财务规章制度-部门岗位职责-财务工作内容和职责.docx
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1、财务规章制度-部门岗位职责 财务工作内容和职责一、财务管理科岗位职责 (一)科长岗位 1、组织、管理行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置和调整科内业务技术岗位应岗人员,并报处备案 4、对本人承担的业务技术岗位负责 5、对本科应岗人员进行考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作计划,年终进行工作总结 (二)预算管理岗位 1、年末根据上级主管部门下达的预算指标,结合学校事业发展需要,编制下年预算(一上、二上) 2、年末开展调查研究,向有关部门征求对下年预算安排的意见,并进行分析,为校内预算做准备。 3、根据学校批准的方案,下达年度预算各项指标 4、定期进行预算执行情况分析,编制内部
2、管理财务报告 5、定期向各部门提供指标余额明细表,对超支单位应及时 通知并停止报销费用 (二)二级单位管理岗位 1、负责按照学校对各院系内部分配政策和资金结算要求,指导和监督二级单位的财务管理和会计核算。 2、负责监督校内资金结算按期办理,确保当年收入的实现,并做好辅助账的纪录。 3、负责监督后勤部门履行协议,保证及时足额上缴收入。 (三)票据管理岗位 1、负责发票、收据购买、领用及核销登记工作 2、负责办理收费许可证的年检、收费项目的申报、票据的年检等工作。 3、负责审核校内收费项目, 二、综合管理科岗位职责 (一)科长岗位 1、组织、管理本科行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置
3、及调整科内业务技术岗位应岗人员,并报处备案 4、对本人承担的业务技术岗位工作负责 5、对本科应岗人员进行考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作计划,年终进行工作总结 (二)文书、档案岗位 1、负责日常文件收发登记,传递和管理工作及处内报刊、资料及信件的投寄工作 2、负责统一领用处内办公用品 3、建立文件档案,编写文件索引,保证文件安全,保守文件秘密 4、负责会计档案的管理,保管、移交和院内外查询 (二)综合管理岗位 1、负责税收、物价、财务检查和审计等接待工作 2、负责全校财务岗位会计证的核发,配合人事部门做好财会岗位人员配备及业务培训 3、其他交办的工作 免费公文网,全国公务员共同天地
4、三、会计核算科岗位职责 (一)科长岗位 1、组织、管理本科行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置调整科内业务技术岗位应岗人员,并报处备案 4、对本人承担的业务技术岗位工作负责 5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作计划,年终进行工作总结 (二)出纳岗位 1、严格执行库存现金限额 2、审核现金收支凭证,每日登记现金日记帐,并与电算化数据核对相符 3、保证现金安全,防止收付差错 4、每日盘点库存现金,日清日结 5、严格遵守银行结算纪律 6、严格审核银行结算凭证,处理银行往来业务 7、每日序时手工登记“银行存款日记帐” 8、随时掌握银行存款余额,不签发空头
5、支票,不准将银行帐户对外出借,为别的单位或个人办理结算,套取现金 9、保管好现金、有价证券、收据、保险柜密码、印鉴、支票等 10、妥善保管收付款凭证,及时传递 (二)审核制单岗位 1、按照国家各项财经制度及学校各项经费报销办法等规定,严格审核各项经费收支业务的原始凭证是否真实合法、合理,对不符合规定或手续不全 的凭证,应退回经办人员补办手续或拒绝支付 。 2、对审核无误的原始凭证,按规定的会计制度及电算化软件的要求,选择正确的会计科目,及时输入电脑,打印出记帐凭证,并签字负责。发现差错,按会计制度的有关规定及时更正。 3、分清每一笔经济业务的经费来源,并根据学校内部财务管理的要求,对发生的支出
6、,及时核减经费指标,结出经费结余数,杜绝超支现象的发生。 4、各项现金、银行结算单据及内部转帐单据尽量在当日处理完毕,及时递交出纳,任何人不得将已编好的记帐凭证带走,以免影响帐目的及时处理。 5、对各类往来款项,要按月核对清理,及时进行催收或结付,定期将呆帐、死帐情况向学校领导汇报,经批准后及时按规定作出处理。 6、负责固定资产、材料的管理,做好财产物资帐目的登记,年终余额要与 财产物资管理部门核对相符,保证帐、卡、物相一致。 7、负责外汇计划的申报,外汇收支的管理,编制外汇决算。 8、按月勾对银行帐并编制“银行存款余额调节表”。 9、配合财务管理科积极催收校内应交收入 。 10、协助财务管理
7、科进行部门指标控制。 (三)复核、报表岗位 1、全面熟悉和掌握财务计划、财经法规、各种规章制度以及各帐户的核算内容和核算标准。 2、按序号逐一复核记帐凭证及所附原始凭证,确保原始凭证正确无误,并对所复核的凭证签章负责。 3、核对电脑输入输出的数据并及时处理差错。 4、定期和不定期抽查现金和银行存款,确保资金安全完整。 5、审核各月的会计帐表,确保帐帐、帐表之间有关数字的一致性。 6、年末组织会计决算,编制决算报表,编写决算说明和财务分析报告。 7、保管学校财务公章 8、向上级及其他部门报送各种报表 (四)工资核算与管理岗位 1、上级核定的工资基金计划,会同人事部门严格执行工资基金管理制度,按照
8、规定掌握工资、奖金及各种补贴的支付,分析工资基金的执行情况。 2、工资基金台帐,根据人事部门通知,记录教职工人数和工资增减变化情况,按照有关规定审核教职工的各项补贴,并汇总编入工资表。 3、微机及时编制打印出工资发放签字总表、明细表、个人工资单等,并于规定日期交出纳签开支票。 4、计算工资总额,按规定计提工会经费、职工福利费等。 5、解答工资及各项补贴以及个人所得税扣缴情况的问题。 (五)奖贷学金岗位 1、根据学生处提供的名单编制奖贷学金及各种补贴发放名单清册,每月编制汇总表,定期组织发放。 2、根据有关部门通知,随时掌握、调整学生奖贷学金的变动。 3、配合学生处作好学生奖贷学金的申请、发放、
9、催收等结算工作。 (六)住房资金管理岗位 1、对学校在职职工公积金、购房补贴等进行明细核算,汇缴公积金,办理公积金贷款转帐及对减少人员的公积金退款 。 2、定期打印住房资金对帐单。 3、配合房产部门作好售房等工作。 (七)学费管理岗位 1、建立学生学费软件管理系统,配合校内有关部门催缴学杂 费。 2、 负责与银行及校内有关部门协调每年学杂费的收取方式, 提高工作成效。 3、负责与学生管理部门配合,做好学生助学贷款、国家奖学金、减免学杂费的等工作。 4、负责提供学生欠交学费名单。 (八)会计电算化岗位 1、负责协调处里所有计算机及会计软件系统的网络运行工作。 2、正确及时输入输出会计数据,登记机
10、内帐簿,对打印出的帐簿及报表进行确认。 3、复制与保存重要的系统运行程序,备份全部的会计数据与会计档案。 4、月终与年末进行结帐并打印相应的会计报表。 5、负责电脑、打印机、英特网终端及配套耗材的采购、维修、保养与使用。 四、资金结算部岗位职责 (一)科长岗位 1、组织、管理本科行政事务。 2、保证本科日常工作正常运行。 3、配置调整科内业务技术岗位人员,并报处备案。 4、对本人承担的业务技术岗位工作负责。 5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核。 6、执行、落实、检查本科全年工作计划,年终进行工作总结。 (二)出纳岗位 1、开户单位交存现金时,清点现金并按票面种类整理好后入库。 2、开户单位
11、提取现金时,按所提金额清点现金后交给开户单位,并应尽力满足开户单位的票面配比要求。 3、每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”,并清点库存现金。 4、每月月底结帐和年底结帐时配合免费公文网,全国公务员共同天地审核制单将盘库的现金数额与帐面的现金余额相核对。 (二)会计岗位 1、当开户单位办理对外转帐时为开户单位签发对外转帐支票。 2、当开户单位收到外部转帐支票时填写银行进帐单交存银行。 3、当开户单位向另一开户单位办理内部支付时通过内部转帐支票将款项划至收款单位帐户。 4、当开户单位办理对外汇款业务时,填写电汇凭单和邮电手续费单将款项汇出。 5、每日终了时依据当天银行业务凭单登记“银行
12、存款日记帐”。 6、每日终了时逐笔将当天所有业务输入计算机,并与制单审核的输入相核对。 (三)审核制单岗位 1、每日终了时将当天业务输入计算机,与会计所输业务核对无误后进行打印日结报表。 2、每日终了手工登记“开户单位分户帐”及“利息积数帐”,以备核对。 3、每月终了时进行月结,打印月报表,并将当月手工凭证和机制报表装订成册、入盒。 4、每季终了时进行结息,打印结息表和利息传票,并将利息记入各单位帐户。 5、每年终了时进行年终结帐,打印年结报表,清理当年所有会计凭证并移交财务管理科保管。 五、基建财务科岗位职责 (一)科长岗位 1、组织、管理本科行政事务,保证本科日常工作正常运行。 2、配置及
13、调整科内业务技术岗位应岗人员,并报处备案。 3、对本人承担的业务技术岗位工作负责。 4、对本科应岗人员进行考勤和考核。 6、执行、落实、检查本科全年工作计划,年终进行工作总结。 (二)基建会计岗位 负责按基本建设项目和来源进行明细核算;建立基建项目付款进度备查簿;按照工程进度和合同审核有关付款单据并计帐;负责定期报送基建报表。 (三)基建出纳岗位 负责银行支票的领购、保管;负责银行存款的收付业务;负责日记帐的登记,并逐日进行核对。 (四)基建财务管理岗位 负责每年年初与基建处核实本年度基建计划与投资规模、资金来源与年内进度。保管有关合同、文件和会计档案;负责银行对帐。 财务规章制度-部门岗位职
14、责 以下资料为赠送资料:滴水之中见精神主题班会教案活动目的:教育学生懂得“水”这一宝贵资源对于我们来说是极为珍贵的,每个人都要保护它,做到节约每一滴水,造福子孙万代。活动过程:1.主持人上场,神秘地说:“我让大家猜个谜语,你们愿意吗?”大家回答:“愿意!”主持人口述谜语:“双手抓不起,一刀劈不开,煮饭和洗衣,都要请它来。”主持人问:“谁知道这是什么?”生答:“水!”一生戴上水的头饰上场说:“我就是同学们猜到的水。听大家说,我的用处可大了,是真的吗?”主持人:我宣布:“水”是万物之源主题班会现在开始。 水说:“同学们,你们知道我有多重要吗?”齐答:“知道。”甲:如果没有水,我们人类就无法生存。小
15、熊说:我们动物可喜欢你了,没有水我们会死掉的。花说:我们花草树木更喜欢和你做朋友,没有水,我们早就枯死了,就不能为美化环境做贡献了。主持人:下面请听快板水的用处真叫大竹板一敲来说话,水的用处真叫大;洗衣服,洗碗筷,洗脸洗手又洗脚,煮饭洗菜又沏茶,生活处处离不开它。栽小树,种庄稼,农民伯伯把它夸;鱼儿河马大对虾,日日夜夜不离它;采煤发电要靠它,京城美化更要它。主持人:同学们,听完了这个快板,你们说水的用处大不大?甲说:看了他们的快板表演,我知道日常生活种离不了水。乙说:看了表演后,我知道水对庄稼、植物是非常重要的。丙说:我还知道水对美化城市起很大作用。2.主持人:水有这么多用处,你们该怎样做呢?
16、(1)(生):我要节约用水,保护水源。(2)(生):我以前把水壶剩的水随便就到掉很不对,以后我一定把喝剩下的水倒在盆里洗手用。(3)(生):前几天,我看到了学校电视里转播的“水日谈水”的节目,很受教育,同学们看得可认真了,知道了我们北京是个缺水城市,我们再不能浪费水了。(4)(生):我要用洗脚水冲厕所。3.主持人:大家谈得都很好,下面谁想出题考考大家,答对了请给点掌声。(1)(生):小明让爸爸刷车时把水龙头开小点,请回答对不对。(2)(生):小兰告诉奶奶把洗菜水别到掉,留冲厕所用。(3)一生跑上说:主持人请把手机借我用用好吗?我想现在就给姥姥打个电话,告诉她做饭时别把淘米水到掉了,用它冲厕所或
17、浇花用。(电话内容略写)(4)一生说:主持人我们想给大家表演一个小品行吗?主持人:可以,大家欢迎!请看小品这又不是我家的大概意思是:学校男厕所便池堵了,水龙头又大开,水流满地。学生甲乙丙三人分别上厕所,看见后又皱眉又骂,但都没有关水管,嘴里还念念有词,又说:“反正不是我家的。”旁白:“那又是谁家的呢?”主持人:看完这个小品,你们有什么想法吗?谁愿意给大家说说?甲:刚才三个同学太自私了,公家的水也是大家的,流掉了多可惜,应该把水龙头关上。乙:上次我去厕所看见水龙头没关就主动关上了。主持人:我们给他鼓鼓掌,今后你们发现水龙头没关会怎样做呢?齐:主动关好。小记者:同学们,你们好!我想打扰一下,听说你
18、们正在开班会,我想采访一下,行吗?主持人:可以。小记者:这位同学,你好!通过参加今天的班会你有什么想法,请谈谈好吗?答:我要做节水的主人,不浪费一滴水。小记者:请这位同学谈谈好吗?答:今天参加班会我知道了节约每一滴水要从我们每个人做起。我想把每个厕所都贴上“节约用水”的字条,这样就可以提醒同学们节约用水了。小记者:你们谈得很好,我的收获也很大。我还有新任务先走了,同学们再见!水跑上来说:同学们,今天我很高兴,我“水伯伯”今天很开心,你们知道了有了我就有了生命的源泉,请你们今后一定节约用水呀!让人类和动物、植物共存,迎接美好的明天!主持人:你们还有发言的吗?答:有。生:我代表人们谢谢你,水伯伯,
19、节约用水就等于保护我们人类自己。动物:小熊上场说:我代表动物家族谢谢你了,我们也会保护你的!花草树木跑上场说:我们也不会忘记你的贡献!水伯伯:(手舞足蹈地跳起了舞蹈)同学们的笑声不断。主持人:水伯伯,您这是干什么呢?水伯伯:因为我太高兴了,今后还请你们多关照我呀!主持人:水伯伯,请放心,今后我们一定会做得更好!再见!4.主持人:大家欢迎老师讲话!同学们,今天我们召开的班会非常生动,非常有意义。水是生命之源,无比珍贵,愿同学们能加倍珍惜它,做到节约一滴水,造福子孙后代。5.主持人宣布:“水”是万物之源主题班会到此结束。 6.活动效果: 此次活动使学生明白了节约用水的道理,浪费水的现象减少了,宣传
20、节约用水的人增多了,人人争做节水小标兵。以下资料为赠送资料:滴水之中见精神主题班会教案活动目的:教育学生懂得“水”这一宝贵资源对于我们来说是极为珍贵的,每个人都要保护它,做到节约每一滴水,造福子孙万代。活动过程:1.主持人上场,神秘地说:“我让大家猜个谜语,你们愿意吗?”大家回答:“愿意!”主持人口述谜语:“双手抓不起,一刀劈不开,煮饭和洗衣,都要请它来。”主持人问:“谁知道这是什么?”生答:“水!”一生戴上水的头饰上场说:“我就是同学们猜到的水。听大家说,我的用处可大了,是真的吗?”主持人:我宣布:“水”是万物之源主题班会现在开始。 水说:“同学们,你们知道我有多重要吗?”齐答:“知道。”甲
21、:如果没有水,我们人类就无法生存。小熊说:我们动物可喜欢你了,没有水我们会死掉的。花说:我们花草树木更喜欢和你做朋友,没有水,我们早就枯死了,就不能为美化环境做贡献了。主持人:下面请听快板水的用处真叫大竹板一敲来说话,水的用处真叫大;洗衣服,洗碗筷,洗脸洗手又洗脚,煮饭洗菜又沏茶,生活处处离不开它。栽小树,种庄稼,农民伯伯把它夸;鱼儿河马大对虾,日日夜夜不离它;采煤发电要靠它,京城美化更要它。主持人:同学们,听完了这个快板,你们说水的用处大不大?甲说:看了他们的快板表演,我知道日常生活种离不了水。乙说:看了表演后,我知道水对庄稼、植物是非常重要的。丙说:我还知道水对美化城市起很大作用。2.主持
22、人:水有这么多用处,你们该怎样做呢?(1)(生):我要节约用水,保护水源。(2)(生):我以前把水壶剩的水随便就到掉很不对,以后我一定把喝剩下的水倒在盆里洗手用。(3)(生):前几天,我看到了学校电视里转播的“水日谈水”的节目,很受教育,同学们看得可认真了,知道了我们北京是个缺水城市,我们再不能浪费水了。(4)(生):我要用洗脚水冲厕所。3.主持人:大家谈得都很好,下面谁想出题考考大家,答对了请给点掌声。(1)(生):小明让爸爸刷车时把水龙头开小点,请回答对不对。(2)(生):小兰告诉奶奶把洗菜水别到掉,留冲厕所用。(3)一生跑上说:主持人请把手机借我用用好吗?我想现在就给姥姥打个电话,告诉她
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