讨论的基础上作出的我们注重公司内

28、部的团队合作通过有效3沟通提出不同建议一起让我们的公司顺利运作。在大家的合作运营下我们慢慢度过了因战略贷款的失误和第二年订单少现金回流少的经济危机净利润自第三年开始逐渐攀升总的效果达到了“厚积薄发”的运营理念。虽然我们组在具体过程中出现了许多意外如：在参加订货会选单时电脑突然断电贴现工作忽略了“应收账款”少计了1Q最后一年因放弃了亚洲市场痛失不少4Q交货期的单子压货较多?导致最终收入和权益略输前三组只拿到了第四名的名次但我从我们团队的协作中看到了什么是“团队精神”每个人都在积极参与、尽最大努力使公司能够顺利运营我想如果再给我们一次机会我们这个团队一定会做得更好因为在我心中我们组的每个成员都是最

29、棒的！4业绩分析第三轮主要财务数据一览表（数据由Excel统计求得）主营业务净年广告投主营业财务净利权股资本收益率利润率份放务收入费用润益本1000-175370/-0.24285714-0.02-0.0142857127508-15270312146182375700.1575342470.328571429412151141691700.1059602650.2285714290.167512690.4714285715121972033124700.76212833349173700.1731448767262472434207700.1159420290.485714286经营活动现金

30、净现金流量与当期债流动负债每元销售现金净流入流量务比-1700-160-0.016666667-0.0236600.60.24657534232600.5333333330.2119205352600.8666666670.26395939171601.1833333330.250883392491000.490.1983805674.1筹资分析这轮实践操作中我们小组采取的是“长贷短贷一把抓”的策略。第一年贷了80的长贷主要为了买大厂房和开出2条P1、P2线因为考虑到第六年初要还款所以不敢多贷又怕贷短贷第二年年初在没有资金回笼的情况下现金流断流所以确定了80的额度。这一步我认为还是可以的。但因

31、第二年初只投了7M的广告单子没拿好只得到了50M的收入我们开始贷了60M的短贷为了使资金不断流我们就一直在滚这60M的短贷。这一点做不好没能灵活运用短贷因为到4着贷了10M长贷。第四年为买回大厂房在91M权益的基础上接着贷了60M的长贷第六年年初需要还款再次申了80M的长贷。我认为我们对长短贷款没有灵活的运用我们为了开满10条线前期一直过的很紧张担心现金断流总是尽可能贷长贷并辅之短滚短因为没掌握好长短贷的度巨额的年利息给我们前期的现金流造成了较大压力而且需要不断贴现来维持运转双重压力不断削减公司的利润和权益使我们现金流处于断流危险中。4.2投资分析一、产品研发投资分析：产品种类多了产能就会提高

32、就能在市场中占据有利地位。因此我们从长远角度出发争取在资金预算允许条件下尽早把4个产品都研发出来。在考虑到折旧费是第二年计提、生产线建设需要34季的基础上由于P1和P2的研发周期在1年内且开发费用1M在当时资金紧张的情况下还可以承受所以我们在第一年研发了P1、P2以便第二年可以配合生产线生产通过P1和P2产品赚取第二年的订单回笼部分现金流。虽然P3和P4产品研发周期都是6Q但因为第三、四年P4本地和区域市场需求太少且研发费2M需要在资金缓和下支出所以我们组选择先研发P3在第一年5的贴现费用不足以支撑第三年的生产费所以在第三年我们将大厂房贴现收回了35M应急。在第四年可申请60M长贷的基础上又将

33、大厂房买回并租了一个小厂房。第五年还掉80M长贷后又贷了80M买下了小厂房减少租房费用。我们组虽然反反复复地“买租买”但我认为还是比较果断的正确决策。因为拿第三年说当时因为订单没拿好资金马上快断流了虽然卖了大厂房损失了10M,但卖掉损失总比破产好留得青山在不愁没柴烧第四年资金充裕了我们就又买回来了。二、生产线、原材料订购和产能：我们的原则是第七年前：10条生产线都要开出来最大可能地扩大产能为后期的拿单回笼资金做铺垫。为此我们在第一年开出了2P1(一自一柔)2P2（2自）因为考虑到灵活应对后期P1、P2市场需求的变化所以将一条P1线开成柔性线以便随时可以转产。第二年我们有6P1、6P2入库。第二

34、、三年因为资金紧张各自只开了一条P3（自）分析第四、五年的市场需求P2增多而P1相对减少所以在第三年第四季将P1（柔）转为P2（柔）以扩大P2产能。所以第三年和第四年产能分别为8P1、8P2、3P3和4P1、12P2、7P3。随着P4第四年需求的回暖萌芽且其研发工作的完毕当年我们开建了1P4（自）预计第五年产能为4P1、12P2、8P3、3P4。从市场需求图中看出P3、P4后期需求旺盛P1、P2相对走弱但P1需求大于P2需求所以第五年P3、P4各再开建一条并将1P2（柔）再次转为1P1（柔）。预计6P2P3P4N.O.2P1P2P3P4N.O.3P1P2P3P4N.O.4P1P2P3P4N.O

35、.5P1P2P3P4N.O.6P1P2P3P4N.O.7P1P2P3P4本地33/516/611/77/76/82/85/72/82/71/8区域17/517/7国内20/515/83/8亚洲13/47/71/8国际16/53/71/8本地27/525/815/8区域16/518/813/86/9区域16/521/815/89/9区域13/518/615/913/9区域7/516/613/815/10区域15/613/819/10国内27/523/815/86/8国内25/423/816/87/9国内23/423/717/813/9国内17/419/620/915/9国内13/417/625/

36、823/10亚洲16/414/76/8国际15/52/72/8本地25/430/818/96/9本地20/425/821/910/9本地17/423/627/813/9本地6/320/623/819/9亚洲23/421/513/9国际21/69/75/8亚洲15/420/618/910/10亚洲14/419/720/914/10亚洲13/417/625/920/10国际32/617/813/8国际35/623/718/813/10国际39/623/723/819/10并得出以下几点重要结论：1本地市场对P1、P2需求逐渐下降对P3、P4需求渐渐增多但数量有限；2区域市场与本地市场相似但到第六、

37、七年对P1基本无需求；73国内市场中P1在第二五年走俏P2需求一直持稳P3从第三年起走俏P4从第三年起开始有需求从第五年开始需求逐渐增大增速较快；4亚洲市场中P1和P2需求平平但第四年量较多P3从第四年需求较好第七年达到最大P4从第五年开始有需求；5国际市场中P1需求从第四年开始迅速增多第七年最多达到39的需求量P2、P3、P4在前四年内基本无需求。相应地如前所述我们组在第一年便开了本地、区域、国内、国际4个市场但在权衡下放弃了亚洲市场这是我们的一大失误。投放广告时刚开始采取的是“集中化营销方式”但由于第二年现金流吃紧我们在年初只投了7M的广告额主要投了本地市场5M本来想争做本地市场的老大但因

38、广告额太少没成功后来选单时我记得看其他组的广告额发现离市场老大就差了2M的广告感到太可惜了！后来在销售额落后的情况下我们组转而采取“差异化营销方式”在第三年对上年积压了3个的P2集中多投对P1、P3采取分散投资主力还是投在了本地市场同时我们吸取了8金回流。第二年年末现金余额仅为10M。第三年虽然资金紧张但我们还是加大了广告投放投入12M由于第二年收入少可供贴现的现金流少加上年初11M的贷款利息为了开工时不断现金流贴现了大厂房筹集资金35M还在上年52M的权益下加贷了10M长贷并接着“短滚短”因为意识到广告投放实在太重要因产能不断扩大下我们今年在资金能承受范围内尽量投放了较多广告所以第三年营业收

39、入上至三位数146M最大限度的减少积压库存只剩下1P2。在第三年资金较宽裕后第四年加贷了80M长贷买回厂房第五年贷了60M长贷第六年年初因为要还第一年的88M长贷本息并再次贷了80M的长贷。结合右图分析因为秉持多开线的理念所以现金在第六年之前总是很吃紧这也直接导致在拿单赚取主营业务收入回笼资金上广告无法放开手投到最佳数额使公司总拿不到最优订单还常常囤货这就让公司陷入资金断流的危险中（比如：因第二年给的广告预算太少直接导致拿单收入少影响到了下一年的资金流现金不足不得不贴现厂房、尽力多贷款。）我想这也是我们需要不断贷款、贴现应急的根源。从长短贷角度来看这7年现金流因为贷长贷太多前6年年初都贷有长贷

40、而且滚着短贷所以带来了巨大的利息压力这使公司现金流非常吃紧因我们采取的是“厚积薄发”战略在前期多开线所以原材料、研发、生产等的花费也很大不得不常常贴现应急由此也损失了不少现金。财务费用从第二年的8M逐年递增至第七年的23M并在第六年达到最高33M。在公司长远资金筹划上我们做的不是很好而且在后期92.每元销售现金净流入=经营活动现金净流量/主营业务收入年份1234567比值0.00-0.020.250.210.260.250.20折线图分析如下：该指标反应企业通过销售获取现金的能力。从第二年可看出企业获取现金的能力处于不断波动中基本维持在0.201.26之间受订单、不断借贷还息影响每元现金回流力

41、度不是很强。现金流分析折线图1.41.210.80.60.40.20-0.2比率/值现金流量与当期债务比每元销售现金净流入1234年份5674.6盈利分析10盈利分析一览表数额30025020_50100500-501234567年份主营业务收入净利润权益数据分析：（以下数据用Excel表计算得出保留小数点后两位）1.主营业务净利润率=净利润/主营业务收入净额100%年份净利润率（%）1/-0.02230.1640.1150.1760.1770.14折线图分析如下：从第二年开始看第二年因为拿单收入少当期费用大所以我们公司的主营业务利润率仅为负值-0.02随着第三年收入增加到146M该利润率迅速

42、上涨至15.8%第四年压货较多走低至10.6%后期主要随产品销售收入的变动而变动整体看：震荡走高大方向盈利能力不断上升但因市场订单的不稳定而震荡不稳定。主营业务净利润率0.2净利润率（%）0.150.10.0501-0.05年份2345672.资本收益率=净利润/实收资本（股本）100%年份1234收益-0.24-0.010.330.23率（%）560.470.7070.4911折线图分析如下：从第一年看起我们公司的资本收益率随净利润的变动而变动在126.1对课程的意见和建议老师讲授的这门课很好但使用的电脑程序太老旧总是会出现卡壳比如说最后第七年出现的订单交货期基本都为3Q这在以前各轮各年都没

43、有发生给人以措手不及使我们公司“厚积薄发”的战略功亏一篑虽然市场风险往往难以预料但起码应有征兆或者也可以在规则中尽量列明可能出现的事情以最大限度的减少损失。第二点建议是可以在每一轮之后让每个同学总结一下这轮实践的经验教训篇幅不必太多列明要点即可这样对最后一轮的决赛战略规划和具体实施过程都会大有裨益。6.2心得和收获这门课让我了解了一个企业的大体营运流程和公司内部的资金配置和运作近距离的过了体验了公司管理层的感受认识到每一个部门的决策和进度都会对公司整体产生扩大性的影响通过编财务报表不但复习了以前学过的会计理论知识也对公司财务管理有了整体的把握每周二下午的小组讨论让我学会了凡事要提前做好计划未雨绸缪以便不慌乱同时实践中发生的突发事件也锻炼了我的应变能力。当然还有最重要的一点收获便是让我深切感受到团队合作的重要性多个人的思想经过碰撞就会产生新的奇妙的创意构想让我更加注重团队合作和发扬团队凝聚力这些都是我从ERP沙盘实践这门课中所收获的宝贵心得感想是我今后学习工作中的宝贵财富！13第 34 页 共 34 页