内部控制审计报告.doc
( 4.5 )《内部控制审计报告.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《内部控制审计报告.doc（2页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
内部控制审计报告信会师报字2014第510347号宝胜科技创新股份有限公司全体股东：按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了宝胜科技创新股份有限公司（以下简称贵公司）2013年12月31日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，贵公司于2013年12月31日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。此页无正文立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国上海 二O一四年四月二十八日
- 配套讲稿：
如PPT文件的首页显示word图标，表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制：
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片，仅作为作品整体效果示例展示，禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词：
- 内部 控制 审计报告
淘文阁 - 分享文档赚钱的网站所有资源均是用户自行上传分享，仅供网友学习交流，未经上传用户书面授权，请勿作他用。
关于本文
限制150内